彩客科技
证券代码： 920206
河北彩客新材料科技股份有限公司
第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人刘伟、主管会计工作负责人许艳霞及会计机构负责人（会计主管人员）许艳霞保证季
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准 □是 √否
确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
项目
（2026 年 9 月 30 日） （2025 年 12 月 31 日） 期末增减比例%
资产总计 911,114,319.08 690,095,988.81 32.03%
归属于上市公司股东的净资产 851,002,562.16 586,205,762.71 45.17%
资产负债率%（母公司） 6.60% 15.05% -
资产负债率%（合并） 6.60% 15.05% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
项目
（2026 年 1-9 月） （2025 年 1-9 月） 年同期增减比例%
营业收入 417,331,305.85 404,035,016.69 3.29%
归属于上市公司股东的净利润 90,429,528.14 117,016,887.19 -22.72%
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 32,667,514.55 107,699,688.07 -69.67%
基本每股收益（元/股） 1.35 1.84 -26.63%
加权平均净资产收益率%（依据 -
归属于上市公司股东的净利润 12.48% 23.52%
计算）
加权平均净资产收益率%（依据 -
归属于上市公司股东的扣除非 12.46% 23.20%
经常性损益后的净利润计算）
本报告期 上年同期 本报告期比上年同
项目
（2026 年 7-9 月） （2025 年 7-9 月） 期增减比例%
营业收入 114,772,092.95 120,961,859.77 -5.12%
归属于上市公司股东的净利润 4,480,087.42 30,582,287.53 -85.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 9,765,107.50 35,553,719.17 -72.53%
基本每股收益（元/股） 0.06 0.48 -87.50%
加权平均净资产收益率%（依据归 -
属于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归 -
属于上市公司股东的扣除非经常性 0.56% 5.57%
损益后的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
单位：元
合并资产负债表 报告期末
变动幅度 变动说明
项目 （2026 年 9 月 30 日）
主要原因为本期公司向不特定合格投
货币资金 357,492,776.16 34.97%
资者公开发行股票收到募集资金所致
主要原因为本期公司利用闲置资金购
交易性金融资产 80,099,221.54 100.00%
买理财产品所致
主要原因为本期高性能有机颜料中间
应收账款 72,435,273.52 65.58% 体产品销量增加，导致本期末应收账款
余额增加所致
主要原因为本期销量增加，本期末持有
应收款项融资 48,081,932.48 110.14% 的信用等级较高的银行承兑汇票增加
所致
主要原因为本期预付的原材料采购款
预付款项 3,208,380.82 80.31%
增加所致
主要原因为本期末押金保证金及员工
其他应收款 202,827.20 295.59%
备用金增加所致
主要原因为本期部分时间停车检修导
存货 50,835,492.19 -36.04%
致产量下降所致
主要原因为本期 DMSS 干燥/包装自动
在建工程 13,233,638.13 3,162.10% 化提升改造及维修站翻建等工程项目
增加所致
主要原因为本期公司租赁的办公场所
使用权资产 1,243,546.73 100.00%
到期续签租赁合同所致
主要原因为本期公司租赁的办公场所
租赁负债 708,968.75 100.00%
到期续签租赁合同所致
一年内到期的非 主要原因为本期公司租赁的办公场所
流动负债 到期续签租赁合同所致
主要原因为本期增加 DIPS 车间安装费
长期待摊费用 477,385.46 429.42%
所致
主要原因为本期末预付的工程、设备款
其他非流动资产 5,813,246.70 290.96%
余额增加所致
短期借款 - -100.00% 主要原因为本期偿还银行借款所致
主要原因为本期末款到发货客户订货
合同负债 1,198,368.67 -42.61%
量下降导致期末预收货款减少所致
主要原因为本期末已背书未终止确认
其他流动负债 7,827,943.55 -79.07%
的银行承兑票据减少所致
主要原因为本期公司向不特定合格投
资者公开发行股票收到募集资金，扣除
资本公积 330,589,754.77 157.79%
发行费用后的募集资金净额超过新增
注册资本部分计入资本公积所致
合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明
主要原因为公司高性能有机颜料中间
营业收入 417,331,305.85 3.29%
体产品和 BPDA 产品较上年同期销量
增加所致
主要原因为公司本期中介服务费用增
管理费用 18,457,547.98 30.71%
加所致
主要原因为本期公司加大研发投入，
研发费用 8,521,686.83 60.22%
研发项目及人员增加所致
主要原因为本期汇率变动导致汇兑损
财务费用 3,238,285.01 370.90%
失增加所致
主要原因为本期收到的政府补助较上
其他收益 913,707.05 -44.09%
年同期减少所致
主要原因为本期购买理财产品金额较
投资收益 95,448.81 -87.57%
上年同期减少，理财收益减少所致
公允价值变动收 主要原因为本期购买的理财产品确认
益 公允价值变动所致
主要原因为本期期末应收账款余额较
信用减值损失 -1,705,070.16 112.14% 上年期末增长，坏账准备计提较上年
同期增加所致
主要原因为本期存货跌价准备增加所
资产减值损失 -713,055.23 61.95%
致
资产处置收益 49,792.29 100.00% 主要原因为本期处置固定资产所致
主要原因为本期无需支付的款项减少
营业外收入 6,038.06 -36.12%
所致
主要原因为本期补缴税款产生滞纳金
营业外支出 913,181.64 2,423.70%
所致
主要原因为本期根据税务机关要求，
所得税费用 35,071,429.17 73.31%
