国信证券股份有限公司
关于西安晨曦航空科技股份有限公司
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市
公司募集资金监管规则》等有关法律法规的要求，作为西安晨曦航空科技股份有限公司
（以下简称“晨曦航空”或“公司”）的保荐人，国信证券股份有限公司（以下简称“国
信证券”或“保荐人”）对公司 2025 年度募集资金存放及使用情况进行了核查，核查情
况及意见如下：
一、保荐人进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注册会计
师等人员交谈，查询了募集资金专户的账户情况，查阅了银行对账单、募集资金年度存
放与使用的专项说明、会计师关于募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告、各项
业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露
情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意西安晨曦航空科技股份有限公司向特定对象
发行股票注册的批复》
（证监许可〔2021〕2106 号）核准，同意公司向特定对象发行股
票募集资金的注册申请。截至 2022 年 5 月 19 日，公司本次向特定对象发行股票总数量
荐、承销费用 4,499,999.96 元（含税）后，实际收到募集资金 245,499,997.87 元，扣除
律师费和审计费用 1,450,000.00 元（含税），再加上发行费用中可以抵扣的增值税进项
税额 336,792.46 元后，募集资金净额为 244,386,790.33 元。募集资金到位情况已经信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了 XYZH/2022BJAG10453 号《验资报
告》。
（二）募集资金以前年度使用金额
公司募集资金以前使用明细如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 249,999,997.83
减：发行费用 5,613,207.50
其中：以募集资金置换已支付发行费用 330,188.68
募集资金净额 244,386,790.33
加：利息收入扣减手续费净额 7,137,904.98
加：部分闲置募集资金暂时补充流动资金归还 0.00
加：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款收回 0.00
减：使用募集资金置换前期预先投入募投项目自筹资金 24,884,831.06
减：2022 年 05 月 19 日至 2024 年 12 月 31 日募集资金项目投入 96,832,655.03
减：使用暂时闲置募集资金补充流动资金 50,000,000.00
减：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行现金管理 70,000,000.00
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金账户余额 9,807,209.22
（三）募集资金 2025 年度使用金额及期末余额
公司募集资金 2025 年度使用金额及期末余额明细如下：
单位：元
项目 金额
上年末募集资金账户余额 9,807,209.22
加：利息收入扣减手续费净额 897,755.98
加：部分闲置募集资金暂时补充流动资金归还 50,000,000.00
加：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款收回 70,000,000.00
减：使用募集资金置换前期预先投入募投项目自筹资金 0.00
减：2025 年度募集资金项目投入 26,283,871.30
减：使用暂时闲置募集资金补充流动资金 50,000,000.00
减：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行现金管理 42,000,000.00
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金账户余额 12,421,093.90
三、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，充分保护投资者权益，根
据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
等相关法律、法规及规范性文件，公司制订了《西安晨曦航空科技股份有限公司募集资
金使用管理制度》（以下简称“《募集资金使用管理制度》”），根据前述制度的规定，公
司对募集资金实行专户存储。
陕西自贸试验区西安高新科技支行、中国银行股份有限公司溧水支行及国信证券股份有
限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。
根据公司《募集资金使用管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的
权限审批制度，以保证专款专用，公司严格按照《募集资金使用管理制度》以及《募集
资金三方监管协议》的规定存放、使用募集资金，公司《募集资金使用管理制度》以及
《募集资金三方监管协议》均得到了有效执行，截至 2025 年 12 月 31 日止，公司募集
资金的管理不存在违规行为。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 240,001,357.39 元（包含暂时闲置
募集资金补充流动资金、使用暂时闲置募集资金购买挂钩型结构性存款进行现金管理），
扣除银行手续费后，募集资金专项账户余额为 12,421,093.90 元（包括募集资金账户利
息净收入 8,035,660.96 元）。其中募集资金本金 4,385,432.94 元，累计募集资金专户存款
利息扣除银行手续费等的净额 8,035,660.96 元。详情见下表：
单位：元
余额
开户银行 银行账号 累计利息净收
募集资金 合计
入
招商银行陕西自贸试验
区西安高新科技支行
中国银行股份有限公司
溧水支行
合计 4,385,432.94 8,035,660.96 12,421,093.90
注：截止 2025 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000.00 万元；
使用 4,200.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款。具体见本报
告“三、2025 年度募集资金的实际使用情况”。
四、2025 年度募集资金的实际使用情况
单位：万元
募集资金总额 25,000.00 本期投入募集资金总额 2,628.39
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 14,800.14
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达
是否
是否已变 募集资金 截至期末投 到预定 本年度 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金 调整后投 本报告期投入 截至期末累计 达到
更项目（含 承诺投资 资进度（%） 可使用 实现的 否发生重大变
投向 资总额（1） 金额 投入金额(2) 预计
部分变更） 总额 (3)＝(2)/(1) 状态日 效益 化
效益
期
承诺投资项目
不适
直升机研发中心项目 否 24,438.68 24,438.68 2,628.39 14,800.14 60.56 9 月 27 不适用 不适用
用
日
承诺投资项目小计 24,438.68 24,438.68 2,628.39 14,800.14 60.56
超募资金投向
无
合计 24,438.68 24,438.68 2,628.39 14,800.14 60.56
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《公司章程》及公司《募集资金使用管理制度》等的相关
规定，为保证募投项目正常实施，公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先投入募投项目，待募集资金
到位后以募集资金置换上述先行投入的资金。公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议审
议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》 ，信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）就上述募投项目的预先投入和发行费用情况进行了专项审核，并出具了
募集资金投资项目先期投入及置换情况
XYZH/2022BJAG10480 号《西安晨曦航空科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。截止 2022 年 12 月 31 日，公司已经置换前期以自筹资金预先投入上
述募集资金投资项目及已支付发行费用的款项合计人民币 25,215,019.74 元。详见巨潮资讯网《西安晨曦航
空科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》 （公告
编号：2022-039） 。
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 ，同意公司使用不超过 5,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充
