国投证券股份有限公司
关于北京北信源软件股份有限公司
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》及
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，国投证券股份有限公司（以
下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为北京北信源软件股份有限公司（以下简称
“北信源”或“公司”）非公开发行股票持续督导的保荐机构，对北信源 2025 年度
募集资金存放和实际使用情况进行了专项核查，现将核查情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕987 号《关于核准北京北信源
软件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，北
信源采用非公开发行的方式发行了普通股（A 股）股票 6,650.00 万股，发行价为
每股人民币 18.98 元，非公开募集资金总额人民币 126,217.00 万元，扣除承销费、
保荐费、验资费、律师费等发行费用人民币 25,299,060.00 元后，实际募集资金
净额为人民币 1,236,870,940.00 元。
上述募集资金已于 2016 年 10 月 31 日汇入公司募集资金专户，并经中喜会
计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2016 年 11 月 1 日出具《验资报告》（中
喜验字（2016）第 0414 号）。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金累计投入人民币 1,188,048,319.55 元，尚
未 使 用 的 金 额 为 人 民 币 147,107,244.12 元 ， 募 集 资 金 专 户 余 额 为 人 民 币
用的金额为人民币 139,024,447.38 元，募集资金专户余额为人民币 9,024,447.38
（含募集资金银行存款产生的利息、理财收益并扣除银行手续费支出）。
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
根据公司非公开发行 A 股股票预案，本次发行募集资金主要投入新一代互
联网安全聚合通道项目和北信源（南京）研发运营基地项目。为了规范募集资金
的管理和使用，保护投资者的利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华
人民共和国证券法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规，结
合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，
公司对募集资金实行专户存储。
证券股份有限公司就募集资金接收、存储、验资、划转和新一代互联网安全聚合
通道项目签订了《募集资金三方监管协议》。
鉴于北信源（南京）研发运营基地项目实施主体为公司全资子公司江苏神州
信源系统工程有限公司，公司于 2016 年 11 月 28 日和 2016 年 12 月 20 日分别召
开了第二届董事会第十八次临时会议和 2016 年第四次临时股东大会，会议审议
通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资及提供借款的议案》，以募集
资金 100,000,000.00 元向江苏神州信源系统工程有限公司进行增资，同时以募集
资金 502,059,298.75 元向江苏神州信源系统工程有限公司提供借款，用于“北信
源（南京）研发运营基地项目”的实施，公司与全资子公司江苏神州信源系统工
程有限公司、招商银行股份有限公司南京新城科技园支行、保荐机构安信证券股
份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。
公司于 2018 年 4 月 23 日分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会
第六次会议审议通过《关于使用非公开发行部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金人民币 8,000 万元暂时补充流动资金，
使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
公司于 2018 年 12 月 3 日分别召开第三届董事会第十次临时会议和第三届监
事会第七次临时会议审议通过《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金
的议案》，同意公司将非公开发行募集资金投资项目“新一代互联网安全聚合通
道”节余募集资金中 10,000 万元变更用于“面向国产化计算机的终端安全管理
平台”建设，并将剩余募集资金 19,093.29 万元（含利息等收益以及前次暂时补
充流动资金的闲置募集资金）永久补充流动资金。公司于 2018 年 12 月 19 日召
开 2018 年第二次临时股东大会审议通过上述议案，由于董事会、股东大会存在
一定时间间隔，实施时结转的永久补充流动资金的金额为 19,168.53 万元。
公司于 2019 年 10 月 14 日分别召开第三届董事会第十七次临时会议和第三
届监事会第十一次临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》
和《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将非公开发行募集资金投资项目
“北信源（南京）研发运营基地”达到预定可使用状态的时间从 2019 年 12 月
行股份有限公司江北新区分行、安信证券股份有限公司就募集资金接收、存储、
验资、划转和基于可信终端的安全管理平台项目签订了《募集资金三方监管协议》。
公司于 2019 年 12 月 4 日分别召开第三届董事会第十八次临时会议和第三届
监事会第十二次临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募
集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司募集资金投资项目中的“面向国产
化计算机的终端安全管理平台”已达到预定可使用状态，为满足公司业务发展需
要，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，同意将上述募集资金投资
项目结项并将节余募集资金 161.60 万元（含利息收入，实际金额以资金转出当
日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营，同时注销对应
的募集资金账户。
公司于 2020 年 10 月 28 日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第
四次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分暂时闲置募集资金进行
现金管理的议案》
《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司及全资子
公司北信源系统集成有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全
的情况下，拟使用额度不超过人民币 3 亿元（含 3 亿元）的闲置募集资金适时的
购买安全性高、流动性好、保本的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、
收益凭证等，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和
期限内，资金可以循环滚动使用，同时董事会授权公司董事长在前述有效期和额
度内行使该项投资决策权及签署相关文件,由财务部负责具体实施；同意拟将非
公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使
用状态的时间从 2020 年 12 月 31 日调整为 2023 年 9 月 30 日；同意拟将“基于
可信终端的安全管理平台项目”达到预定可使用状态的时间从 2020 年 12 月 31
日调整为 2021 年 12 月 31 日。公司于 2020 年 11 月 16 日召开 2020 年第三次临
时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。
公司于 2021 年 10 月 28 日召开的第四届董事会第七次会议及第四届监事会
第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永
久补充流动资金的议案》和《关于公司及全资子公司使用部分暂时闲置募集资金
