关于浙江祥源文旅股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：浙江祥源文旅股份有限公司
审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0571-85866518
附表 2
关于浙江祥源文旅股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2025 年期 占用累计 2025 年度 2025 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
/ / / 0 0 0 0 / /
/
/
小计 / / / 0 0 0 0 0 / /
前控股股东、实 /
际控制人及其附
/
属企业
小计 / / / 0 0 0 0 0 / /
其他关联方及其 /
附属企业 /
小计 / / / 0 0 0 0 0 / /
总计 / / / 0 0 0 0 0 / /
上市公司 2025 年期 往来累计 2025 年度 2025 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
控股股东、实际 祥源颍淮旅游 控股股东、实 受托管 经营性往
应收账款 27.11 182.56 80.93 128.74
控制人及其附属 开发股份有限 际控制人的附 理、技术 来
企业 公司 属企业 服务、茶
叶销售
受托管
凤凰古城文化 控股股东、实
理、技术 经营性往
旅游投资股份 际控制人的附 应收账款 70.10 198.75 151.37 117.48
服务、茶 来
有限公司 属企业
叶销售
受托管
控股股东、实
黄龙洞投资股 理、技术 经营性往
际控制人的附 应收账款 36.97 197.82 120.37 114.42
份有限公司 服务、茶 来
属企业
叶销售
动漫衍生
控股股东、实
合肥祥毅置业 服务、茶 经营性往
际控制人的附 应收账款 59.65 105.96 51.23 114.38
有限公司 叶销售、 来
属企业
住宿服务
动漫衍生
合肥祥瀚房地 控股股东、实
服务、茶 经营性往
产开发有限公 际控制人的附 应收账款 0.43 150.82 52.13 99.12
叶销售、 来
司 属企业
住宿服务
动漫衍生
安徽新祥源房 控股股东、实
服务、茶 经营性往
地产开发有限 际控制人的附 应收账款 - 153.16 63.53 89.63
叶销售、 来
公司 属企业
旅游服务
技术服 经营性往
祥源控股集团 务、茶叶 来
控股股东 应收账款 77.94 135.55 136.18 77.31
有限责任公司 销售、住
宿服务
受托管 经营性往
休宁齐云山文 控股股东、实
理、技术 来
化旅游发展股 际控制人的附 应收账款 9.17 124.82 60.52 73.47
服务、茶
份有限公司 属企业
叶销售
受托管 经营性往
安徽祥源花海 控股股东、实
理、飞行 来
旅游开发有限 际控制人的附 应收账款 0.98 215.33 147.18 69.13
表演、茶
公司 属企业
叶销售
湘西烟雨凤凰 控股股东、实 受托管 经营性往
旅游演艺有限 际控制人的附 应收账款 39.09 93.72 68.69 64.12 理、技术 来
公司 属企业 服务
技术服 经营性往
祥源花世界生 控股股东、实
务、茶叶 来
态文化旅游区 际控制人的附 应收账款 47.20 38.55 58.91 26.84
销售、住
开发有限公司 属企业
宿服务
动漫衍生 经营性往
浙江祥源文商 控股股东、实
服务、动 来
旅游发展有限 际控制人的附 应收账款 - 73.82 49.66 24.16
漫设计、
责任公司 属企业
茶叶销售
控股股东、实 动漫设 经营性往
安徽祥源规划
际控制人的附 应收账款 - 20.62 - 20.62 计、住宿 来
设计有限公司
属企业 服务
阜阳文化旅游 控股股东、实 技术服 经营性往
发展股份有限 际控制人的附 应收账款 28.62 3.76 15.66 16.72 务、茶叶 来
公司 属企业 销售
控股股东、实 技术服 经营性往
大理颐云商业
际控制人的附 应收账款 0.09 21.92 6.51 15.50 务、茶叶 来
管理有限公司
属企业 销售
控股股东、实 经营性往
祥源房地产集
际控制人的附 应收账款 - 15.06 - 15.06 旅游服务 来
