凌霄泵业: 信息披露管理制度（2025年8月）（更新后）

             广东凌霄泵业股份有限公司
               信息披露管理制度
                 第一章 总则
 第一条    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所
股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披
露事务管理》等法律、行政法规、部门规章和深圳证券交易所的有关规定，为
规范广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露行为，确保信
息披露的真实、准确、及时、完整，保护投资者合法权益，增加公司透明度，
维护公司在资本市场的良好形象，结合公司具体情况，特制定本制度。
 第二条    本制度所称信息披露是指在规定的时间内以规定的披露方式将所
有可能对公司股票价格产生重大影响的信息及证券监管部门要求披露的信息在
规定的媒体公布。
 第三条    本制度适用于以下人员和机构（以下统称“信息披露义务人”）：
  （一）公司董事和董事会；
  （二）公司高级管理人员；
  （三）董事会秘书、证券事务代表和证券部；
  （四）公司各部门负责人及指定的信息披露人员；
  （五）控股子公司的法定代表人、总经理和财务负责人或者其他指定信息
披露人员；
  （六）参股子公司由公司委派的股东代表或者董事、高级管理人员；
  （七）持有公司 5%以上股份的股东及潜在股东、实际控制人；
  （八）有关法律法规规定的其他负有信息披露义务和职责的组织、实体或
者个人。
 第四条   公司应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准
确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并同时向所有投资者披露，不得提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行
政法规另有规定的除外。
 第五条   公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披
露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。
 第六条   除依法应披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资
者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不
得误导投资者。
  信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露
应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
  信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种
交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
 第七条   在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息
的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个
人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
 第八条   公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高级管理人员、收
购人、资产交易对方、破产重整投资人等相关方作出公开承诺的，应当及时披
露并全面履行。
 第九条   公司信息披露文件主要包括定期报告、临时报告、招股说明书、
募集说明书、上市公告书、收购报告书等。
 第十条   公司依法披露信息，应当在深圳证券交易所的网站和符合中国证
监会规定条件的媒体发布。
  公司信息披露公告文稿和相关备查文件由董事会秘书指导公司证券部置备
于公司住所供社会公众查阅。
  信息披露文件的全文应当在深圳证券交易所的网站和符合中国证监会规定
条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘
要应当在深圳证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
  信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的
报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
  在非交易时段，公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以对外发布重
大信息，但应当在下一交易时段开始前披露相关公告。
          第二章 信息披露的内容及披露标准
              第一节 定期报告
 第十一条   公司应披露的定期报告包括年度报告、中期报告。凡是对投资
者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
  年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审
计。
 第十二条   年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，中期报告
在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露。
 第十三条   定期报告的编制格式及内容应遵守中国证监会及深圳证券交易
所的有关规定。
 第十四条   定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通
过的定期报告不得披露。定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审
计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。
  董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应
当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。
  审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性
或者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
  公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会
的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容
是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
  董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公
司不予披露的，董事和高级管理人员可以直接申请披露。
  董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证
定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