对涉税事项进行自查并补缴税款所致
主要原因为公司本期中介服务、研发
投入、汇率变动等导致费用增加，以
净利润 90,429,528.14 -22.72% 及根据税务机关要求，对涉税事项进
行自查并补缴税款，导致净利润较上
年同期有所下降
合并现金流量表
年初至报告期末 变动幅度 变动说明
项目
主要原因为本期采购原材料等支付的
经营活动产生的
现金流量净额
缴税款支出增加共同影响所致
投资活动产生的 主要原因为本期购买的理财产品尚未
-99,227,833.78 -1,223.16%
现金流量净额 到期收回所致
主要原因为本期公司向不特定合格投
筹资活动产生的
现金流量净额
年同期增加所致
年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -902,131.59 -
其他符合非经常性损益定义的损益项目 438,955.39 -
非经常性损益合计 295,406.78 -
所得税影响数 180,536.46 -
少数股东权益影响额（税后） - -
非经常性损益净额 114,870.32 -
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限售股份总数 14,255,832 19.93% 13,269,271 27,525,103 38.47%
无限售 其中：控股股东、实际控
- - - - -
条件股 制人
份 董事、高管 - - - - -
核心员工 - - -
有限售股份总数 57,290,395 80.07% -13,269,271 44,021,124 61.53%
有限售 其中：控股股东、实际控
条件股 制人
份 董事、高管 - - - - -
核心员工 - - - - -
总股本 71,546,227 - 0 71,546,227 -
普通股股东人数 5,223
单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
期末持有 期末持有
序 股东性 期初持股 持股变 期末持股 期末持股
股东名称 限售股份 无限售股
号 质 数 动 数 比例%
数量 份数量
彩客化学（香 境外法
港）有限公司 人
泰安汇华投资合 境内非
伙） 人
信金顺致私募基
金管理（北京）
有限公司－常州
信金瑞盈创业投
资合伙企业（有
限合伙）
境内自
然人
无锡新高地私募
基金管理有限公
司－无锡新高地
高精尖产业投资
基金合伙企业
（有限合伙）
沧州新智产业股 境内非
限合伙） 人
中泰证券资管－
浦发银行－中泰
彩客科技员工参
与北交所战略配
售集合资产管理
计划
境内自
然人
中泰创业投资
国有法
人
司
境内自
然人
合计 - 57,842,423 -641,687 57,200,736 79.95% 44,021,124 13,179,612
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
彩客化学（香港）有限公司，潘德源：潘德源先生为公司控股股东彩客香港母公司彩客新能源董事。
持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
前十名无限售条件股东情况
√适用 □不适用
单位：股
前十名无限售条件股东情况
序号 股东名称 期末持有无限售条件股份数量
信金顺致私募基金管理（北京）有限公司－常
州信金瑞盈创业投资合伙企业（有限合伙）
无锡新高地私募基金管理有限公司－无锡新高
地高精尖产业投资基金合伙企业（有限合伙）
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保
证券账户
股东间相互关系说明：
不适用
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
是否及时
报告期内 是否经过内部
事项 履行披露 临时公告查询索引
是否存在 审议程序
义务
诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 不适用
提供担保事项 否 不适用 不适用 不适用
对外提供借款事项 否 不适用 不适用 不适用
股东及其关联方占用或转移公司
否 不适用 不适用 不适用
资金、资产及其他资源的情况
日常性关联交易的预计及执行情 已事前及时履
是 是 2025-128
况 行
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 不适用
经股东会审议通过的收购、出售
资产、对外投资事项或者本季度 否 不适用 不适用 不适用
发生的企业合并事项
股权激励计划、员工持股计划或
否 不适用 不适用 不适用
其他员工激励措施
股份回购事项 否 不适用 不适用 不适用
公司向不特定合格投
已事前及时履 资者公开发行股票并
已披露的承诺事项 是 是
行 在北京证券交易所上
市招股说明书
资产被查封、扣押、冻结或者被
否 不适用 不适用 不适用
抵押、质押的情况
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 不适用
失信情况 否 不适用 不适用 不适用
其他重大事项 否 不适用 不适用 不适用
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
（一）日常性关联交易的预计及执行情况
关联交易的议案》。2025 年 12 月 11 日，公司召开 2025 年第四次临时股东会审议通过上述议案。具
体 内 容 详 见 公 司 于 2025 年 11 月 25 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 的 信 息 披 露 官 网
（www.neeq.com.cn）上披露的《关于预计公司 2026 年度日常性关联交易的公告》（公告编号：2025-
（二）已披露的承诺事项
截至报告期末，相关承诺事项尚在履行中，相关承诺主体未发生违反承诺行为。已披露承诺事项
详见公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的《招股说明书》“第四节 发行
人基本情况”之“九、重要承诺”。
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
项目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 357,492,776.16 264,866,684.03
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 80,099,221.54 -
衍生金融资产 - -
应收票据 78,079,360.43 64,946,768.56
应收账款 72,435,273.52 43,745,254.66
应收款项融资 48,081,932.48 22,880,657.05