团有限公司
属企业
阜南县城北祥 控股股东、实 茶叶销 经营性往
源房地产开发 际控制人的附 应收账款 13.40 1.06 - 14.46 售、住宿 来
有限公司 属企业 服务
雅安祥源青碧 控股股东、实 受托管 经营性往
旅游开发有限 际控制人的附 应收账款 3.82 82.86 75.92 10.76 理、技术 来
公司 属企业 服务
安徽祥富瑞企 控股股东、实 经营性往
业管理有限公 际控制人的附 应收账款 - 41.78 32.70 9.08 茶叶销售 来
司 属企业
阜南县祥源生 控股股东、实 旅游服 经营性往
应收账款 - 7.01 0.06 6.95
态文化旅游开 际控制人的附 务、住宿 来
发有限公司 属企业 服务
控股股东、实 经营性往
安徽祥源物业
际控制人的附 应收账款 0.77 34.09 29.74 5.12 茶叶销售 来
服务有限公司
属企业
安徽祥源公园 控股股东、实 茶叶销 经营性往
城开发有限公 际控制人的附 应收账款 2.26 2.85 0.20 4.91 售、住宿 来
司 属企业 服务
控股股东、实 经营性往
安徽交建装饰
际控制人的附 应收账款 0.89 3.70 - 4.59 茶叶销售 来
有限责任公司
属企业
祥源梅溪湖文 控股股东、实 经营性往
化旅游发展有 际控制人的附 应收账款 4.49 - - 4.49 茶叶销售 来
限公司 属企业
常熟祥翰房地 控股股东、实 经营性往
产开发有限公 际控制人的附 应收账款 1.65 3.01 0.52 4.14 茶叶销售 来
司 属企业
茶叶销 经营性往
控股股东、实
祥源凤凰旅游 售、旅游 来
际控制人的附 应收账款 1.36 6.92 4.43 3.85
发展有限公司 服务、住
属企业
宿服务
控股股东、实 经营性往
宁波祥源旅游
际控制人的附 应收账款 0.42 3.42 - 3.84 茶叶销售 来
开发有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
岳阳祥源实业
际控制人的附 应收账款 - 4.44 2.27 2.17 茶叶销售 来
有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
浙江文昊建设
际控制人的附 应收账款 - 3.06 1.03 2.03 茶叶销售 来
有限公司
属企业
张家界黄龙古 控股股东、实 旅游服 经营性往
寨旅游投资有 际控制人的附 应收账款 - 1.78 0.16 1.62 务、货物 来
限公司 属企业 销售
控股股东、实 经营性往
上海万锦置业
际控制人的附 应收账款 0.51 4.42 3.43 1.50 茶叶销售 来
发展有限公司
属企业
青岛祥源旅游 控股股东、实 经营性往
发展股份有限 际控制人的附 应收账款 - 5.41 3.97 1.44 茶叶销售 来
公司 属企业
阜阳源海房地 控股股东、实 经营性往
产开发有限公 际控制人的附 应收账款 0.40 0.75 - 1.15 销售茶叶 来
司 属企业
控股股东、实 茶叶销 经营性往
安徽祥融园林
际控制人的附 应收账款 0.05 0.97 - 1.02 售、旅游 来
有限公司
属企业 服务
安徽省交通建 控股股东、实 茶叶销 经营性往
设股份有限公 际控制人的附 应收账款 - 26.62 25.61 1.01 售、住宿 来
司 属企业 服务
安徽交建建筑 控股股东、实 经营性往
工程有限责任 际控制人的附 应收账款 1.08 2.43 2.61 0.90 茶叶销售 来
公司 属企业
控股股东、实 经营性往
三亚洋海船务
际控制人的附 应收账款 0.66 2.71 2.71 0.66 技术服务 来
实业有限公司
属企业
合肥祥汇房地 控股股东、实 经营性往
产开发有限公 际控制人的附 应收账款 - 0.63 - 0.63 茶叶销售 来
司 属企业
义乌祥源文商 控股股东、实 经营性往
旅游发展有限 际控制人的附 应收账款 - 1.25 0.62 0.63 茶叶销售 来
责任公司 属企业
控股股东、实 茶叶销 经营性往
上海源策锦城
际控制人的附 应收账款 - 1.69 1.31 0.38 售、住宿 来
置业有限公司
属企业 服务
控股股东、实 茶叶销 经营性往
上海桑尔酒店
际控制人的附 应收账款 - 33.26 32.93 0.33 售、技术 来
管理有限公司
属企业 服务
安徽祥晟生态 控股股东、实 经营性往