 第十五条    公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进
行业绩预告。
 第十六条    定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券
及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期的相关财务数
据。
 第十七条    定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，公司董事
会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
               第二节 临时报告
 第十八条    发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状
态和可能产生的影响。
 第十九条    前条所称重大事件包括：
  （一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
  （二）公司发生大额赔偿责任；
  （三）公司计提大额资产减值准备；
  （四）公司出现股东权益为负值；
  （五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权
未提取足额坏账准备；
  （六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影
响；
  （七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者
挂牌；
  （八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以
上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，
或者出现被强制过户风险；
  （九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
  （十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
  （十一）主要或者全部业务陷入停顿；
  （十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、
负债、权益或者经营成果产生重要影响；
  （十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
  （十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
  （十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被
有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
  （十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑
事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，
或者受到其他有权机关重大行政处罚；
  （十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违
纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
  （十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工
作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违
法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
  （十九）中国证监会规定的其他事项。
  公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
 第二十条    公司变更名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、
主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
 第二十一条    公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的
信息披露义务：
  （一）董事会就该重大事件形成决议时；
  （二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
  （三）董事或者高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生并报告时。
  在前款规定的时点及时披露重大事件之前，如果出现下列情形之一的，公
司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
  （一）该重大事件难以保密；
  （二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
  （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
 第二十二条    公司披露重大事件后，如果已披露的重大事件出现可能对公
司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司应当及时
披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
 第二十三条    公司控股子公司发生本制度第十九条规定的重大事件，可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义
务。
  公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的
事件的，公司应当履行信息披露义务。
 第二十四条    涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为
导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应
当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
 第二十五条   公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒
体关于本公司的报道。
  证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券
及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，
必要时应当以书面方式问询，并予以公开澄清。
  公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是
否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息
披露工作。
 第二十六条   公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认
定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影
