云从科技: 前次募集资金使用情况鉴证报告

           云从科技集团股份有限公司
                 大华核字[2024]0011003189 号
  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
         云从科技集团股份有限公司
          （截止 2023 年 12 月 31 日）
              目      录            页   次
一、   前次募集资金使用情况鉴证报告               1-2
二、   云从科技集团股份有限公司前次募集资金使          1-7
     用情况专项报告
                                        大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                          北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                           电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                    www.dahua-cpa.com
      前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
                                    大华核字[2024]0011003189 号
云从科技集团股份有限公司全体股东：
  我们审核了后附的云从科技集团股份有限公司（以下简称云从科
技）编制的截止 2023 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况专项报
告》。
  一、董事会的责任
  云从科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规
则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况
专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
  二、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对云从科技《前次募集资
金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其
他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对云从科技前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获
取合理保证。
  在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
                  第 1 页
                大华核字[2024]0011003189 号前次募集资金使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
  三、鉴证结论
  我们认为，云从科技董事会编制的《前次募集资金使用情况专项
报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类
第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了云从科技截止 2023 年 12
月 31 日前次募集资金的使用情况。
  四、对报告使用者和使用目的的限定
  需要说明的是，本鉴证报告仅供云从科技申请发行证券之用，不
得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为云从科技证券发行
申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：
                                             张瑞
      中国·北京               中国注册会计师：
                                            穆雪飞
                            二〇二四年四月十七日
                  第 2 页
云从科技集团股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
                  云从科技集团股份有限公司
                前次募集资金使用情况专项报告
   一、前次募集资金的募集情况
   云从科技集团股份有限公司（以下简称“公司”
                       ）经中国证券监督管理委员会证监发行
字[2022]333 号文注册同意，于 2022 年 5 月 18 日采取向战略投资者定向配售、网下向符合
条件的投资者询价配售、网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社
会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众发行人民币普通股 11,243 万股，每股发行
价格为 15.37 元。本次发行募集资金共计 1,728,049,100.00 元，扣除相关的发行费用
   截止 2022 年 05 月 24 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）有限公司以“大华验字[2022]000266 号”验资报告验证确认。
   公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
                                                                       金额单位：人民币元
                                                                           存储方
     银行名称                账号             初时存放金额             截止日余额                 备注
                                                                            式
招商银行股份有限公司
广州科技园支行
招商银行股份有限公司
广州科技园支行
招商银行股份有限公司
广州科技园支行
招商银行股份有限公司
广州科技园支行
招商银行股份有限公司
广州科技园支行
招商银行股份有限公司
广州科技园支行
招商银行股份有限公司
广州科技园支行
招商银行股份有限公司
广州科技园支行
中国工商银行股份有限
公司广州工业大道支行
中国工商银行股份有限
公司广州云山支行
                                专项报告 第 1 页
云从科技集团股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
                                                                            存储方
     银行名称               账号              初时存放金额             截止日余额                  备注
                                                                             式
中国建设银行股份有限
公司广州天河工业园支       44050147051300000250                                       活期    已销户
行
恒丰银行股份有限公司
上海分行营业部
中信银行股份有限公司
重庆冉家坝支行
上海浦东发展银行徐汇
支行
     合   计                              1,658,927,136.00   105,568,432.17
   二、前次募集资金的实际使用情况
   （一） 前次募集资金使用情况
   详见附表 1《前次募集资金使用情况对照表》
                       。
   （二） 前次募集资金实际投资项目变更情况
   公司不存在变更前次募集资金实际投资项目的情况。
   （三） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
   截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
   公司于 2022 年 8 月 29 日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十四次会
议，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金的议案》
    ，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，
置换资金总额为 44,843.40 万元。具体内容请详见公司于 2022 年 8 月 30 日在上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的公告》
           （公告编号：2022-014）
                         。
   （四） 闲置募集资金使用情况
   为提高募集资金使用效率，公司于 2022 年 6 月 6 日召开第一届董事会第十七次会议、
第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》
                                        ，
同意公司在确保不影响公司募投项目实施和资金安全的情况下，拟使用不超过人民币
行现金管理的公告》
        （公告编号：2022-004）
                      。2023 年 4 月 17 日，公司召开第二届董事会第
六次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管
                               专项报告 第 2 页
 云从科技集团股份有限公司
 截止 2023 年 12 月 31 日
 前次募集资金使用情况专项报告
 理的议案》
     ，同意公司在确保不影响公司募投项目实施和资金安全的情况下，拟使用不超过
 人民币 30,000 万元（包含本数）暂时闲置募集资金进行现金管理，具体内容请详见公司于
 集资金进行现金管理的公告》
             （公告编号：2023-015）
                           。
      截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：
                                                                金额单位：人民币元
                  产品    产品
委托方       受托方                   购买金额             购买日期         到期日期         收益金额
                  名称    类型
      中国工商银行股
                结构性存   保本浮动
      份有限公司广州                  230,000,000.00     2022/6/21    2022/9/21    1,739,178.08
                款      收益型
      工业大道支行
      中国工商银行股
                结构性存   保本浮动
      份有限公司广州                  230,000,000.00     2022/6/21    2022/9/21    1,739,178.08
                款      收益型
      云山支行
      上海浦东发展银   结构性存   保本浮动
      行徐汇支行     款      收益型
      中信银行股份有
                结构性存   保本浮动