农业发展有限 际控制人的附 应收账款 - 0.46 0.25 0.21 茶叶销售 来
公司 属企业
控股股东、实 茶叶销 经营性往
齐云山投资集
际控制人的附 应收账款 2.07 17.12 18.99 0.20 售、住宿 来
团有限公司
属企业 服务
控股股东、实 经营性往
安徽祥耘商业
际控制人的附 应收账款 - 0.25 0.07 0.18 茶叶销售 来
管理有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
安徽祥祯信息
际控制人的附 应收账款 - 12.36 12.36 - 旅游服务 来
科技有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
滁州祥源旅游
际控制人的附 应收账款 0.17 -0.09 0.08 - 住宿服务 来
发展有限公司
属企业
控股股东、实 住宿服 经营性往
湖北中祥置业
际控制人的附 应收账款 - 6.21 6.21 - 务、旅游 来
有限公司
属企业 服务
江山市祥源旅 控股股东、实 茶叶销 经营性往
游发展有限公 际控制人的附 应收账款 - 4.23 4.23 - 售、住宿 来
司 属企业 服务
东莞祥晟源房 控股股东、实 经营性往
地产开发有限 际控制人的附 应收账款 - 3.14 3.14 - 茶叶销售 来
公司 属企业
绍兴市祥源绿 控股股东、实 经营性往
信置业有限公 际控制人的附 应收账款 - 2.63 2.63 - 茶叶销售 来
司 属企业
安徽省欣耘建 控股股东、实 经营性往
设工程有限公 际控制人的附 应收账款 - 2.44 2.44 - 茶叶销售 来
司 属企业
十堰祥源太极 控股股东、实 经营性往
湖房地产有限 际控制人的附 应收账款 - 1.39 1.39 - 茶叶销售 来
公司 属企业
控股股东、实 经营性往
北京通联天地
际控制人的附 应收账款 10.00 1.22 11.22 - 茶叶销售 来
科技有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
安徽荒野教育
际控制人的附 应收账款 - 0.96 0.96 - 茶叶销售 来
咨询有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
安徽誉华投资
际控制人的附 应收账款 - 0.77 0.77 - 茶叶销售 来
管理有限公司
属企业
上海源起竹生 控股股东、实 经营性往
商业管理有限 际控制人的附 应收账款 - 0.53 0.53 - 茶叶销售 来
责任公司 属企业
安徽祥意商业 控股股东、实 经营性往
经营管理有限 际控制人的附 应收账款 0.02 0.49 0.51 - 茶叶销售 来
公司 属企业
控股股东、实 经营性往
北京讯宇创世
际控制人的附 应收账款 - 0.44 0.44 - 茶叶销售 来
科技有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
厦门翔通信息
际控制人的附 应收账款 - 0.40 0.40 - 茶叶销售 来
科技有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
湖南天地商业
际控制人的附 应收账款 - 0.35 0.35 - 茶叶销售 来
管理有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
五河祥源投资
际控制人的附 应收账款 - 0.35 0.35 - 茶叶销售 来
开发有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
浙江交通勘察
际控制人的附 应收账款 - 0.28 0.28 - 茶叶销售 来
设计有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
肥西祥源物业
际控制人的附 应收账款 0.04 0.23 0.27 - 茶叶销售 来
服务有限公司
属企业
安徽通达盛材 控股股东、实 经营性往
料科技有限公 际控制人的附 应收账款 - 0.22 0.22 - 茶叶销售 来
司 属企业
嘉兴市祥裕商 控股股东、实 经营性往
业管理有限公 际控制人的附 应收账款 - 0.19 0.19 - 茶叶销售 来
司 属企业
深圳市祥源文 控股股东、实 经营性往