响因素，并及时披露。
 第二十七条   达到相应标准应披露的交易事项包括:
  （一）购买或者出售资产；
  （二）对外投资（含委托理财，对子公司投资等）；
  （三）提供财务资助；
  （四）提供担保；（含对控股子公司担保等）
  （五）租入或者租出资产；
  （六）委托或者受托管理资产和业务；
  （七）赠与或者受赠资产；
  （八）债权或者债务重组；
  （九）转让或者受让研发项目；
  （十）签订许可协议；
  （十一）交易所认定的其他交易。
  公司发生的前款交易事项达到下列标准之一的，应当及时披露：
  （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该
交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；
  （二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产
的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元，该交易涉及的资产净额同时存在
账面值和评估值的，以较高者为准；
  （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最
近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
  （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近
一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
  （五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资
产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
  （六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，
且绝对金额超过 100 万元。
  上述指标计算中涉及数据为负值的，取其绝对值计算。
  第二十八条   公司发生本制度第二十七条规定的“提供财务资助”和“委
托理财”等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续
十二个月内累计计算。经累计计算达到第二十七条标准的，应及时披露。已按
照第二十七条及《上市规则》制度规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计
计算范围。
  第二十九条   公司发生本制度第二十七条规定的“提供担保”事项时，应
当经董事会审议后及时对外披露。对于已披露的担保事项，公司还应当在出现
下列情形之一时及时披露：
  （一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
  （二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
  第三十条    公司与其合并范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司
之间发生的交易，除中国证监会或者交易所另有规定外，免于按照《上市规则》
及上述相关规定披露和履行相应程序。
 第三十一条   公司发生的关联交易达到下列标准之一的，应及时披露：
  （一）公司与关联自然人发生的成交金额超过 30 万元的交易；
  （二）公司与关联法人（或者其他组织）发生的成交金额超过 300 万元，
且占公司最近一期经审计净资产绝对值超过 0.5%的交易。
 第三十二条   公司与关联人发生的成交金额超过 3000 万元，且占公司最
近一期经审计净资产绝对值超过 5%的，应当及时披露并提交股东会审议，还
应聘请具有执行证券相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或者审计，
并将该交易提交股东会审议。公司发生的应当披露的关联交易金额之计算标准
按照《上市规则》的有关规定执行。
 第三十三条   公司与关联人发生的下列交易，可以免于按照本节规定履行
相关义务：
  （一）一方以现金方式认购另一方向不特定对象发行的股票及其衍生品种、
公司债券或者企业债券，但提前确定的发行对象包含关联人的除外；
  （二）一方作为承销团成员承销另一方向不特定对象发行的股票及其衍生
品种、公司债券或者企业债券；
  （三）一方依据另一方股东会决议领取股息、红利或者报酬；
  （四）公司按与非关联人同等交易条件，向《深圳证券交易所股票上市规
则》第 6.3.3 条第三款第二项至第四项规定的关联自然人提供产品和服务；
  （五）深圳证券交易所认定的其他情形。
    第三节 招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书
 第三十四条   公司编制招股说明书、募集说明书、上市公告书及收购报告
书应当符合法律法规、部门规章、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，
并及时履行信息披露义务。
 第三十五条   公司公开增资发行证券编制的招股说明书应当符合中国证监
会的相关规定。凡是对投资者投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明
书中披露。公开发行证券的申请经中国证监会核准后，发行人应当在证券发行
前公告招股说明书。公司的董事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面
确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
 第三十六条   公司证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生
重要事项的，公司应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改
招股说明书或者作相应的补充公告。
 第三十七条   公司申请证券上市交易，应当按照深圳证券交易所的规定编
制上市公告书，并经深圳证券交易所审核同意后公告。公司的董事、高级管理
人员，应当对上市公告书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、
完整。
 第三十八条   公司发行证券的招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券
服务机构的专业意见或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具
的文件内容一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
 第三十九条   本制度关于公司发行证券招股说明书的规定适用于公司发行
债券募集说明书。
 第四十条    公司在非公开发行新股后，应当根据中国证监会及深圳证券交
易所的有关规定依法编制和披露发行情况报告书。
              第三章 信息披露的程序
 第四十一条   本制度所称信息披露的程序是指未公开信息的传递、编制、
审核、披露的流程。
 第四十二条   定期报告的编制、审议、披露程序：
  （一）公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编
制定期报告草案，提请董事会审议；
