创耀(苏州)通信科技股份有限公司
第一章总则
第一条 为规范创耀(苏州)通信科技股份有限公司(以下简称“公司”)募
集资金的管理和使用，保护投资者的权益，依照《中华人民共和国公司法》(以
下简称“
《公司法》”)、
《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、中
国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、
《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》(以下简称“《规范运作》”、《上海
证券交易所科创板股票上市规则》(以下简称“
《上市规则》”)等法律、法规、规
范性文件以及《创耀(苏州)通信科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际
情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司通过发行股票或者其他具有股权性质的证券，
向投资者募集并用于特定用途的资金监管，但不包括公司为实施股权激励计划募
集的资金监管。
第三条 公司董事会应根据《公司法》、《证券法》、《规范运作》等法律、
法规和规范性文件的规定，及时披露募集资金的使用情况，履行信息披露义务。
第四条 募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)通过公司子公司或公
司控制的其他企业实施的，公司应当采取适当措施保证该子公司或被控制的其他
企业遵守本制度的各项规定。
第五条 公司董事会应当持续关注募集资金存放、管理和使用情况，有效
防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第六条 公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，确保公司募集资金安全，
不得操控公司擅自或者变相改变募集资金用途。
第七条 公司的控股股东、实际控制人及其他关联人不得占用公司募集资
金，不得利用公司募投项目获取不正当利益。公司发现控股股东、实际控制人及
其他关联人占用募集资金的，应当及时要求归还，并披露占用发生的原因、对公
司的影响、清偿整改方案及整改进展情况。
第二章 募集资金的存储
第八条 公司募集资金的存放坚持安全、专户存储和便于监督管理的原则。
第九条 公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户(以下简
称“募集资金专户”)集中管理。募集资金专户不得存放非募集资金或用作其他
用途。
第十条 公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构或者独立财务
顾问、存放募集资金的商业银行(以下简称“商业银行”)签订募集资金专户存储
三方监管协议，协议至少应当包括以下内容:
(一)公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；
(二)商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐机
构或者独立财务顾问；
(三) 保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询募集资金专户资
料；
(四)公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的违约责任。
公司通过控股子公司或者其他主体实施募投项目的，应当由公司、实施募投
项目的公司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问共同签署三方监管协议，公
司及实施募投项目的公司应当视为共同一方。
上述协议在有效期届满前因商业银行、保荐机构或者独立财务顾问变更等原
因提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内与相关当事人签订新的协议。
第三章 募集资金使用与管理
第十一条 公司使用募集资金应当符合国家产业政策和相关法律法规，践行
可持续发展理念，履行社会责任，原则上应当用于主营业务，有利于增强公司竞
争能力和创新能力。公司募集资金应当投资于科技创新领域，促进新质生产力发
展。
第十二条 公司使用募集资金不得有如下行为：
（一）用于持有财务性投资，以及直接或者间接投资于以买卖有价证券为主
要业务的公司；
（二）通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；
（三）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关联人使用，
为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；
（四）违反募集资金管理规定的其他行为。
第十三条 募投项目预计无法在原定期限内完成，公司拟延期实施的，应当
及时经董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见。公司应
当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前的存放和在账情况、是否
存在影响募集资金使用计划正常推进的情形、预计完成的时间及分期投资计划、
保障延期后按期完成的措施等情况。
第十四条 募投项目出现下列情形之一的，公司应当及时对该项目的可行性、
预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：
（一）募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金到账后，募投项目搁置时间超过一年的；
（三）超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计
划金额 50%的；
（四）募投项目出现其他异常情形的。
公司存在前款规定情形的，应当及时披露。需要调整募集资金投资计划的，
应当同时披露调整后的募集资金投资计划；涉及改变募投项目的，适用改变募集
资金用途的相关审议程序。
公司应当在年度报告和半年度报告中披露报告期内募投项目重新论证的具
体情况。
第十五条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，现金管理应当通
