公司代码：600825 公司简称：新华传媒
上海新华传媒股份有限公司
上海新华传媒股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
媒连锁有限公司；广告板块子公司上海中润解放传媒有限公司、上海中润解放房地产营销策划有限公司、
上海新华置城文化传媒有限公司；报刊板块子公司上海申报传媒经营有限公司、上海解放教育传媒有限
公司；文化地产板块上海房报传媒经营有限公司等。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 90
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 90
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易、费用管理、内
部审计等。
系统、合同管理、资产管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 导致错报的可能性大于营 导致错报的可能性大于营 小于营业收入的 1%（不含）
业收入的 2%（含） 业收入的 1%（含）、小于
营业收入的 2%（不含）
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷
相应的补偿性控制；
报表达到真实、准确的目标
一般缺陷 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 考虑补偿性控制措施和实 考虑补偿性控制措施和实 考虑补偿性控制措施和实
际偏差率后，该缺陷总体 际偏差率后，该缺陷总体 际偏差率后，该缺陷总体
影响水平高于重要性水平 影响水平介于重要性水平 影响水平低于一般性水平
（营业收入的 2%）。 （营业收入的 2%）和一般 （营业收入的 1%）。
性水平（营业收入的 1%）
之间
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1. 发生频率与重要性: 重复的关键控制不达标。
部不能完成；极大地阻碍了战略实施的推进工作，或极大地破坏了战略实施与评估
机制。
性造成极端的负面影响，决策结果完全与预期目标相背离。
系统缺失。
度下降。
跨部门的信息交流和情报传递极不通畅。
中央政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金，且被限令行业退出、吊销营业
执照、强制关闭等。
极为严重的影响，或导致公司无法持续经营。
失已威胁公司的生存；国有资产保值增值目标受到重创，国有资产严重流失。
务报告完全无法反映业务的实际情况。
境产生灾难性的、难以挽回的恶劣影响，遭到全国性的舆论抗议或受到监管单位的
重大责罚。
调查，对企业的负面影响在较长时间内无法消除。
重要缺陷 1. 发生频率与重要性: 重复发生的一般控制不达标；关键控制不达标。
以完成；对战略实施的推进工作造成了较大阻碍，或较大地破坏了战略实施与评估
机制。
对决策的科学有效性造成严重的负面影响，决策结果与预期目标存在显著差距。
用，且在较长时间内无法得到改善。
都有严重缺陷。
有较大程度的下降。
的信息交流和情报传递存在较大程度的不通畅。
政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金，且被责令停业整顿等。
严重的影响，或对公司持续经营造成严重影响。
财务损失对公司的正常经营产生严重的负面影响；国有资产保值增值目标难以实
现，国有资产遭到流失。
告无法反映大部分业务的实际情况。
境产生了恶劣的影响，遭到周边居民的强烈抗议或受到监管单位的责罚，必须执行
复杂、困难、成本高昂的补救措施。
一般缺陷 1. 发生频率与重要性: 未重复发生的一般控制不达标。
的不良影响可以逐渐消除；对战略实施的推进工作造成了一定的阻碍，或在一定程
度上破坏了战略实施与评估机制。
面影响；对决策的科学有效性造成中等程度的负面影响，决策结果与预期目标存在
一定差距。
作机制，但仍需完善。
沟通系统到位，但仍需进一步完善日常业务操作。
率有一定程度的降低。
跨部门的信息交流和情报传递受到一定阻碍，对信息的获取和使用产生一定的负面
影响。
政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金。
益损失，或对公司造成一定负面影响。
务损失对公司的正常经营产生一定的负面影响；实现国有资产保值增值的目标在短
期内受到影响。
报告无法反映部分主营业务或金额较大的非主营业务的实际情况。
良影响；对环境产生了一定的负面影响，出现个别投诉事件，需要采取一般的补救
措施。
声誉受到轻微损害。
说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在 2025 年度日常运行中曾经存在 1 个一般缺陷，公司在内部控制自我评价中，一经
发现确认内控缺陷即采取更正行动，使风险可控，因此已发现的 1 个一般缺陷对公司财务报告不构成实
质性影响。该一般缺陷在报告基准日前已整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司已经建立了全面覆盖的内控体系，2025 年度以强化执行和持续改进内控作为内控工作的重点，
严格要求各单位认真执行内控流程，主动发现实施过程中的缺陷与不足，有效促进内控的持续改进和不
断优化，保证内控体系得到切实运作。
□适用 √不适用
无
董事长（已经董事会授权）：胡明华
上海新华传媒股份有限公司
