长青集团: 内部控制及风险管理制度内容摘要

广东长青（集团）股份有限公司为完善法人治理结构，加强内部控制与风险管理，依据相关法律法规及公司章程制定了内部控制及风险管理制度。制度明确了内部控制的目标是保障经营管理合法合规、资产安全、信息披露真实准确完整，提升经营效率和效果。内部控制遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，审计委员会负责监督内部控制建设和执行情况，审计部负责日常监督检查。制度涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督与评价等内容，明确风险应对策略包括风险规避、降低、分担和承受，并规定内部控制评价报告的编制与披露要求。