  （二）董事会秘书负责送达董事审阅；
  （三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
  （四）审计委员会应当对定期报告中的财务信息进行事前审核，经全体成
员过半数通过后提交董事会审议；
  （五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
 第四十三条   临时公告编制、传递、审核和披露的一般程序：
  （一）提供信息的单位、部门负责人应认真核对相关信息资料；
  （二）证券部按照信息披露的有关要求及时组织汇总各单位、部门提供的
材料，编写信息披露文稿；
  （三）董事会秘书进行合规性审查；
  （四）董事长审核同意；
  （五）董事会秘书签发公告的有关内容并联系披露事宜。
 第四十四条   公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序：
  按照本制度规定负有信息披露义务的有关人员应在知悉本制度所述重大事
件信息时，应当立即以面谈或者电话方式向公司董事长和董事会秘书报告，并
在 24 小时内将与重大信息有关的书面文件直接递交或者传真给公司董事会秘书，
必要时应将原件以特快专递形式送达。
  董事会秘书应按照相关法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》等规
范性文件及公司章程的有关规定，对上报的重大信息进行分析和判断，如需履
行信息披露义务时，董事会秘书应立即向公司董事会进行汇报，提请公司董事
会履行相应程序，并按照相关规定予以公开披露。
 第四十五条   公司有关部门研究、决定涉及信息披露事项时，应通知董事
会秘书参加会议，并向其提供信息披露所需要的资料。凡可能属于纳入管理信
息范围的任何信息，公司有关部门及人员应事先及时征求董事会秘书的意见，
以决定是否需要及时披露或者是否可以披露。未征求公司董事会秘书的意见之
前，公司有关部门及人员不得擅自传播和泄露公司的纳入管理信息。
 第四十六条   公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研
等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，
由公司董事会秘书负责组织有关活动，并不得提供内幕信息。
 第四十七条   董事会秘书作为公司与深圳证券交易所的指定联络人，必须
保证交易所可以随时与其联系。
 第四十八条   公司应当对外公开披露的信息的知情部门和人员应当及时向
董事会秘书通告有关信息并提供相关资料。
 第四十九条   公司各部门在作出任何重大决定之前，应当从信息披露角度
征询董事会秘书的意见。
 第五十条    在可能涉及公司纳入管理信息的情况下，公司任何人接受媒体
采访均必须先取得董事会同意或者征求董事会秘书的意见，并将采访内容要点
提前提交董事会秘书。未履行前述手续，不得对媒体发表任何关于公司的实质
性信息。
 第五十一条   公司的宣传计划、营销计划等任何公开计划必须至少在实施
前五个工作日通知董事会秘书，并依据董事会秘书的意见调整或者修改原计划。
 第五十二条   公司信息的公告披露程序：
  （一）公司公告信息应由董事会秘书进行合规性审查后，由董事长签发；
  （二）签发后，由公司证券部通过深圳证券交易所网上业务专区或者交易
所规定的其他方式提出公告申请，并提交信息披露文件，在公司指定的媒体公
告披露。
   第四章 信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
 第五十三条   公司董事长为公司信息披露的第一责任人，董事会秘书为直
接责任人，证券事务代表协助董事会秘书履行职责。公司证券部为负责公司信
息披露事务管理和执行的部门。
 第五十四条   公司董事会秘书在信息披露事务管理中的职责为：
  （一）负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报
告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况；
  （二）作为公司与深圳证券交易所指定联络人，负责准备和提交深圳证券
交易所要求的文件，组织完成监管机构布置的任务；负责办理公司信息对外公
布等相关事宜；
  （三）准备和提交董事会和股东会的报告和文件；
  （四）协调和组织公司信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来访、
回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料、促使公司及时、合
法、真实和完整地进行信息披露；
  （五）参加股东会、董事会会议和经营层相关会议，了解公司的财务和经
营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。公司有关部门应当向董事会秘书
提供信息披露所需要的资料和信息。公司在作出重大决定之前，应当从信息披
露角度征询董事会秘书的意见；
  （六）负责信息的保密工作，制定保密措施。内幕信息泄露时，及时采取
补救措施加以解释和澄清，并报告深圳证券交易所和中国证监会。
  （七）深圳证券交易所要求履行的其它职责。
 第五十五条    公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务总监应
当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
 第五十六条    证券部作为日常信息披露事务的管理和执行部门，经董事会
秘书授权，进行信息的汇总和规范化准备。
 第五十七条    公司应建立重大信息内部报告制度，以明确公司各职能部门、
分公司和各控股子公司的内部信息披露报告职责。
   第五章 董事和董事会及高级管理人员等的报告、审议和披露职责
 第五十八条    公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件
的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信
息披露义务人履行信息披露义务。
 第五十九条   董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公
司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要
的资料。
 第六十条    审计委员会应当关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违
法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
 第六十一条   高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务
方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
             第六章 信息披露的保密措施
 第六十二条   公司董事和高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信
息的工作人员、专业机构均为公司内幕信息的知情人，在信息披露前负有保密
义务。
 第六十三条   公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信
息知情者控制在最小范围内。内幕知情人不得利用所获取的内幕信息买卖或者