预付款项 3,208,380.82 1,779,357.32
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 202,827.20 51,271.50
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
买入返售金融资产 - -
存货 50,835,492.19 79,485,981.26
其中：数据资源 - -
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 2,756,394.42 2,488,351.48
流动资产合计 693,191,658.76 480,244,325.86
非流动资产：
发放贷款及垫款 - -
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 - -
固定资产 185,882,321.13 196,021,012.71
在建工程 13,233,638.13 405,678.04
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 1,243,546.73 -
无形资产 11,272,522.17 11,847,901.26
其中：数据资源 - -
开发支出 - -
其中：数据资源 - -
商誉 - -
长期待摊费用 477,385.46 90,170.94
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 5,813,246.70 1,486,900.00
非流动资产合计 217,922,660.32 209,851,662.95
资产总计 911,114,319.08 690,095,988.81
流动负债：
短期借款 - 10,007,777.78
向中央银行借款 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 33,544,591.10 34,867,500.13
预收款项 -
合同负债 1,198,368.67 2,088,052.71
卖出回购金融资产款 - -
吸收存款及同业存放 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
应付职工薪酬 7,284,932.22 8,452,162.37
应交税费 4,412,798.17 5,456,547.04
其他应付款 522,292.24 622,532.23
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
应付手续费及佣金 - -
应付分保账款 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 548,409.84
其他流动负债 7,827,943.55 37,401,005.01
流动负债合计 55,339,335.79 98,895,577.27
非流动负债：
保险合同准备金 - -
长期借款 - -
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 708,968.75 -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 859,804.81 1,097,981.44
递延所得税负债 3,203,647.57 3,896,667.39
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 4,772,421.13 4,994,648.83
负债合计 60,111,756.92 103,890,226.10
所有者权益（或股东权益）：
股本 71,546,227.00 63,571,427.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 330,589,754.77 128,238,854.77
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 11,552,188.27 11,737,503.46
盈余公积 31,785,713.50 31,785,713.50
一般风险准备 - -
未分配利润 405,528,678.62 350,872,263.98
归属于母公司所有者权益合计 851,002,562.16 586,205,762.71
少数股东权益 - -
所有者权益（或股东权益）合计 851,002,562.16 586,205,762.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计 911,114,319.08 690,095,988.81
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：许艳霞 会计机构负责人：许艳霞
(二) 利润表
单位：元
项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月
一、营业总收入 417,331,305.85 404,035,016.69
其中：营业收入 417,331,305.85 404,035,016.69
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 289,663,249.26 267,913,097.17
其中：营业成本 253,889,548.33 244,112,517.48
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险责任准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 2,715,306.98 2,825,326.71
销售费用 2,840,874.13 2,730,866.82
管理费用 18,457,547.98 14,121,058.03
研发费用 8,521,686.83 5,318,697.90
财务费用 3,238,285.01 -1,195,369.77
其中：利息费用 50,045.80 229,137.12
利息收入 3,515,004.66 1,387,256.98
加：其他收益 913,707.05 1,634,317.47
投资收益（损失以“-”号填列） 95,448.81 768,024.51
其中：对联营企业和合营企业的投
- -
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
- -
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“-”号填
- -
