关于山东华泰纸业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：山东华泰纸业股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-65542288
附表 2
关于山东华泰纸业股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司核 2025 年期 2025 年度 2025 年度 2025 年期
非经营性资金占 资金占用方 用累计发生 占用形成
公司的关联关 算的会计科 初占用资 占用资金的 偿还累计发 末占用资 占用性质
用 名称 金额(不含 原因
系 目 金余额 利息(如有) 生金额 金余额
利息)
非经营性
现控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核 2025 年期 2025 年度往 2025 年度 2025 年度 2025 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来形成
算的会计科 初往来资 来累计发生 往来资金的 偿还累计发 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 原因
目 金余额 金额（不含 利息（如 生金额 金余额
利息） 有）
控股股东、实
华泰集团财 经营性
际控制人的附 应收账款 - 139.52 - 139.52 - 技术服务
务有限公司 往来
属企业
控股股东、实
华泰集团财 经营性
际控制人的附 短期借款 -25,000.00 47,962.69 1,037.31 44,000.00 -20,000.00 贷款
务有限公司 往来
属企业
控股股东、实
华泰集团财 经营性
际控制人的附 长期借款 -884.00 22.63 32.62 - -828.75 贷款
务有限公司 往来
属企业
控股股东、实
华泰集团财 其他会计科 经营性
际控制人的附 76,488.86 2,199,643.16 1,872.08 2,195,604.05 82,400.04 结算存款
务有限公司 目 往来
属企业
华泰集团有 销售产 经营性
控股股东 应收账款 - 25.36 - 25.36 -
限公司 品、材料 往来
控股股东、实际
华泰集团有 采购材 经营性
控制人及其附属 控股股东 应付账款 -66.76 1,508.76 - 1,543.44 -101.44
限公司 料、租赁 往来
企业
华泰集团有 - 经营性
控股股东 预付款项 0.03 - - 0.03 采购材料
限公司 往来
控股股东、实
山东华泰热 经营性
际控制人的附 应收账款 1.90 382.14 - 383.16 0.88 销售产品
力有限公司 往来
属企业
控股股东、实
山东华泰热 采购燃料 经营性
际控制人的附 应付账款 -398.15 75,227.97 - 75,595.83 -766.01
力有限公司 及动力 往来
属企业
控股股东、实
山东华泰热 采购燃料 经营性
际控制人的附 预付款项 7,816.57 - 7,496.61 319.96
力有限公司 及动力 往来
属企业
东营市联成 控股股东、实
经营性
化工有限公 际控制人的附 应收账款 2.92 16,807.87 - 16,810.80 -0.01 销售产品
往来
司 属企业
东营市联成 控股股东、实
经营性
化工有限公 际控制人的附 应付账款 -0.06 2,739.44 - 2,739.37 0.01 采购材料
往来
司 属企业
控股股东、实
东营华泰印 经营性
际控制人的附 应收账款 87.41 1,648.51 - 1,613.46 122.46 销售产品
务有限公司 往来
属企业
控股股东、实
东营华泰印 经营性
际控制人的附 应付账款 -1,310.28 3,849.07 - 3,601.27 -1,062.48 采购材料
务有限公司 往来
属企业
东营华泰建 控股股东、实
经营性
筑安装有限公 际控制人的附 应收账款 - 6.25 - 6.09 0.16 销售产品
往来
司 属企业
东营华泰建 控股股东、实
经营性
筑安装有限公 际控制人的附 应付账款 - 616.81 - 616.81 - 采购材料
往来
司 属企业
东营华泰建 控股股东、实
经营性
筑安装有限公 际控制人的附 其他应付款 -100.00 100.00 - - - 押金
往来
司 属企业
东营市盛邦 控股股东、实
经营性
建材有限公 际控制人的附 应收账款 0.19 113.58 - 82.08 31.69 销售产品
往来
司 属企业
东营市盛邦 控股股东、实
经营性
建材有限公 际控制人的附 应付账款 -16.85 45.39 - 28.54 - 采购材料
往来
司 属企业
控股股东、实
山东华泰林 经营性
际控制人的附 应收账款 - 0.42 - 0.42 - 销售产品
业有限公司 往来
属企业
控股股东、实
山东华泰林 经营性
际控制人的附 应付账款 - 86.71 - 86.71 - 采购材料
业有限公司 往来
属企业
东营华泰大 控股股东、实
经营性
厦有限责任公 际控制人的附 应收账款 0.04 37.87 - 37.91 - 销售产品
往来
司 属企业
东营华泰大
接受劳 经营性
厦有限责任公 控股股东 应付账款 -1.82 607.13 - 606.09 -0.78
务、租赁 往来
司
山东华泰国 控股股东、实
经营性
际贸易有限公 际控制人的附 应收账款 20.36 87.60 - 85.90 22.06 销售产品
往来
司 属企业
山东华泰国 控股股东、实
经营性
际贸易有限公 际控制人的附 应付账款 -0.69 47.03 - 47.03 -0.69 采购材料
往来
司 属企业
青岛华泰国 控股股东、实
经营性
际物流有限公 际控制人的附 应收账款 - 0.40 - 0.40 - 销售产品
往来
司 属企业
青岛华泰国 控股股东、实
