兰州庄园牧场股份有限公司
董事会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估
暨审计委员会履行监督职责情况的报告
兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）为公司2025年度审计机构。根据《中华
人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上
市公司规范运作》和《公司章程》等的规定和要求，董事会审计委员会勤勉履职。
现将公司对会计师事务所2025年度履职情况评估暨审计委员会履行监督职责的
情况报告如下：
一、2025年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所的基本情况
大信成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北
京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有33家分支机
构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美
国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等48家网络成员所。大信是
我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，
拥有近30年的证券业务从业经验。
首席合伙人为谢泽敏先生。截至2025年12月31日，大信从业人员总数3914
人，其中合伙人182人，注册会计师1053人。注册会计师中，超过500人签署过证
券服务业务审计报告。
大信2024年度业务收入15.75亿元，为超过10,000家公司提供服务。业务收
入中，审计业务收入13.78亿元、证券业务收入4.05亿元。2024年上市公司年报
审计客户221家（含H股），平均资产额195.44亿元，收费总额2.82亿元。主要分
布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。公司同行业上
市公司审计客户221家。
职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基
金计提和职业保险购买符合相关规定。
近三年，大信因执业行为承担民事责任的情况包括昌农信贷等四项审计业
务，投资者诉讼金额共计581.51万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔
偿责任。
近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚10次、行政监管措施16次、
自律监管措施及纪律处分18次。67名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0
次、行政处罚25人次、行政监管措施34人次、自律监管措施及纪律处分46人次。
（二）续聘会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会对会计师事务所前一年度的工作完成情况及其执业
质量做出了全面客观的评价，并召开董事会审计委员会同意向公司董事会推荐继
续聘请大信为公司2025年度审计机构，负责公司2025年度财务报告审计工作及内
部控制审计工作。
公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事
务所的议案》，该议案经公司2024年度股东大会审议通过。
二、2025年年审会计师事务所履职情况
大信遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年报工
作安排，对公司2025年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，对公司募集
资金存放、管理与实际使用情况出具了审核报告。经审计，大信认为公司财务报
表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31
日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；
认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。大信出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，大信就审计范围、重要性水平、有关重要风险的
分析、关键审计事项、审计时间表、人员安排、对舞弊风险的认识等与公司审计
委员会、管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
务资格，拥有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备足够的独立性、
专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司财务报告及内控审计工作的要
求，能够独立对公司财务状况、经营成果进行审计，大信在前一年度为公司提供
了良好的审计服务，客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。第五届审
计委员会召开第五次会议，同意向公司董事会推荐继续聘请大信为公司2025年度
审计机构，负责公司2025年度财务报告审计工作及内部控制审计工作。
字注册会计师召开沟通会议，就审计范围、重要性水平、有关重要风险的分析、
关键审计事项、审计时间表、人员安排、对舞弊风险的认识等事项进行充分沟通，
并督促审计工作进展，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。后续又召开三
次审计沟通会，就公司年报审计意见、重要财务信息等与相关人员进行充分沟通。
度报告、财务决算报告、内部控制评价报告、募集资金存放与使用情况的专项报
告、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明、利润分配预案、向
银行申请综合授信额度、续聘2025年度审计机构等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，充分发挥专业委员
会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间
与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、
公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为大信在公司年报审计过程中提供了良好的审计
服务，客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，按时完成了公司2025
年年度报告审计相关工作，表现了良好的职业操守和业务素质。
兰州庄园牧场股份有限公司董事会
