*ST威尔: 华泰联合证券有限责任公司关于上海威尔泰工业自动化股份有限公司本次重大资产重组摊薄即期回报情况及其填补措施之专项核查意见内容摘要

华泰联合证券有限责任公司关于上海威尔泰工业自动化股份有限公司（以下简称“威尔泰”）重大资产重组摊薄即期回报情况及其填补措施出具了专项核查意见。威尔泰拟以支付现金方式购买上海紫江新材料科技股份有限公司（以下简称“紫江新材”）51%的股份，构成重大资产购买和关联交易。根据中审众环会计师事务所出具的《备考审阅报告》，假设本次重组在2024年期初完成，上市公司2024年实现的基本每股收益为0.27元/股，2025年1-3月为0.04元/股，不存在因本次重组导致当期每股收益被摊薄的情况。

为保护投资者利益，防范即期回报被摊薄的风险，威尔泰制定了多项措施：加强经营管理和内部控制，提高运营效率，降低运营成本；完善利润分配政策，强化对投资者的回报，维护全体股东利益。此外，上市公司全体董事、高级管理人员和控股股东、实际控制人已出具承诺函，确保填补回报措施的切实履行。华泰联合证券认为，本次交易完成后，上市公司每股收益将有所提升，不存在因本次交易而导致每股收益被摊薄的情况，但不能完全排除未来盈利能力不及预期的可能。