股市必读：新发布《关于深圳精智达技术股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复》

来源：证星每日必读

2026-05-29 00:25:12

截至2026年5月28日收盘，精智达(688627)报收于395.89元，上涨2.61%，换手率6.39%，成交量4.63万手，成交额18.22亿元。

当日关注点

来自交易信息汇总：5月28日主力资金净流出1.01亿元，游资资金净流入1.05亿元。
来自公司公告汇总：精智达调整2026年度向特定对象发行A股股票募集资金总额至不超过285,658.00万元，用于半导体存储测试设备及高端芯片测试设备研发项目。

交易信息汇总

资金流向
5月28日主力资金净流出1.01亿元，占总成交额5.54%；游资资金净流入1.05亿元，占总成交额5.74%；散户资金净流出360.12万元，占总成交额0.2%。

公司公告汇总

第四届董事会第十六次会议决议公告
深圳精智达技术股份有限公司于2026年5月27日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了关于调整公司2026年度向特定对象发行A股股票募集资金总额暨调整发行方案的议案，并审议通过了相关预案、论证分析报告、募集资金使用可行性分析报告、摊薄即期回报及填补措施、募集资金投向属于科技创新领域的说明等二次修订稿。上述议案均获得全体董事一致通过，且已由董事会战略委员会、审计委员会及独立董事专门会议审议通过。具体内容已在上海证券交易所网站披露。

关于本次募集资金投向属于科技创新领域的说明（二次修订稿）
深圳精智达技术股份有限公司拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过285,658.00万元，用于半导体存储测试设备研发及产业化智造项目、高端芯片测试设备及前沿技术研发中心项目及补充流动资金。项目实施有助于提升公司在高端半导体测试设备领域的研发与产业化能力，推动国产替代进程，增强核心竞争力。本次募投项目符合科技创新领域方向，服务于国家创新驱动发展战略。

关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与公司采取填补措施及相关主体承诺（二次修订稿）的公告
深圳精智达技术股份有限公司就2026年度向特定对象发行A股股票事项，披露了摊薄即期回报的影响分析及公司拟采取的填补措施。本次发行拟募集资金总额不超过285,658.00万元，用于半导体存储测试设备产业化项目、技术研发项目及补充流动资金。公告基于不同净利润增长情景测算，发行后可能存在每股收益被摊薄的风险。公司提出增强核心竞争力、加强募集资金管理、完善治理结构、强化投资者回报等应对措施。公司控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员对填补回报措施作出相应承诺。

董事会审计委员会关于第四届董事会第十六次会议相关事项的书面审核意见
深圳精智达技术股份有限公司董事会审计委员会对公司第二次调整2026年度向特定对象发行A股股票方案的相关文件进行了审核，认为募集资金总额的调整、相关预案及报告的修订符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。本次募集资金投向属于科技创新领域，符合国家产业政策及公司发展战略。

关于向特定对象发行股票申请文件的审核问询函回复的提示性公告
深圳精智达技术股份有限公司于2026年4月29日收到上交所出具的关于向特定对象发行股票申请文件的审核问询函。公司已会同相关中介机构对问询函所列问题进行研究落实，并按要求对相关内容进行说明和披露。本次向特定对象发行A股股票事项尚需通过上交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定后方可实施，最终能否获批及时间存在不确定性。公司将根据进展及时履行信息披露义务，提醒投资者注意投资风险。

2026年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告（二次修订稿）
精智达拟向特定对象发行股票不超过28,238,446股，募集资金总额不超过285,658.00万元，用于半导体存储测试设备研发及产业化智造项目、高端芯片测试设备及前沿技术研发中心项目以及补充流动资金。项目实施主体均为精智达，部分项目已取得备案证明，无需进行环境影响评价。本次发行有助于提升公司研发和产业化能力，优化资本结构，增强核心竞争力。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）关于深圳精智达技术股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函中有关财务事项的说明
深圳精智达技术股份有限公司就向特定对象发行股票申请文件的审核问询函中有关财务事项进行了说明，详细披露了募投项目投资构成、融资规模合理性及效益测算依据。本次募集资金总额不超过285,658.00万元，用于半导体存储测试设备产业化智造、技术研发、高端芯片测试设备研发中心及补充流动资金。公告还分析了公司报告期内收入增长、净利润下滑、应收账款增长、存货跌价准备计提及财务性投资情况，并说明了相关财务事项的合理性。

独立董事关于第四届董事会第十六次会议相关事项的独立意见
深圳精智达技术股份有限公司独立董事对公司第四届董事会第十六次会议相关事项发表独立意见，同意对公司2026年度向特定对象发行A股股票的募集资金总额进行第二次调整，由290,190.00万元调至285,658.00万元，并审议通过了相关发行预案、论证分析报告、募集资金使用可行性分析报告、摊薄即期回报填补措施及相关主体承诺、募集资金投向属于科技创新领域的说明等二次修订稿。上述事项在股东会授权范围内，无需提交股东会审议，决策程序符合法律法规及公司章程规定。

