公司代码：601599 公司简称：浙文影业
浙文影业集团股份有限公司
浙文影业集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司整体层面：治理结构、组织架构、人力资源、企业文化、风险评估。
业务流程层面：采购业务、销售业务、存货管理、资产管理、财务管理、影视项目管理、合规管理、
合同管理及知识产权管理、关联交易、对外担保、对外投资、信息披露、内部监督、信息系统。
采购业务、销售业务、存货管理、资产管理、影视项目管理、财务管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润 错报≥税前利润的 10% 税前利润的 5%≤错报＜税 错报＜税前利润的 5%
前利润的 10%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司会计报表、财务报告及信息披露等方面发生重大违规事件；公司审计委员会和
内部审计机构对内部控制的监督无效；该缺陷涉及董事和高级管理人员舞弊；注册
会计师发现公司当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发
现该错报。
重要缺陷 公司会计报表、财务报告及信息披露等方面不完全符合企业会计准则和披露要求，
导致财务报表出现重要错报；未建立反舞弊程序和控制措施；注册会计师发现公司
当期财务报告存在重要错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失占 直接财产损失≥资产总额 资产总额的 0.5%≤直接财 直接财产损失＜资产总额
资产总额的比例 的 2% 产损失＜资产总额的 2% 的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 严重违反法律、法规的行为；除政策性亏损原因外，公司连年亏损，持续经营能力
受到挑战；重要业务缺乏制度控制或者制度系统性失效；公司管理层人员纷纷离开
或关键岗位人员流失严重；被媒体频频曝光，负面新闻不断；公司内部控制重大缺
陷未得到有效整改；新扩充重要下属单位经营难以为继。
重要缺陷 公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动未能防范该
失误；财产损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会
和管理层重视；公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；公司内部控制重要缺
陷未得到有效整改。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对发现的一般缺陷，公司已制定对应整改措施并推进整改落实到位。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对发现的一般缺陷，公司已制定对应整改措施并推进整改落实到位。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本年度，公司以风险管理为导向，按照最新法律法规及监管要求，对各项制度及业务流程进行梳理
与修订，进一步夯实内控管理基础，持续推进公司规范运作，筑牢安全防线，营造了良好的内部控制环
境。报告期内，公司内部控制体系运行良好，未发现重大、重要控制缺陷，在财务报告和非财务报告的
所有重大方面保持了有效的内部控制。
下一年度，公司将秉持“强内控、防风险、促合规”的目标，不断加强制度建设，严格落实内部控
制基本规范，强化制度执行和监督力度，提升风险防范能力，促进公司高质量和可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：傅立文
浙文影业集团股份有限公司