过募集资金专项账户或者公开披露的产品专用结算账户实施。通过产品专用结算
账户实施现金管理的，该账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。实施现金
管理不得影响募集资金投资计划正常进行。现金管理产品应当符合以下条件：
（一）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；
（二）流动性好，产品期限不超过 12 个月；
（三）现金管理产品不得质押。
公司开立或者注销产品专用结算账户的，应当及时公告。
第十六条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当经董事会审
议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见，公司应当及时披露下列
信息：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额、投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）现金管理的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保
证不影响募投项目正常进行的措施；
（四）现金管理产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
（五）保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。
第十七条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，发生产品发行主体
财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等可能会损害公司和投资者利益情形的，
及时披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。
第十八条 公司以暂时闲置的募集资金临时用于补充流动资金的，应当通过
募集资金专户实施，并符合如下要求：
（一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；
（二）仅限于与主营业务相关的生产经营活动，不得通过直接或者间接安排
用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；
（三）单次临时补充流动资金期限最长不得超过 12 个月；
（四）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金。
第十九条 公司将暂时闲置的募集资金临时用于补充流动资金的，额度、期
限等事项应当经董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见，
公司应当及时披露相关信息。补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归
还至募集资金专户，并就募集资金归还情况及时公告。
第二十条 公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排实
际募集资金净额超过计划募集资金金额部分（下称“超募资金”）的使用计划。
超募资金应当用于在建项目及新项目、回购本公司股份并依法注销。公司应当至
迟于同一批次的募投项目整体结项时明确超募资金的具体使用计划，并按计划投
入使用。使用超募资金应当由董事会依法作出决议，保荐机构或者独立财务顾问
应当发表明确意见，并提交股东会审议，公司应当及时、充分披露使用超募资金
的必要性和合理性等相关信息。公司使用超募资金投资在建项目及新项目的，还
应当充分披露相关项目的建设方案、投资周期、回报率等信息。
第二十一条 确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时
补充流动资金的，应当说明必要性和合理性。公司将暂时闲置的超募资金进行现
金管理或者临时补充流动资金的，额度、期限等事项应当经董事会审议通过，保
荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见，公司应当及时披露相关信息。
第二十二条 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后以募集
资金置换自筹资金的，应当在募集资金转入专项账户后 6 个月内实施。募投项目
实施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品
设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后 6 个月
内实施置换。募集资金置换事项应当经公司董事会审议通过，保荐机构或独立财
务顾问应当发表明确意见，公司应当及时披露相关信息。
第二十三条 单个或者全部募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金
（包括利息收入）用于其他用途，应当经董事会审议通过，且经保荐机构或者独
立财务顾问发表明确意见后，方可使用。公司应在董事会审议通过后及时公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于 1000 万的，可以免于依照前款规定履
行程序，但公司应当在年度报告中披露相关募集资金的使用情况。
第二十四条 公司应当制定募集资金的详细使用计划,组织募投项目的具
体实施，做到募集资金使用的公开、透明和规范。
第二十五条 公司进行募投项目时，资金支出必须严格遵守公司资金管理
制度和本制度的规定，履行审批手续。
第二十六条 所有募集资金项目资金的支出，先由资金使用部门提出资金
使用计划，报财务总监和董事会秘书审核，并由董事长签字后，方可予以付款；
超过董事长授权范围的，应报董事会审批。
第二十七条 公司应采取措施确保募集资金使用的真实性和公允性，在支
付募投项目款项时应做到付款金额、付款时间、付款方式、付款对象合理、合法，
并提供相应的依据性材料供备案查询。
第二十八条 募投项目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施，资金使