关于深圳精智达技术股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复
深圳精智达技术股份有限公司就向特定对象发行股票申请文件的审核问询函作出回复，详细说明了本次募投项目与前次募投项目及现有业务的区别与联系，阐述了募投项目实施的可行性、产能规划合理性及融资规模的合理性，并披露了募投项目用地进展。公司还对经营情况、应收账款、存货跌价准备及财务性投资等问题进行了说明，中介机构发表了核查意见。

北京国枫律师事务所关于深圳精智达技术股份有限公司2026年度向特定对象发行股票的补充法律意见书之一
北京国枫律师事务所就深圳精智达技术股份有限公司2026年度向特定对象发行股票事项出具补充法律意见书。针对上交所审核问询函的要求，发行人补充披露募投项目用地进展，半导体存储测试设备研发及产业化智造项目已纳入龙华区重点产业项目，明确初步用地方案，土地供应方式为“带产业项目”挂牌出让，意向用地单位为发行人，用地不存在重大不确定性。同时，发行人董事会对发行方案进行调整，调减募集资金总额及发行股份数量上限，该调整不构成发行方案重大变化，已履行必要决策程序。

国泰海通证券股份有限公司公司关于深圳精智达技术股份有限公司向特定对象发行股票之上市保荐书
深圳精智达技术股份有限公司拟于2026年度向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过285,658.00万元，用于半导体存储测试设备研发及产业化智造项目、高端芯片测试设备及前沿技术研发中心项目及补充流动资金。本次发行股票数量不超过28,238,446股，发行方式为询价发行，定价不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%。相关议案已通过董事会及股东大会审议。

国泰海通证券股份有限公司公司关于深圳精智达技术股份有限公司向特定对象发行股票之发行保荐书
国泰海通证券作为保荐人，推荐深圳精智达技术股份有限公司2026年度向特定对象发行A股股票。本次发行已履行董事会及股东会决策程序，募集资金将用于半导体存储测试设备研发及产业化项目、高端芯片测试设备研发中心项目及补充流动资金。发行对象不超过35名，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日股票均价的80%，锁定期6个月。保荐人内核委员会已审议通过，认为公司符合科创板发行条件。

关于2026年度向特定对象发行A股股票预案（二次修订稿）披露的提示性公告
深圳精智达技术股份有限公司于2026年5月27日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过关于调整公司2026年度向特定对象发行A股股票募集资金总额暨调整发行方案的议案。公司已在上海证券交易所网站披露《2026年度向特定对象发行A股股票预案（二次修订稿）》。本次发行尚需经上海证券交易所审核并报中国证监会同意注册后方可实施。公司董事会保证公告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

关于2026年度向特定对象发行A股股票预案（二次修订稿）修订情况说明的公告
深圳精智达技术股份有限公司于2026年5月27日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过调整公司2026年度向特定对象发行A股股票募集资金总额的议案。本次发行募集资金总额由不超过290,190.00万元调整为不超过285,658.00万元，扣除发行费用后仍将用于半导体存储测试设备研发及产业化智造项目、高端芯片测试设备及前沿技术研发中心项目以及补充流动资金。其中，半导体存储测试设备研发及产业化智造项目的募集资金投入由82,100.00万元调整为77,568.00万元，其余项目募集资金金额不变。本次调整在公司2026年第一次临时股东会授权范围内进行，除上述调整外，原发行方案其他内容未发生重大变化。本次发行尚需上海证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施。

关于调整公司2026年度向特定对象发行A股股票方案的公告
深圳精智达技术股份有限公司于2026年5月27日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了关于调整公司2026年度向特定对象发行A股股票募集资金总额暨调整发行方案的议案。本次发行募集资金总额由不超过290,190.00万元调整为不超过285,658.00万元，主要用于半导体存储测试设备研发及产业化智造项目、高端芯片测试设备及前沿技术研发中心项目以及补充流动资金。除募集资金规模调整外，原发行方案其他内容未发生重大变化。本次发行尚需上海证券交易所审核通过并经中国证监会注册后方可实施。

2026年度向特定对象发行A股股票预案（二次修订稿）
深圳精智达技术股份有限公司拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过285,658.00万元，用于半导体存储测试设备研发及产业化智造项目、高端芯片测试设备及前沿技术研发中心项目及补充流动资金。本次发行股票数量不超过28,238,446股，发行对象为不超过35名符合条件的特定对象，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%。本次发行尚需上海证券交易所审核通过及中国证监会注册。

2026年度向特定对象发行A股股票论证分析报告（二次修订稿）
深圳精智达技术股份有限公司拟于2026年度向特定对象发行A股股票，募集资金用于半导体存储测试设备研发及产业化、高端芯片测试设备及前沿技术研发中心建设，并补充流动资金。本次发行股票种类为人民币普通股，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%，发行对象不超过35名。募集资金将投资于科技创新领域，符合国家产业政策和公司发展战略，有利于提升公司研发实力、产业化能力和市场竞争力。

深圳精智达技术股份有限公司向特定对象发行股票证券募集说明书（申报稿）
精智达拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过285,658.00万元，用于半导体存储测试设备研发及产业化智造项目、高端芯片测试设备及前沿技术研发中心项目及补充流动资金。本次发行方案已通过董事会及股东会审议，尚需上交所审核通过及中国证监会注册。发行对象不超过35名，股票锁定期为六个月。

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