兰州庄园牧场股份有限公司
募集资金存放、管理与实际
使用情况审核报告
大信专审字[2026]第 9-00064 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告
大信专审字[2026]第 9-00064 号
兰州庄园牧场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放、管理与实际使
用情况专项报告”进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制募集资金
存放、管理与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放、
管理与实际使用情
况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核
工作，以对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获
取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我
们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告符合相关规定，在
- 1 -
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
所有重大方面公允反映了 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其他目的。我们同意将本报告作为贵公
司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本
审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○二六年四月二十七日
- 2 -
兰州庄园牧场股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
兰州庄园牧场股份有限公司关于 2025 年度
募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
本公司全体董事承诺本报告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和深
圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作（2025 年 5 月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2025
年修订）》等有关规定，兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编
制了截至 2025 年 12 月 31 日募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准兰州庄园牧场股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2020]1864 号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股 A 股股票不
超过 4300 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 8.78 元，募集资金总额人民
币 37,754.00 万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计 866.12 万元后，
募集资金净额为 36,887.88 万元。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 11 月 30 日对公司非公开发行 A 股股票
的募集资金到位情况进行了审验，并出具了“大信验字[2020]第 35-00010 号”《验资报告》验证确
认。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
以前年度，公司募投项目累计使用募集资金人民币 248,363,068.40 元，2025 年度，公司募
投项目使用募集资金人民币 1,353,900.06 元，截至 2025 年 12 月 31 日，公司募投项目已累计使
用募集资金人民币 249,716,968.46 元。2025 年 9 月公司将 2020 年非公开发行 A 股股票募投项目
结项并将节余募集资金永久补充流动资金，截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际节余募集资金
及永久补充流动资金为 125,471,248.97 元，公司募集资金专户已全部销户。
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司募集资金的结余和具体使用情况如下：
单位：人民币元
- 3 -
兰州庄园牧场股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
项目 金额
募集资金总额（净额） 368,878,786.79
减：以前年度已投入募投项目金额 248,363,068.40
减：本期直接投入募投项目金额 1,353,900.06
加：累计募集资金利息收入扣减手续费净额 6,309,430.64
募集资金结余金额 125,471,248.97
减：节余募集资金永久补充流动资金 125,471,248.97
募集资金专户余额 募集资金专户已全部销户
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的有关规定，结合《公
司章程》及公司实际情况，公司制定了《兰州庄园牧场股份有限公司募集资金使用管理制度》
（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立
募集资金专户，并连同保荐机构华龙证券股份有限公司与存放募集资金的商业银行签订了《募
集资金三方监管协议》。该协议的主要内容与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》
不存在重大差异。公司及协议各方均已按协议相关条款履行各方权利和义务。
公司 2020 年 11 月 26 日召开第三届董事会第四十三次会议审议通过《关于开设募集资金
专项账户的议案》，公司会同保荐机构华龙证券股份有限公司与兰州银行股份有限公司兴陇支
行、中信银行股份有限公司兰州分行分别签订了《募集资金三方监管协议》并开设募集资金专
项账户。非公开发行 A 股募集资金到位后，公司在兰州银行兴陇支行开设账户 1，在中信银行
兰州分行开设了账户 2，用于“金川区万头奶牛养殖循环产业园”项目募集资金的存放和使用。
公告》（公告编号：2020-086）。
审议通过《关于使用募集资金向募投项目实施主体增资实施募投项目的议案》，使用募集资金
