会稽山绍兴酒股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作（2025 年 5 月修订）》等法律法规的
要求，会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉
尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025
年度履行监督职责情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 2025 年末合伙人数量 250 人
业人员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人
业务收入总额 29.69 亿元
审计业务收入 25.63 亿元
计）业务收入
证券业务收入 14.65 亿元
客户家数 756 家
审计收费总额 7.35 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和
公司（含 A、B 燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，农、
涉及主要行业
股）审计情况 林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，房地
产业，租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通运
输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 3 月 31 日召开第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于
续聘 2025 年度审计机构及支付其 2024 年度审计报酬的议案》；公司于 2025 年
其 2024 年度审计报酬的议案》，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，续聘
天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年财务报告及内部控制审计机
构，聘期一年。
二、2025 年度审计会计师事务所履职情况
天健所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》等的相关
要求，审计了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表
以及相关财务报表附注，及公司 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效
性。
在执行审计工作的过程中，天健所运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理
层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。天健所就事务
所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、
风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公
司管理层和治理层进行了沟通。天健审计小组的组成人员完全具备实施本次审计
工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。
按照《审计业务约定书》，经审计，天健所认为公司财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了会稽山 2025 年 12 月 31 日的合并
及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于
保持了有效的财务报告内部控制并出具了标准无保留意见的审计报告。
我们认为，天健遵循“独立、客观、公正”的执业准则，在公司 2025 年度
财务报告审计及内部控制审计过程中，坚持独立审计原则，客观、公正、公允地
反映公司财务状况、经营成果，较好完成了公司 2025 年度财务审计报告和内部
控制审计报告工作。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
了《关于续聘 2025 年度审计机构及支付其 2024 年度审计报酬的议案》，同意向
董事会提议续聘天健为公司 2025 年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年。
报告期内，审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提
供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况报告如下：
（一）2026 年 1 月 23 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目负责人召开 2025 年报审计项目审计计划阶段沟通会，主要就注册会计师的
责任、独立性、计划的审计范围和时间、可能构成关键审计事项的沟通以及预查
结束后总结的主要问题等进行了沟通。
（二）2026 年 3 月 23 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目负责人召开 2025 年年度报告审计项目审计总结阶段沟通会，主要就对 2025
年度审计基本情况、审定后基本数据、确定的关键审计事项总体审计结论等相关
事项进行了沟通。
（三）2026 年 3 月 29 日，董事会审计委员会 2026 年第二次会议以现场与
通讯表决相结合方式召开，审议通过公司 2025 年年度报告、决算报告、内部控
制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
董事会审计委员会对天健所 2025 年度财务审计工作进行了核查和评估，认
为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、公正地对公司
会计报表发表意见，较好完成了各项审计任务。
四、总体评价
报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关
资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨
论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履
行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进
行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报
审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
公司审计委员会在 2026 年将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强
对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，保证
董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。
会稽山绍兴酒股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二六年三月三十日