建议他人买卖公司证券及其衍生品种，不得在投资价值分析报告、研究报告等
文件中使用内幕信息。
 第六十四条   当董事会得知，有关尚待披露的信息难以保密，或者已经泄
露，或者公司股票价格已经因此明显发生异常波动时，公司应当及时披露相关
事项的现状、可能影响事件进展的风险因素。
 第六十五条   在公司互联网、公司内部局域网上或者其他内部刊物上有不
适合发布的信息时，董事会秘书有权制止。
 第六十六条   在出现下列情形时，公司应及时向深交所报备内幕信息知情
人：
  （一）重大资产重组；
  （二）高比例送转股份；
  （三）导致实际控制人或者第一大股东发生变更的权益变动；
  （四）要约收购；
  （五）证券发行；
  （六）合并、分立、分拆上市；
  （七）股份回购；
  （八）年度报告、半年度报告；
  （九）股权激励草案、员工持股计划；
  （十）中国证监会或者深交所要求的其他可能对公司股票及其衍生品种的
交易价格有重大影响的事项。
         第七章 信息披露相关文件、资料的档案管理
 第六十七条   公司对外披露的文件要设立专卷存档保管。
 第六十八条   公司对外披露的文件保存期限至少为十年。
 第六十九条   公司董事会秘书负责管理对外信息披露的文件档案。公司董
事、高级管理人员履行信息披露职责情况应由公司董事会秘书或者由其指定的
记录员负责记录,并作为公司档案由董事会秘书负责保管。
        第八章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
 第七十条    公司财务信息披露前，应执行公司《财务管理制度》，确保财
务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。
 第七十一条   公司实行内部审计制度。公司审计部对公司财务管理和会计
核算内部控制制度的建立和执行情况进行持续监督，并根据业务属性及《审计
部工作制度》定期或者不定期向审计委员会报告监督情况。审计部的监督职责、
监督范围和监督流程按公司《审计部工作制度》规定执行。
            第九章 信息披露的暂缓与豁免
 第七十二条   公司及相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的
信息涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事
项，应当豁免披露。
  公司及相关信息披露义务人应当遵守国家保密法律制度，履行保密义务，
不得通过信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国
家秘密，不得以信息涉密为名进行业务宣传。
 第七十三条   公司及相关信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者
保密商务信息（以下统称商业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄
露的，可以暂缓或者豁免披露：
 （一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
 （二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可
 能侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
 （三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
 第七十四条   公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出
现下列情形之一的，应当及时披露，并说明该信息认定为商业秘密的主要理由、
内部审核程序以及未披露期间相关内幕信息知情人买卖公司股票情况等：
 （一）暂缓、豁免披露原因已消除；
 （二）有关信息难以保密；
 （三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
 第七十五条   公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密
的，可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息。
  公司和其他信息披露义务人拟披露的临时报告中有关信息涉及国家秘密、
商业秘密的，可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部
分信息；在采用上述方式处理后披露仍存在泄密风险的，可以豁免披露临时报
告。
 第七十六条    公司应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，公司决定对特
定信息作暂缓、豁免披露处理的，应当由公司董事会秘书负责登记，并经公司
董事长签字确认后，妥善归档保管。
 董事会秘书登记的事项包括：
 （一）豁免披露的方式，包括豁免披露临时报告、豁免披露定期报告或者
 临时报告中的有关内容等；
 （二）豁免披露所涉文件类型，包括年度报告、半年度报告、季度报告、
 临时报告等；
 （三）豁免披露的信息类型，包括临时报告中的重大交易、日常交易或者
 关联交易，年度报告中的客户、供应商名称等；
 （四）内部审核程序；
 （五）其他公司认为有必要登记的事项。
  因涉及商业秘密暂缓或者豁免披露的，除及时登记前款规定的事项外，还
应当登记相关信息是否已通过其他方式公开、认定属于商业秘密的主要理由、
披露对公司或者他人可能产生的影响、内幕信息知情人名单等事项。
  公司应当妥善保存有关登记材料，保存期限为 10 年。
 第七十七条    公司和其他信息披露义务人应当在年度报告、半年度报告、
季度报告公告后 10 日内，将报告期内暂缓或者豁免披露的相关登记材料报送
公司注册地证监局和证券交易所。
             第十章 责任追究与处理措施
 第七十八条    公司董事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准
确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责
义务的除外。
 第七十九条    公司董事长、总经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信
息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
 第八十条    公司董事长、总经理、财务总监应对公司财务报告的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
 第八十一条   公司董事、高级管理人员及有关人员失职导致信息披露违规，
给公司造成严重影响的，应对责任人员处以批评、警告处罚，情节严重的，可
以解除其职务，并追究其赔偿责任。涉嫌违法的，按照《证券法》等法律、行
政法规的规定处罚。
                第十一章 附则
 第八十二条   本制度未尽事宜，依据国家有关法律法规和《上市公司信息
披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》规定执行，解释权属公司
董事会。
 第八十三条   本制度所称“以上”、“以内”、“以下”，都含本数；
“超过”不含本数；“及时”、“重大”，参照中国证监会及深圳证券交易所
相关规定。
 第八十四条   本制度经公司董事会审议通过后实施。
                        广东凌霄泵业股份有限公司董事会