      限公司重庆冉家                  200,000,000.00     2022/6/18    2022/9/19    1,426,849.32
                款      收益型
      坝支行
      中国建设银行股
                结构性存   保本浮动
      份有限公司广州                  300,000,000.00      2022/7/1    2022/9/27    2,097,534.25
                款      收益型
      天河工业园支行
      中国工商银行股
                结构性存   保本浮动
      份有限公司广州                  200,000,000.00     2022/9/23   2022/12/23    1,454,794.52
云从科             款      收益型
      工业大道支行
技集团
      上海浦东发展银   结构性存   保本浮动
股份有                            100,000,000.00     2022/10/9    2023/1/10      25,277.78
      行徐汇支行     款      收益型
限公司
      中国工商银行股
                结构性存   保本浮动
      份有限公司广州                  100,000,000.00    2022/12/27    2023/3/29     743,561.64
                款      收益型
      工业大道支行
      上海浦东发展银   结构性存   保本浮动
      行徐汇支行     款      收益型
      中国工商银行股
      份有限公司广州   定期存款   定期存款     50,000,000.00     2023/3/30    2023/9/30     362,500.00
      工业大道支行
      中国工商银行股
      份有限公司广州   定期存款   定期存款     50,000,000.00     2023/3/30    2023/9/30     362,500.00
      工业大道支行
      中国工商银行股
      份有限公司广州   定期存款   定期存款     30,000,000.00     2023/3/30    2023/9/30     217,500.00
      工业大道支行
      上海浦东发展银   结构性存   保本浮动
      行徐汇支行     款      收益型
      合   计                   1,830,000,000.00                             12,175,123.67
      （五） 前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
      公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的
 内容不存在差异。
                        专项报告 第 3 页
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截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
   三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
   （一） 前次募集资金投资项目实现效益情况
益情况对照表》
      。
目，无直接经济效益产出。
   （二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
   公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
   （三） 未能实现承诺收益的说明
   公司不存在前次募集资金未能实现承诺收益的情况。
   四、前次募集资金变更情况
   公司不存在变更前次募集资金的情况。
   五、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
   截至 2023 年 12 月 31 日，公司前次募集资金发行不涉及以资产认购股份的情况。
   六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
   公司于 2024 年 1 月 5 日分别召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会
议，审议通过了《关于公司首次公开发行部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动
资金的议案》，同意公司将首次公开发行募集资金投资项目“人机协同操作系统升级项目”予
以结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金，具体内容请详见公司于 2024 年 1 月 6 日
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于首次公开发行部分募投项目结项并
将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-001）
                                 。
   截至 2023 年 12 月 31 日，公司前次募集资金余额为 20,556.84 万元(包括累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额 536.37 万元，理财收益 1,217.51 万元，及未到期理财
余额 10,000.00 万元)。公司募集资金净额 162,709.49 万元，前次募集资金余额占前次募集
资金总额的比例为 12.63%，剩余资金将继续用于实施承诺投资项目。
   七、前次募集资金使用的其他情况
   公司在使用募集资金账户支付发行费用时，支付金额包含与发行费用相关的增值税
                       专项报告 第 4 页
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截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表 1
                                                前次募集资金使用情况对照表
编制单位：云从科技集团股份有限公司
                                                                                                                                                 金额单位：人民币元
募集资金总额：                                                       1,627,094,945.89 已累计使用募集资金总额：                                                                1,439,065,318.75
变更用途的募集资金总额：                                                             0.00 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：                                                        不适用
            投资项目                            募集资金投资总额                                                 截止日募集资金累计投资额
                                                                                                                                                项目达到预定可
                                                                                                                                         实际投资金额 使用状态日期
                               募集前承诺            募集后承诺                              募集前承诺             募集后承诺                               与募集后承诺 （或截止日项目
序号    承诺投资项目       实际投资项目                                        实际投资金额                                               实际投资金额
                               投资金额             投资金额                               投资金额              投资金额                                投资金额的差  完工程度）
                                                                                                                                            额
     人机协同操作系统 人机协同操作系统
     升级项目     升级项目
     轻舟系统生态建设 轻舟系统生态建设
     项目       项目
     人工智能解决方案 人工智能解决方案
     综合服务生态项目 综合服务生态项目
             合 计              3,750,000,000.00 1,627,094,945.89 1,439,065,318.75 3,750,000,000.00 1,627,094,945.89    1,439,065,318.75   -188,029,627.14
                                                                 专项报告 第 6 页
云从科技集团股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表 2
                        前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：云从科技集团股份有限公司
                                                                        金额单位：人民币元
          实际投资项目       截止日投资项目                     最近三年实际效益
                                 承诺效益                                截止日累计实现   是否达到预计
                       累计产能利用率
 序号             项目名称              [注 2]     2022      2023    2024     效益        效益
                         [注 1]
             合计          不适用     不适用       不适用       不适用      不适用     不适用       不适用
      注 1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比；
      注 2：公司的人机协同操作系统升级项目、轻舟系统生态建设项目均属于公司核心技术研发项目，无直接经济效益产出。
                                    专项报告 第 7 页