商旅游发展有 际控制人的附 应收账款 1.31 - 1.31 - 茶叶销售 来
限责任公司 属企业
控股股东、实 经营性往
安徽知本文化
际控制人的附 应收账款 0.21 - 0.21 - 茶叶销售 来
科技有限公司
属企业
控股股东、实 经营门店 经营性往
安徽祥耘商业 其他应收
际控制人的附 7.40 - - 7.40 租赁保证 来
管理有限公司 款
属企业 金
控股股东、实 经营性往
黄龙洞投资股 其他应收 经营联票
际控制人的附 - 591.09 591.02 0.07 来
份有限公司 款 结算款项
属企业
金秀公司 非经营性
祥源控股集
其他应收 并入上市 往来
团有限公司 控股股东 - 12.44 12.44 0
款 公司前形
成
休宁齐云山文 控股股东、实 经营性往
其他应收 经营联票
化旅游发展股 际控制人的附 - 5.09 5.09 - 来
款 结算款项
份有限公司 属企业
浙江祥源堃鹏
子公司及其控 其他应收 非经营性
文化旅游发展 13,663.42 24,086.00 10,460.00 27,289.42 往来
制的法人 款 往来
有限公司
杭州丰豫股权 子公司及其控 其他应收 非经营性
上市公司的子公 6,857.99 - 29.95 6,828.04 往来
投资有限公司 制的法人 款 往来
司及其附属企业
浙江源堃旅游 非经营性
子公司及其控 其他应收
运营管理有限 1,169.00 10,740.00 5,310.00 6,599.00 往来 往来
制的法人 款
公司
浙江其飞祥文 子公司及其控 其他应收 3,732.06 - - 3,732.06 往来 非经营性
化传播有限公 制的法人 款 往来
司
北京其卡通弘 非经营性
子公司及其控 其他应收
文化传播有限 2,965.89 315.00 200.00 3,080.89 往来 往来
制的法人 款
公司
祥源游科技服 非经营性
子公司及其控 其他应收
务(上海)有限 - 5,223.68 2,463.68 2,760.00 往来 往来
制的法人 款
公司
浙江丰豫汽车 子公司及其控 其他应收 非经营性
服务有限公司 制的法人 款 往来
杭州祥源数字 非经营性
子公司及其控 其他应收
技术研发有限 - 32.00 - 32.00 往来 往来
制的法人 款
公司
浙江融易联融 非经营性
子公司及其控 其他应收
资租赁有限公 2,036.88 5,105.52 7,142.40 - 往来 往来
制的法人 款
司
北京祥源文旅 子公司及其控 其他应收 非经营性
有限公司 制的法人 款 往来
北京迈途国
际旅行社有 关联自然人担 经营性往
应收账款 330.57 1,979.21 1,762.16 547.62 旅游服务
关联自然人 限公司 任董事的法人 来
涞源白石山旅 根据实质重于 受托管
游开发有限公 形式的原则认 理、设备
经营性往
司 定的关联方 应收账款 - 364.24 178.50 185.74 联营、茶
来
叶销售、
其他关联方及其 旅行服务
附属企业 来宾金秀盘王 根据实质重于 受托管
境文化旅游有 形式的原则认 理、技术 经营性往
应收账款 - 59.90 51.01 8.89
限公司 定的关联方 服务、茶 来
叶销售
中景信（上 根据实质重于 应收账款 0.36 7.70 8.06 - 住宿服 经营性往
海）旅游发展 形式的原则认 务、短信 来
集团有限公司 定的关联方 服务
靖边龙洲波浪 根据实质重于
经营性往
谷旅游开发有 形式的原则认 应收账款 - 0.29 0.29 - 茶叶销售
来
限公司 定的关联方
来宾金秀盘王 根据实质重于 金秀公司
境文化旅游有 形式的原则认 并入上市
限公司 定的关联方 其他应收 公司前出 经营性往
款 售资产、 来
联票销售
等
上海中景信建 根据实质重于 金秀公司
筑工程有限公 形式的原则认 其他应收 并入上市 非经营性
- 15.57 15.57 -
司 定的关联方 款 公司前形 往来
成
中景信（上 根据实质重于 金秀公司
海）旅游发展 形式的原则认 其他应收 并入上市 非经营性
集团有限公司 定的关联方 款 公司前形 往来
成
中景信旅游景 根据实质重于 金秀公司
区管理有限公 形式的原则认 其他应收 并入上市 非经营性
- 767.68 767.68 -
司 定的关联方 款 公司前形 往来
成
总计 / / / 60,869.39 160,559.42 500.5 168,908.23 53,021.08 / /
