深圳市容大感光科技股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、鉴证报告
二、募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于深圳市容大感光科技股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2026）第 00001283 号
深圳市容大感光科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称“容大
感光”）截至 2025 年 12 月 31 日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专
项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等有关规定，编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其
内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是容大感光董事
会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《募集资金存放、管理与实际使用
情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《募
集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。
在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，容大感光截至 2025 年 12 月 31 日止的《募集资金存放、管理与实
际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》和《深
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深圳市容大感光科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
深圳市容大感光科技股份有限公司
董事会关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁
布的《 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等有关规定，深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）董
事会编制了截至 2025 年 12 月 31 日止募集资金存放、管理与实际使用情况的专
项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金及到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市容大感光科技股份有限公司向
特定对象发行股票注册的批复》(证监许可(2024)1899 号)同意，公司以简易程序
向特定对象发行人民币普通股(A 股)9,047,089.00 股，面值为每股人民币 1 元，
每股发行价格为人民币 26.97 元,本次募集资金总额为人民币 243,999,990.33 元,
扣除发行费用(不含税)人民币 6,735,849.06 元，实际募集资金净额为人民币
审验，并于 2025 年 1 月 9 日出具了《验资报告》信会师报字[2025]第 ZB10005 号。
公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，对上述募
集资金进行专户管理。
（二）募集资金使用和余额情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金合计 13,316.01 万元，具体
情况为:
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 24,400.00
减：发行费用 673.59
募集资金净额 23,726.41
加：利息收入和手续费支出金额 147.72
减：已累计投入募集资金总额（注 1） 13,316.01
减：现金管理转出金额 5,200.00
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截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 5,358.12
注 1：已累计投入募集资金总额包含 2025 年 2 月 21 日公司第五届董事会第十七次会议
决议审议通过的关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的规定
等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司已制定了《募集资金管理及使用制
度》，对募集资金的存放、使用以及监督等做出了具体明确的规定。报告期内，
公司严格按照公司《募集资金管理及使用制度》的规定存放、使用和管理募集资
金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《深圳证券交易所上市公司募集
资金管理办法》等法律法规文件的规定以及公司《募集资金管理及使用制度》等
制度的情形。同时，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金
专户。
圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于补充流动资金项目募集
资金的储存和使用。
泰联合证券与中国银行股份有限公司深圳布吉支行签订了《募集资金三方监管协
议》，该专户仅用于高端感光线路干膜光刻胶建设项目募集资金的储存和使用。
泰联合证券与中国农业银行股份有限公司深圳龙华支行签订了《募集资金三方监
管协议》，该专户仅用于 IC 载板阻焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升
项目募集资金的储存和使用。
上述监管协议明确了各方的权利和义务，协议主要条款与证券交易所《募集
资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已
经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保
证专款专用。截至 2025 年 12 月 31 日，上述监管协议履行正常。
三、本年度募集资金的实际使用情况
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截至 2025 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票募集资金的专户存储情
况如下:
单位：元
备
账户名称 开户银行 银行账号 余额
注
中国银行股份有限公
珠海市容大 749779371621 4,455,180.16
司深圳布吉支行
感光科技有
中国农业银行股份有
限公司 41028900040109489 49,065,240.91
限公司深圳龙华支行
深圳市容大
招商银行股份有限公
感光科技股 755907070610018 60,818.36
司深圳分行
份有限公司
合计 53,581,239.43
四、本期募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日,公司募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金
使用情况对照表》。
(二)募投项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三)募投项目先期投入及置换情况
十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
费用自筹资金的议案》，同意公司使用 6,870.66 万元募集资金置换预先投入募投
项目的等额自筹资金。上述募投资金置换情况已经立信会计师事务所(特殊普通
合伙)审核，并出具了“信会师报字[2025]第 ZB10019 号”《深圳市容大感光科技
股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
的鉴证报告》。
(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
由于公司募集资金需根据项目建设的实际需求进行逐步投入，2025 年 1 月
了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及公司全资子
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公司珠海容大拟使用额度不超过 2.39 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，
使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月内，在决议有效期与授权额度
内，资金可循环滚动使用。使用闲置募集资金购买的单个投资产品的投资期限不
超过 12 个月(含)。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行的尚未到期的现金管
理情况如下：
单位：万元
开户主体 受托人名称 产品类型 余额 确定报酬方式
珠 海 市容 大 感 光 中 国 银 行 深 圳 结构性存款 5,200.00 保本浮动收益
科技有限公司 布吉支行
(六)节余募集资金使用情况。
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
(七)超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
(八)尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日,公司募集资金专户的资金余额为 5,358.12 万元，公
司使用 2024 年向特定对象发行股票募集资金进行现金管理的金额为 5,200.00 万
元。
(九)募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况
五、改变募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在改变募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等监管要求和公司《募集资金
管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金
的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。
六、专项报告的批准和报出
本专项报告于 2026 年 4 月 25 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