用部门要编制具体工作进度计划，保证各项工作能按计划进度完成，并定期向公
司董事会秘书、财务部门报送具体工作进度计划和实际完成进度情况。
第四章 募集资金投向变更
第二十九条 公司募集资金应当审慎使用募集资金，按照招股说明书或者
其他公开发行募集文件所列用途使用，不得擅自改变用途。
第三十条 存在下列情形之一的，属于改变募集资金用途，应当由董事会依
法作出决议，保荐机构或者独立财务顾问发表明确意见，并提交股东会审议，公
司应当及时披露相关信息：
（一）取消或者终止原募投项目，实施新项目或者永久补充流动资金；
（二）改变募投项目实施主体；
（三）改变募投项目实施方式；
（四）中国证监会和上海证券交易所认定的其他情形。
公司存在前款第（一）项规定情形的，保荐机构或者独立财务顾问应当结合
前期披露的募集资金相关文件，具体说明募投项目发生变化的主要原因及前期相
关意见的合理性。
募投项目实施主体在公司及全资子公司之间进行变更，或者仅涉及募投项目
实施地点变更的，不视为改变募集资金用途。相关变更应当由董事会作出决议，
无需履行股东会审议程序，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见，公司
应当及时披露相关信息。
公司依据第十五条、第十八条、第二十条规定使用募集资金，超过董事会审
议程序确定的额度、期限等事项，情形严重的，视为擅自改变募集资金用途。
第三十一条 变更后的募投项目应当投资于主营业务。
第三十二条 公司董事会应当科学、审慎地进行新募投项目的可行性分析，
确信投资项目有利于增强公司竞争能力和创新能力，有效防范投资风险，提高募
集资金使用效益。
第三十三条 公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后及时公告
以下内容：
（一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
（三）新募投项目的投资计划；
（四）新募投项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（五）保荐机构或者独立财务顾问对变更募投项目的意见；
（六）变更募投项目尚需提交股东会审议的说明；
（七）上海证券交易所要求的其他内容。
新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当参照相关规则的
规定履行审议程序和信息披露义务。
第三十四条 除募投项目在公司实施重大资产重组中已全部对外转让或
者置换的情形外，公司拟将募投项目对外转让或者置换的，应当在提交董事会审
议后及时公告以下内容：
（一）对外转让或者置换募投项目的具体原因；
（二）已使用募集资金投资该项目的金额；
（三）该项目完工程度和实现效益；
（四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
（五）转让或者置换的定价依据及相关收益；
（六）保荐机构或者独立财务顾问对转让或者置换募投项目的意见；
（七）转让或者置换募投项目尚需提交股东会审议的说明；
（八）上海证券交易所要求的其他内容。
公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入
资产的持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。
第五章 募集资金使用管理与监督
第三十五条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。
出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。
第三十六条 董事会应当持续关注募集资金和超募资金的实际管理与使
用情况，每半年度全面核查募投项目的进展情况，编制《公司募集资金存放、管
理与实际使用情况的专项报告》并披露。相关专项报告应当包括募集资金和超募
资金的基本情况和本制度规定的存放、管理和使用情况。募投项目实际投资进度
与投资计划存在差异的，公司应当解释具体原因。
第三十七条 保荐机构或者独立财务顾问应当按照《证券发行上市保荐业
务管理办法》的规定，对公司募集资金的存放、管理和使用进行持续督导，持续
督导中发现异常情况的，应当及时开展现场核查。保荐机构或者独立财务顾问应
当至少每半年度对公司募集资金的存放、管理和使用情况进行一次现场核查。保
荐机构或者独立财务顾问在持续督导和现场核查中发现异常情况的，应当督促公
司及时整改，并及时向中国证监会派出机构和上海证券交易所报告。
每个会计年度结束后，保荐机构或者独立财务顾问应当对公司年度募集资金
存放、管理和使用情况出具专项核查报告并披露。
第三十八条 年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放、
管理和使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时一并披露。
第三十九条 公司应当配合保荐机构或者独立财务顾问的持续督导、现场
核查，以及会计师事务所的审计工作，及时提供或者向银行申请提供募集资金存
放、管理和使用相关的必要资料。
第四十条 每个会计年度结束后，公司董事会应在《募集资金专项报告》中
披露保荐机构或者独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论
性意见。
第四十一条 保荐机构或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约定履
行募集资金专户存储三方监管协议的，或者在对公司进行现场检查时发现公司募
集资金管理存在重大违规情形或者重大风险等，应当督促公司及时整改，并向上
海证券交易所报告。
第四十二条 公司及其控股股东和实际控制人、董事和高级管理人员等主
体违反本制度，致使公司遭受损失的，相关责任人应当根据法律、法规的规定承
担包括但不限于民事赔偿在内的法律责任。
第六章 附则
第四十三条 本制度未尽事宜，依据法律、行政法规以及中国证券监督管
理委员会或上海证券交易所的有关规定执行；本规则与相关法律、行政法规以及
中国证券监督管理委员会或上海证券交易所的有关规定相抵触的，以相关法律、
行政法规以及中国证券监督管理委员会或上海证券交易所的有关规定为准。
第四十四条 本制度自股东会审议通过之日起生效并实施，原制度自本制
度生效之日起废止。
第四十五条 本制度由公司董事会负责解释。
