中远海运特种运输股份有限公司
根据《公司法》《证券法》及《国有企业、上市公司选聘会计师
事务所管理办法》等有关规定，中远海运特种运输股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计委员会严格遵循法律法规，恪尽职守，
忠实、勤勉地履行了监督职责。现将本年度履行监督职责情况汇报如
下：
一、基本情况
（一）审计委员会人员构成
本报告期内，公司审计委员会由 4 名董事组成，其中独立董事 3
名，符合“过半数委员由独立董事担任”的规定。全部委员均具有能
够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。
（二）会计师事务所简介
立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 1927 年在上海创建，1986
年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事
务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会
计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具
有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公
司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498
名、从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师 743 名。立信 2024 年业务收入（经审计）47.48 亿元，其
中审计业务收入 36.72 亿元，证券业务收入 15.05 亿元。2024 年
度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元，
同行业上市公司审计客户 9 家。
二、审计委员会年度主要监督职责履行情况
本报告期内，审计委员会共召开 7 次会议。会议均由主任委员召
集和主持，全体委员均亲自或依法委托出席会议，对各项议案进行了
充分审议及独立表决。会议召开程序、表决方式符合《审计委员会工
作规程》的规定。现将会议召开情况统计如下：
在 2024 年年度审计工作前，审计委员会与时任公司年审会计师
天职国际会计师事务所年度审计项目人员及公司财务负责人进行审
前沟通，对 2024 年度审计工作重点事项进行了交流。
过 2024 年度审计工作初审结果。
计师事务所关于 2024 年度审计工作汇报，审议公司 2024 年年度财务
报告、审计报告、内部控制评价报告和内部控制审计报告等议案，并
同意提交公司董事会审议。
司 2025 年第一季度报告，并同意提交董事会审议。
险持续评估报告、2025 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告、
聘请 2025 年度会计师事务所的议案、2025 年度融资性对外担保额度
的议案等内容，并同意提交公司董事会审议。
议的形式审议聘任李继春先生为公司总会计师的议案。
计委员会与立信年度审计项目人员及公司财务负责人进行 2025 年度
年审计划预沟通。
司财务负责人落实公司 2025 年度年审计划并就预审结果达成初步意
见。12 月 31 日，董事会审计委员会 2025 年第七次会议以通讯会议的
形式审议通过 2025 年度审计工作计划。
涉及财务报表数据、风险管理及合规管理等内容与审计项目人员、管
理层进行了询问及沟通。
审计事项、重点关注事项等内容，与审计项目人员、管理层及公司相
关部门进行了线上交流。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交
易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作规程》等有关规定，充
分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进
行了审查，并对公司财务信息及其披露进行了认真审阅，监督、指导
公司内部审计及内部控制，监督董事及高级管理人员履职。在审计期
间，审计委员会积极履行协调职责，有效促进了公司高级管理人员、
财务部、监督审计部、战略与企业管理部/证券事务部、法务与风险
管理部的部门与外部审计机构之间的沟通，保障了审计工作的顺利开
展和信息的充分交流，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地
出具审计报告，切实履行了审计委员会的监督职责。
加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的
有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及
全体股东的合法权益。
中远海运特种运输股份有限公司
董事会审计委员会