流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月，到期后将按时归还至募集资金专户。详见巨潮
资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》 （公告编号：
公司实际使用募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，2023 年 7 月 10 日，公司已将上述用于暂时
补充流动资金的募集资金 5,000.00 万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。详见巨潮
资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》 （公告编号：
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，
使用不超过 5,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
之日起不超过 12 个月，到期后将按时归还至募集资金专户。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。
详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
（公告编号：2023-042） 。
公司实际使用募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，2024 年 7 月 22 日，公司已将上述用于暂时
补充流动资金的募集资金 5,000.00 万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。详见巨潮
资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》 （公告编号：
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，
使用不超过 5,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过
之日起不超过 12 个月，到期后将按时归还至募集资金专户。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。
详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
（公告编号：2024-042） 。
公司实际使用募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，2025 年 8 月 11 日，公司已将上述用于暂时
补充流动资金的募集资金 5,000.00 万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。详见巨潮
资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》 （公告编号：
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 ，同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用
不超过 5,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日
起不超过 12 个月，到期后将按时归还至募集资金专户。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。本次
募集资金暂时补充流动资金，符合相关法律、法规的要求。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限
公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》 （公告编号：2025-046）
。
置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公
司使用不超过人民币 1.50 亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期
限不超过 12 个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本
浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使
用，自董事会审议通过之日起十二个月内有效。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使
用闲置募集资金进行现金管理的公告》 （公告编号：2022-032）
。
公司于 2022 年 8 月 3 日使用 1.40 亿元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，
该产品为保本保最低收益型理财产品，到期日为 2023 年 2 月 3 日。截至 2023 年 2 月 3 日，公司在该次审
批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
公司于 2023 年 2 月 7 日使用 1.40 亿元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，
用闲置募集资金进行现金管理情况 该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 6,900.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2023 年 5 月 9
日，金额 7,100.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2023 年 5 月 10 日。截至 2023 年 5 月 10 日，公司在
该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，
同意公司继续使用不超过人民币 1.00 亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项
产品投资期限不超过 12 个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理
计划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金
可以滚动使用，使用期限为原到期之日起延长 12 个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司
关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-019）。
公司于 2023 年 5 月 18 日使用 1.00 亿元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，
该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 4,900.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2023 年 11 月
司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
分闲置募集资金进行现金管理的议案》 ，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同
意公司继续使用不超过人民币 7,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单
项产品投资期限不超过 12 个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管
理计划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资
金可以滚动使用，使用期限为原到期之日起延长 12 个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公
司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》 ，(公告编号：2024-016)。
公司于 2024 年 5 月 10 日使用 7,000.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性
存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 3,000.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024
年 6 月 12 日，金额 4,000.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 6 月 14 日。2024 年 6 月 14 日，公
司接到募集资金专户开立行通知，因其系统原因等导致前述 7,000.00 万元结构性存款未成功认购，因公司
在该行的募集资金账户余额以协定存款方式存放，经测算，未成功认购的 7,000.00 万元协定存款利息约为
公司于 2024 年 6 月 21 日使用 7,000.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性
存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 3,400.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024