对本次募集资金投资项目“金川区万头奶牛养殖循环产业园”项目的实施主体瑞嘉牧业进行增
资，增资额为人民币 328,945,000.00 元。
- 4 -
兰州庄园牧场股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
专项账户的议案》，公司会同保荐机构华龙证券股份有限公司与兰州银行股份有限公司兴陇支
行签订了《募集资金三方监管协议》并开设募集资金专项账户，瑞嘉牧业在兰州银行兴陇支行
开设账户 3，用于“金川区万头奶牛养殖循环产业园”项目募集资金的存放和使用。2020 年 12 月
告编号：2020-091）。
为便于管理，公司于 2021 年 12 月对账户 1、2 进行了注销，并履行了公告程序，账户 3
（兰州银行兴陇支行，账号：101472000641778）于 2025 年 10 月 23 日完成销户，并履行了相关
公告程序。
编号 募集资金存放银行 募集资金账户账号 2025 年 12 月 31 日
账户 1 兰州银行兴陇支行 101472000640515 已销户
账户 2 中信银行兰州分行 8113301013900110603 已销户
账户 3 兰州银行兴陇支行 101472000641778 已销户
合计 —
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司非公开发行 A 股募集资金实际使用情况见附表 1
（二）使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的情况
为保障募投项目顺利进行，《非公开发行 A 股股票预案》及预案修订稿对募集资金置换
先期投入作出如下安排：在本次募集资金到位前，若公司已使用了银行贷款或自有资金进行了
部分相关项目的投资运作，则在本次募集资金到位后，将用募集资金进行置换。2020 年 12 月
于使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》。
在非公开发行募集资金到位前，公司已使用自筹资金对募投项目之金川区万头奶牛养殖循
环产业园项目进行了预先投入，以自筹资金预先投入募投项目资金总计人民币 100,708,317.44
元，因此公司使用募集资金 100,708,317.44 元置换前期已投入募投项目资金。
项目的情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
- 5 -
兰州庄园牧场股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
议并通过了《关于使用非公开发行部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使
用不超过 10,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日
起不超过 12 个月，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还到募集资金专用账户。2021
年 9 月 3 日，公司已将暂时补充流动资金的 10,000.00 万元人民币全部提前归还至公司募集资
金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司及保
荐代表人，至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
公司于 2021 年 9 月 6 日召开第四届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 10,000.00 万元的 2020 年度非公开
发行 A 股募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到
期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还到募集资金专用账户。2022 年 8 月 23 日，公司
已将暂时补充流动资金的 2020 年非公开发行募集资金 10,000.00 万元人民币提前归还至募集资
金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司及保
荐代表人。至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
公司于 2022 年 8 月 30 日召开第四届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 10,000.00 万元的 2020 年度非公
开发行 A 股募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还到募集资金专用账户。2023 年 8 月 23 日，公
司已将暂时补充流动资金的 2020 年非公开发行募集资金 10,000.00 万元人民币提前归还至募集
资金专用账户，
并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司及
保荐代表人。至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
公司于 2023 年 8 月 29 日召开第四届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 12,000.00 万元的 2020 年
度非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过
还至募集资金专用账户，
并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有
限公司及保荐代表人，至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
- 6 -
兰州庄园牧场股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
公司于 2024 年 8 月 27 日召开第五届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 11,000.00 万元的 2020 年度非
公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12
个月，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还到募集资金专用账户。2025 年 8 月 21
日，公司已将暂时补充流动资金的 2020 年非公开发行募集资金 11,000.00 万元人民币提前归还
至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限
公司及保荐代表人，至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