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,705,070.16 -803,764.51
资产减值损失（损失以“-”号填列） -713,055.23 -440,297.12
资产处置收益（损失以“-”号填列） 49,792.29 -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 126,408,100.89 137,280,199.87
加：营业外收入 6,038.06 9,452.51
减：营业外支出 913,181.64 36,184.25
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 125,500,957.31 137,253,468.13
减：所得税费用 35,071,429.17 20,236,580.94
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 90,429,528.14 117,016,887.19
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -
（一）按经营持续性分类： - -
列）
- -
列）
（二）按所有权归属分类： - -
- -
列）
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 - -
（一）归属于母公司所有者的其他综合
- -
收益的税后净额
（1）重新计量设定受益计划变动额 - -
（2）权益法下不能转损益的其他综合
- -
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 - -
（4）企业自身信用风险公允价值变动 - -
（5）其他 - -
（1）权益法下可转损益的其他综合收
- -
益
（2）其他债权投资公允价值变动 - -
（3）金融资产重分类计入其他综合收
- -
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备 - -
（5）现金流量套期储备 - -
（6）外币财务报表折算差额 - -
（7）其他 - -
（二）归属于少数股东的其他综合收益
- -
的税后净额
七、综合收益总额 - -
（一）归属于母公司所有者的综合收益
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 - -
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 1.35 1.84
（二）稀释每股收益（元/股） 1.35 1.84
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：许艳霞 会计机构负责人：许艳霞
(三) 现金流量表
单位：元
项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 270,293,566.92 250,816,282.70
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
代理买卖证券收到的现金净额 - -
收到的税费返还 1,996,692.22 6,600,253.11
收到其他与经营活动有关的现金 3,534,247.24 2,124,385.66
经营活动现金流入小计 275,824,506.38 259,540,921.47
购买商品、接受劳务支付的现金 137,370,466.20 67,139,174.93
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
为交易目的而持有的金融资产净增加额 - -
拆出资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 46,774,329.99 42,093,168.68
支付的各项税费 49,589,963.38 33,608,744.59
支付其他与经营活动有关的现金 9,422,232.26 9,000,145.20
经营活动现金流出小计 243,156,991.83 151,841,233.40
经营活动产生的现金流量净额 32,667,514.55 107,699,688.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00 127,000,000.00
取得投资收益收到的现金 95,448.81 768,421.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 50,203,198.81 127,788,459.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金 130,000,000.00 127,000,000.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 149,431,032.59 135,287,780.62
投资活动产生的现金流量净额 -99,227,833.78 -7,499,321.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 221,768,538.06 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - 10,000,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 221,768,538.06 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,796,620.83 227,869.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 12,061,162.45 435,000.00
筹资活动现金流出小计 57,857,783.28 20,662,869.20
筹资活动产生的现金流量净额 163,910,754.78 -10,662,869.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,724,343.42 897,982.22
五、现金及现金等价物净增加额 92,626,092.13 90,435,479.97
加：期初现金及现金等价物余额 264,866,684.03 141,764,124.77
六、期末现金及现金等价物余额 357,492,776.16 232,199,604.74
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：许艳霞 会计机构负责人：许艳霞