进行现金管理的议案》。公司募集资金投资项目“基于可信终端的安全管理平台”
已实施完毕并达到预定可使用状态，同意将上述项目予以结项。同时，为提高节
余募集资金使用效率，同意将上述募投项目结项后的节余募集资金 89.10 万元（含
利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充公司流动资金，并
注销对应的募集资金专户。同意公司及全资子公司北信源系统集成有限公司在确
保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币
管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭证等，使用期限自董事会审议通
过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时
董事会授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关
文件。
公司于 2022 年 5 月 13 日召开第四届董事会第十四次临时会议、第四届监事
会第九次临时会议审议通过《关于使用非公开发行部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，同意使用非公开发行部分闲置募集资金 8,000 万元暂时补充流
动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专
户。
公司于 2022 年 10 月 27 日召开的第四届董事会第十次会议及第四届监事会
第十次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分暂时闲置募集资金进
行现金管理的议案》。同意在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情
况下，公司及全资子公司北信源系统集成有限公司拟使用额度不超过人民币 2.2
亿元（含 2.2 亿）的闲置募集资金适时的购买安全性高、流动性好的现金管理产
品，例如结构性存款、理财产品、收益凭证等，使用期限自董事会审议通过之日
起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时董事会
授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件，由
财务部负责具体实施。
公司于 2023 年 4 月 28 日召开了第五届董事会第二次临时会议、第五届监事
会第二次临时会议审议通过《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流
动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归
还不超过人民币 8,000 万元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动
资金，使用期限为自原到期之日（2023 年 5 月 13 日）起不超过 12 个月（即至
公司已将前次用于暂时补充流动资金的募集 8,000 万元全部归还至募集资金专户。
公司于 2023 年 9 月 20 日召开了第五届董事会第三次临时会议、第五届监事
会第三次临时会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同
意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预
定可使用状态的时间从 2023 年 9 月 30 日调整为 2024 年 5 月 8 日。
公司于 2023 年 10 月 27 日召开第五届董事会第五次临时会议和第五届监事
会第五次临时会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分暂时闲置募集
资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司北信源系统集成有限公司在
确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民
币 1.8 亿元（含 1.8 亿元）的闲置募集资金适时的购买安全性高、流动性好的现
金管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭证等，使用期限自董事会审议
通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同
时董事会授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相
关文件。
公司于 2024 年 1 月 9 日召开了第五届董事会第七次临时会议、第五届监事
会第六次临时会议，审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超
过 1.3 亿元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会通
过之日起不超过 12 个月。
公司于 2024 年 4 月 26 日召开了第五届董事会第九次临时会议、第五届监事
会第八次临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将
非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使
用状态的时间从 2024 年 5 月 8 日调整为 2025 年 5 月 8 日。
公司于 2024 年 10 月 29 日召开第五届董事会第十二次临时会议和第五届监
事会第十一次临时会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分暂时闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司北信源系统集成有限公
司在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过
人民币 1.5 亿元（含 1.5 亿元）的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好
的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭证等，使用期限自董事会
审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，
同时董事会授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署
相关文件。
公司于 2024 年 12 月 30 日召开了第五届董事会第十五次临时会议、第五届
监事会第十三次临时会议审议通过《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时
补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，
延期归还不超过人民币 1.3 亿元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充
流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至
募集资金专项账户。
公司于 2025 年 4 月 28 日召开了第五届董事会第十八次临时会议、第五届监
事会第十六次临时会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，
同意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到
预定可使用状态的时间从 2025 年 5 月 8 日调整为 2026 年 12 月 31 日。
公司于 2025 年 10 月 28 日召开第五届董事会第二十二次临时会议，审议通
过《关于公司及控股子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，公司及控股
子公司北信源系统集成有限公司拟使用额度不超过人民币 2,000 万元（含 2,000
万元）的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，例如结
构性存款、理财产品、收益凭证等，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月
内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时董事会授权公司董
事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件,由财务部负责
具体实施。
公司于 2025 年 12 月 26 日召开了第六届董事会第一次临时会议，审议通过
