公司代码：600658 公司简称：电子城
北京电子城高科技集团股份有限公司
北京电子城高科技集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
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苏州创易佳科技服务有限公司、北京电子城北广数字新媒体科技发展有限公司、北京电子城（南京）有
限公司、北京方略博华文化传媒有限公司、北京电子城集成电路设计服务有限公司、北京电子城高科技
集团（成都）有限公司、知鱼智联科技股份有限公司、北京电控合力信息技术有限公司等。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
内部环境、资金活动、采购业务、资产管理、销售管理、成本管理、工程项目、担保业务、财务报
告管理、预算管理、合同管理、信息与沟通、内部监督等。
资金活动风险、销售管理风险、成本管理风险、采购管理风险、合同管理风险、财务报告管理风险
等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制体系文件，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
内部控制缺陷影 内部控制缺陷影响额>公 内部控制缺陷影响额占整 内部控制缺陷影响额<公
响额 司整体重要性水平 体重要性比例的 20%-100% 司整体重要性水平的 20%
说明:
者损失的影响金额。
当年净利润总额的5%；
当年营业收入总额的0.5%；
当年资产总额的0.5%；
当年所有者权益总额的0.5%。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 董事、监事和高级管理人员舞弊；
公司更正已公布的财务报告；
注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发
现该错报；
董事会及其审计委员会和风险管控中心对内部控制的监督缺失或监督无效；
其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
未建立反舞弊程序和控制措施；
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
有相应的补偿性控制；
对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报
表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大、重要缺陷之外的控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失额 内部控制缺陷造成的直接 内部控制缺陷造成的直接 内部控制缺陷造成的直接
财产损失额>经审计净利 财产损失额占经审计净利 财产损失额<经审计净利
润额的 2% 润总额的 0.5%-2% 润总额的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 违反法律、法规较严重；
重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败；
重大决策程序不科学；
企业管理人员或关键岗位人员流失严重；
被媒体爆负面新闻，产生较大负面影响；
内控评价结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷 民主决策程序存在但不够完善；
决策程序导致出现一般失误；
违反企业内部规章，形成损失；
关键岗位业务人员流失严重；
媒体出现负面新闻，波及局部区域；
重要业务制度或系统存在缺陷；
内部控制重要或一般缺陷未得到整改；
其他对战略、合规、资产安全、运营效率影响较大的控制缺陷。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，公司通过内部控制自我评价发现存在个别非财务报告内部控制的一般缺陷，但公司对纳
入评价范围的业务和事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的整体目标。前
述一般缺陷均已安排落实整改，未对公司整体战略和经营目标的实现构成影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
公司上一年度内部控制评价未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。发现的非
财务报告一般缺陷均已按照要求完成了整改，加强了内部控制。
√适用 □不适用
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项，均已建立了内部控制，并得以有效执行，依据财务
/非财务报告内部控制缺陷的认定标准，本年度公司不存在重大缺陷和重要缺陷，公司内部控制整体运
行情况良好。同时，自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间公司未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。
管理体系变革需求，全面梳理业务管控模式，明确核心业务管控界面，构建形成与新管理架构高度契合、
覆盖制度、流程、权限的一体化全新内部控制管理体系，为公司业务合规运营提供明确指引。
持续优化内部控制管理体系，聚焦重要业务领域界定风险边界、强化底线思维与合规意识，为公司战略
落地和业务高质量发展提供有力支撑。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：齐战勇
北京电子城高科技集团股份有限公司