年 7 月 22 日，金额 3,600.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 7 月 24 日。截至 2024 年 7 月 24
日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
公司于 2024 年 7 月 26 日使用 7,000.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性
存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 3,400.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024
年 8 月 26 日，金额 3,600.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 8 月 28 日。截至 2024 年 8 月 28
日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
公司于 2024 年 9 月 4 日使用 7,000.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存
款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 3,400.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年
日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
公司于 2024 年 10 月 16 日使用 7,000.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性
存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 3,400.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024
年 11 月 18 日，金额 3,600.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 11 月 20 日。截至 2024 年 11 月
公司于 2024 年 11 月 22 日使用 7,000.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性
存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 3,400.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2025
年 2 月 10 日，金额 3,600.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2025 年 2 月 12 日。截至 2025 年 2 月 12
日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
公司于 2025 年 2 月 17 日使用 7,000.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性
存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 3,400.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2025
年 3 月 19 日，金额 3,600.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2025 年 3 月 21 日。截至 2025 年 3 月 21
日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公
司继续使用不超过人民币 5,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产
品投资期限不超过 12 个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计
划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可
以滚动使用，使用期限为原到期之日起延长 12 个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-035）。
公司于 2025 年 5 月 14 日使用 4,200.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性
存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 2,200.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2025
年 11 月 19 日，金额 2,000.00 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2025 年 11 月 17 日。
公司于 2025 年 11 月 24 日使用 4,200.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的人民币结构性
存款，该产品为保本浮动收益型理财产品，其中金额 2,016.00 万元的人民币结构性存款到期日为 2026 年 2
月 25 日，金额 2,184.00 万元的人民币结构性存款到期日为 2026 年 2 月 27 日。
公司于 2026 年 3 月 2 日使用 4,200.00 万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的人民币结构性存
款，该产品为保本浮动收益型理财产品，其中金额 2,058.00 万元的人民币结构性存款到期日为 2026 年 4
月 8 日，金额 2,142.00 万元的人民币结构性存款到期日为 2026 年 4 月 10 日。截至 2026 年 4 月 10 日，公
司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用。
截止 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 10,442.11 万元（含利息）
，除上述使用暂时
尚未使用的募集资金用途及去向 闲置募集资金进行现金管理 4,200.00 万元外，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000.00 万元尚未
到期，剩余 1,242.11 万元（含利息）募集资金全部存放于募集资金监管账户。
公司于 2025 年 4 月 27 日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于
部分募集资金投资项目内部结构调整的议案》 ，同意公司募集资金投资项目“直升机研发中心项目”内部结构
调整。该项目因场地投入建设周期包括初步设计、土建施工、装修等周期较长，现阶段该项目使用南京晨
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 曦航空动力科技有限公司“航空器零件生产线扩建”项目暂时闲置场地，而直升机研发中心项目已进入下一
步试飞调试阶段，人员费用投入逐步增大，需求更迫切，为了不影响直升机研发中心项目进展，公司管理
层经审慎评估和分析，根据募集资金投资项目的实际实施进度，拟调整“直升机研发中心项目”的内部投资
结构，将“直升机研发中心项目”场地投入中的场地装修 2,515 万元调整入资金需求更迫切的研发人员费用
中，其与“直升机研发中心项目”中研发人员费的总投资额保持一致。调整后，用于补充流动资金和偿还债
务的比例未超过募集资金投资总额的百分之三十，符合监管相关规定。
本次内部投资结构调整，未改变募集资金的用途和投资总额、涉及的业务领域和方向，有利于募集资
金投资项目更好地实施及公司的长远发展，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及其股东利益的情形，
不会对相关募集资金投资项目的实施以及公司正常经营造成不利影响。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和公
司《募集资金使用管理制度》等有关规定，及时、真实、准确、完整的披露了公
司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募
集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
七、保荐人核査意见
经核查，保荐人认为：晨曦航空 2025 年度募集资金存放和使用符合《上市
公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和规范性
文件的规定；晨曦航空对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使
用情况与披露情况一致，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集
资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于西安晨曦航空科技股份有限公司
保荐代表人：
余 洋 陈少俊
国信证券股份有限公司
年 月 日