（四）使用闲置募集资金购买理财产品的情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金购买理财产品的情况。
（五）使用节余募集资金永久补充流动资金
公司于 2025 年 9 月 10 日召开第五届董事会第十次临时会议、第五届董事会审计委员会第
十次会议审议通过了《关于 2020 年非公开发行 A 股股票募投项目结项并将节余募集资金永久
补充流动资金的议案》，并于 2025 年 9 月 26 日召开 2025 年第一次临时股东会，审议通过了
《关于 2020 年非公开发行 A 股股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议
案》，同意将募集资金投资项目“金川区万头奶牛养殖循环产业园”予以结项，并将该项目节
余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。
（六）尚未使用的募集资金用途和去向
不存在尚未使用的募集资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目和资金使用情况
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
- 7 -
兰州庄园牧场股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
户兰州银行兴陇支行（账号：7029709110591012），后续公司发现该问题，于 2022 年 3 月 14
日将其归还至募集资金账户 3。
资金账户兰州银行兴陇支行（账号：101472000641778）支付 474,268.37 元，公司当天发现该问
题，于同日将款项原路退回。
西安东方乳业有限公司鲜奶款 310,378.20 元，公司发现该问题，于 2024 年 4 月 19 日将该款项
原路退回。
支付两笔款项，分别为向甘肃碧海源生态农业科技有限公司支付苜蓿草款 550,596.00 元，以及
向金昌市金灿灿田园农牧农民专业合作社支付燕麦草款 570,994.80 元。公司发现后，于 2025
年 8 月 5 日将相关款项全额归还至该募集资金账户。
除上述事项外，公司已严格按《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号－主板上市公司规范运作》及公司关于募集资金存储及使用管理制度等
相关规定，对募集资金进行存放、使用及管理，信息披露均及时、真实、准确、完整。
六、其他事项
公司 2020 年非公开发行 A 股募集资金账户同前述账户 1、2、3。
兰州庄园牧场股份有限公司董事会
二○二六年四月二十七日
- 8 -
兰州庄园牧场股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
附表 1：
单位：元
本期投入募集
募集资金总额 368,878,786.79 1,353,900.06
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 249,716,968.46
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变
截至期末投 项目达到预 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 更项目 募集资金承 调整后投资 本期投入金 截至期末累计 本期实现的
资进度(%) 定可使用状 到预计 是否发生重
金投向 （含部分 诺投资总额 总额(1) 额 投入金额(2) 效益
(3)=(2)/(1) 态日期 效益 大变化
变更）
承诺投资项目
金川区万头奶牛养殖循
否 328,878,786.79 328,878,786.79 1,353,900.06 209,716,968.46 63.77 2021 年 12 月 33,777,734.48 否 否
环产业园项目
偿还银行借款 否 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 368,878,786.79 368,878,786.79 1,353,900.06 249,716,968.46 67.70 33,777,734.48
超募资金投向
无
超募资金投向小计
合计 368,878,786.79 368,878,786.79 1,353,900.06 249,716,968.46 67.70 33,777,734.48
未达到计划进度或预计 该项目立项较早，近年来由于市场变化，原奶价格下降，人工、饲草料等养殖成本有所上升，公司统筹考虑，在保证满足乳制品加工基地日常需要的
收益的情况和原因 前提下，根据实际情况对金川区万头奶牛养殖循环产业园项目的牛群结构进行了优化，2025 年度成母牛存栏量及原奶产量均未达到预期目标。
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
- 9 -
兰州庄园牧场股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
募集资金投资项目先期
详见三、（二）
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
详见三、（三）
充流动资金情况
用闲置募集资金进行现
详见三、（四）
金管理情况
公司于 2025 年 9 月 10 日召开第五届董事会第十次临时会议、第五届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《关于 2020 年非公开发行 A 股股票募投
项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，并于 2025 年 9 月 26 日召开 2025 年第一次临时股东会审议通过了《关于 2020 年非公开发行 A
股股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“金川区万头奶牛养殖循环产业园”予以结项，并将
节余募集资金用于永久补充流动资金。募集资金节余的原因为：1、公司在募投项目实施过程中，始终秉持合理、节约、有效的原则，严格按照募集
项目实施出现募集资金
资金管理的相关规定使用资金，确保在保障项目建设质量的前提下，综合考虑项目建设期所处的国内外经济环境和行业发展趋势，谨慎决策，优化资
结余的金额及原因
金配置与成本控制，科学使用募集资金，合理调配资源，优化部分建设支出。2、因募投项目建设具有一定周期性，为提高募集资金使用效率，公司
在项目实施过程中，结合实际资金需求和规划，统筹安排资金来源，使用部分自有资金（专项贷款）用于募投项目建设。3、募集资金账户存续期间
产生了一定的存款利息收入。截至 2025 年 12 月 31 日，公司已完成募集资金专用账户的注销手续并将节余募集资金永久性补充流动资金，实际节余募
集资金及永久补充流动资金为 12,547.12 万元。
尚未使用的募集资金用
不适用
途及去向
募集资金使用及披露中
详见五
存在的问题或其他情况
- 10 -