经营性
际物流有限公 际控制人的附 应付账款 -522.12 1,385.87 - 866.58 -2.83 采购材料
往来
司 属企业
青岛华泰国 控股股东、实
- 经营性
际物流有限公 际控制人的附 其他应付款 -2.09 - - -2.09 押金
往来
司 属企业
青岛华泰江 控股股东、实
经营性
山实业有限公 际控制人的附 应付账款 -394.88 2,466.10 - 2,450.64 -379.42 采购材料
往来
司 属企业
东营华泰商 控股股东、实
经营性
业运营管理有 际控制人的附 应收账款 - 0.03 - 0.03 - 销售产品
往来
限公司 属企业
东营华泰商 控股股东、实
经营性
业运营管理有 际控制人的附 应付账款 - 45.21 - 45.21 - 管理费
往来
限公司 属企业
控股股东、实
东营华泰置 经营性
际控制人的附 应收账款 - 0.09 - 0.09 - 销售产品
业有限公司 往来
属企业
控股股东、实
东营亚泰置 经营性
际控制人的附 应收账款 - 0.29 - 0.29 - 销售产品
业有限公司 往来
属企业
控股股东、实
东营亚泰置 经营性
际控制人的附 应付账款 - 200.00 - 200.00 - 采购材料
业有限公司 往来
属企业
控股股东、实
日照华泰置 经营性
际控制人的附 应付账款 -109.78 146.37 - 219.55 -182.96 土地租赁
业有限公司 往来
属企业
控股股东、实
山东泰强物 经营性
际控制人的附 应收账款 0.19 0.46 - 0.60 0.05 销售产品
流有限公司 往来
属企业
东营华泰物 控股股东、实
经营性
业服务有限公 际控制人的附 应收账款 - 9.07 - 9.07 - 销售产品
往来
司 属企业
东营华泰物 控股股东、实
经营性
业服务有限公 际控制人的附 应付账款 - 120.07 - 120.07 - 接受劳务
往来
司 属企业
山东大众华 控股股东、实
经营性
泰印务有限责 际控制人的附 应收账款 368.49 2,752.74 - 2,613.67 507.56 销售产品
往来
任公司 属企业
山东大众华 控股股东、实
经营性
泰印务有限责 际控制人的附 合同负债 -5.23 34.97 - 30.01 -0.27 销售产品
往来
任公司 属企业
山东黄河三 控股股东、实
经营性
角洲矿盐化工 际控制人的附 应收账款 - 8.75 - 8.75 - 销售产品
往来
有限公司 属企业
山东黄河三 控股股东、实
经营性
角洲矿盐化工 际控制人的附 应付账款 - 1,174.75 - 1,174.75 - 采购材料
往来
有限公司 属企业
山东黄三角
控股股东、实
生物技术产业 经营性
际控制人的附 应收账款 74.29 28.83 - 57.90 45.22 销售产品
研究院有限公 往来
属企业
司
山东黄三角
控股股东、实
生物技术产业 经营性
际控制人的附 应付账款 30.00 - 30.00 - 采购材料
研究院有限公 往来
属企业
司
东营易锐增 控股股东、实
经营性
新材料科技有 际控制人的附 应收账款 - 40.04 - 40.04 - 销售产品
往来
限公司 属企业
安徽华泰林
子公司及其控 借款等往 非经营
浆纸有限公 其他应收款 51,857.95 82.95 - 51,940.90
制的法人 来 性往来
司
日照华泰纸 子公司及其控 借款等往 非经营
其他应收款 5,415.16 93,069.67 583.40 86,252.45 12,815.78
业有限公司 制的法人 来 性往来
河北华泰纸 子公司及其控 借款等往 非经营
其他应收款 27,746.64 69,538.58 69,000.00 28,285.22
业有限公司 制的法人 来 性往来
广东华泰纸 子公司及其控 借款等往 非经营
上市公司的子公 其他应收款 8,418.92 10,295.84 10,000.00 8,714.76
业有限公司 制的法人 来 性往来
司及其附属企业
东营华泰新
子公司及其控 借款等往 非经营
能源科技有限 其他应收款 1,000.00 1,000.00 22.35 1,022.35 1,000.00
制的法人 来 性往来
公司
东营亚泰环
子公司及其控 借款等往 非经营
保工程有限公 其他应收款 1,000.00 1,000.00 22.35 1,022.35 1,000.00
制的法人 来 性往来
司
东营华泰环 子公司及其控 借款等往 非经营
其他应收款 1,500.00 11,500.00 24.63 10,524.63 2,500.00
保科技有限公 制的法人 来 性往来
司
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
山东华泰英
经营性
特罗斯化工有 联营企业 应收账款 599.48 7,364.54 - 7,324.14 639.88 销售产品
往来
限公司
广饶县华泰
经营性
油品销售有限 其他关联方 应收账款 0.35 0.46 - 0.48 0.33 销售产品
往来
公司
广饶县华泰
经营性
油品销售有限 其他关联方 应付账款 -15.86 1,739.29 - 1,725.98 -2.55 采购材料
往来
公司
其他关联方及其
广饶县华泰
附属企业 经营性
油品销售有限 其他关联方 预付款项 111.42 - - 111.42 采购材料
往来
公司
东营通和物 经营性
其他关联方 应收账款 0.31 2.19 - 2.33 0.17 销售产品
流有限公司 往来
东营通和物 经营性
其他关联方 应付账款 -395.06 696.84 - 715.23 -413.45 采购材料
流有限公司 往来
广饶县华泰
经营性
小额贷款股份 其他关联方 应收账款 - 0.11 - 0.11 - 销售产品
往来
有限公司
总计 / / / 145,359.86 2,564,368.41 3,594.73 2,546,608.15 166,714.84 / /