《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司
在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还不超过人民币 1.3 亿元（含
本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议
通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专项账户。
公司于 2026 年 1 月 16 日召开第六届董事会第二次临时会议审议通过了《关
于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》，同意将公司北信源（南京）
研发运营基地项目的可行性进行重新论证并延期至 2027 年 12 月 31 日。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
账户名 开户行 账号 余额 备注
招商银行股份
北信源系统集 有限公司南京
成有限公司 新城科技园支
行
合计 9,024,447.38 --
说明：截至 2025 年 12 月 31 日，非公开发行募集资金专户存储金额与募集资金尚未使用金
额的差额为公司使用非公开发行部分闲置募集资金 13,000 万元暂时补充流动资金。
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
公司 2025 年度募集资金的实际使用情况如下：
募集资金使用情况对照表
（2025 年度）
单位：人民币万元
募集资金总额 126,217.00
本年度投入募集资金总额 819.69
募集资金净额 123,687.09
变更用途的募集资金 52,731.48
已累计投入募集资金总额 119,624.52
变更用途的募集资金比例 42.63%
承诺投资 是否已变 募集资金 调整后 截至期末 本年度 截至期末 截至期末累计 截至期末投 项目达到 本年度 是否达 项目可行
项目 更项目， 承诺投资 投资总 承诺投入 投入金 累计投入 投入金额与承 入进度（%） 预定可使 实现的 到预计 性是否发
含部分变 总额 额 金额(1) 额 金额(2) 诺投入金额的 (4)＝(2)/(1) 用状态日 效益 效益 生重大变
更（如有） 差额(3)＝ 期 化
(2)-(1)
新一代互联网
安全聚合通道 是 63,481.16 34,312.64 34,312.64 37,526.53 3,213.89 109.37 已结项 439.30 不适用 否
项目
北信源
（南京）
研发运营基地 是 60,205.93 36,805.93 36,805.93 819.69 28,853.99 -7,951.94 78.39 不适用 不适用 否
月 31 日
项目
面向国产化
计算机的终
是 10,000.00 10,000.00 9,909.56 -90.44 99.10 已结项 2,048.47 不适用 否
端安全管理
平台
基于可信终端
是 23,310.72 23,310.72 23,913.34 602.62 102.59 已结项 132.10 不适用 否
的安全管理平
台
永久补充流
是 19,257.80 19,257.80 19,421.10 163.30 100.85 不适用 不适用 否
动资金
合计 123,687.09 123,687.09 123,687.09 819.69 119,624.52 -4,062.57 2,619.87
永久补充流动资金的议案》，同意将非公开发行募集资金投资项目“新一代互联网安全聚合通道项目”结余募集
资金中 10,000 万元变更用于“面向国产化计算机的终端安全管理平台”建设，并将剩余募集资金 19,093.29 万元
（含利息等收益以及前次暂时补充流动资金的闲置募集资金）永久补充流动资金。该项目具体变更详见公司分
别于 2018 年 12 月 3 日和 2018 年 12 月 20 日在巨潮资资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公告（公告
编号：2018-107、2018-111）。
延期的议案》和《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）
研发运营基地”达到预定可使用状态的时间从 2019 年 12 月 31 日调整为 2020 年 12 月 31 日，并将该项目中的暂
未投入使用的募集资金 23,400.00 万元变更用于“基于可信终端的安全管理平台”建设。该项目具体延期及变更详
见公司分别于 2019 年 10 月 15 日和 2019 年 10 月 31 日在巨潮资资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
告（公告编号：2019-122、2019-139）。
部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”
达到预定可使用状态的时间从 2020 年 12 月 31 日调整为 2023 年 9 月 30 日；同意拟将“基于可信终端的安全管
理平台项目”达到预定可使用状态的时间从 2020 年 12 月 31 日调整为 2021 年 12 月 31 日。该项目具体延期及变
更详见公司分别于 2020 年 10 月 30 日和 2020 年 11 月 17 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的
公告（公告编号：2020-101、2020-112）。
行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使用状态的时间从 2023 年 9 月 30 日调整
为 2024 年 5 月 8 日。该项目具体延期详见公司于 2023 年 9 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上披露的公告（公告编号：2023-052）。
延期的议案》，同意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使用状态
的时间从 2024 年 5 月 8 日调整为 2025 年 5 月 8 日。该项目具体延期详见公司于 2024 年 4 月 27 日在巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公告（公告编号：2024-035）。
目延期的议案》，同意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使用
状态的时间从 2025 年 5 月 8 日调整为 2026 年 12 月 31 日。该项目具体延期详见公司于 2025 年 4 月 29 日在巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公告（公告编号：2025-040）。
将公司北信源（南京）研发运营基地项目的可行性进行重新论证并延期至 2027 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
据瑞华会计师事务所出具的瑞华核字[2016]01660044 号《北京北信源软件股份有限公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目情况报告的鉴证报告》进行置换 34,222,772.59 元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据瑞华会计师事务所出具的瑞华核字[2016]01660044 号《北京北信源软件股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》进行置换 1,728,647.73 元。
充流动资金的议案》，同意公司在保证非公开发行募集资金（以下简称“募集资金”）投资项目建设的资金需求
以及募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金人民币 8,000 万元暂时补充流动资金，使用
期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。该部分资金为公司非公开发行募集资金投资项目的暂时闲
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 置资金，若募集资金投资项目因发展需要，公司将及时归还。2018 年 12 月 3 日召开的第三届董事会第十次临
时会议审议通过《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同意将非公开发行募集资金投资
项目“新一代互联网安全聚合通道项目”结余募集资金中 10,000 万元变更用于“面向国产化计算机的终端安全管
理平台”建设，并将剩余募集资金 19,093.29 万元（含利息等收益以及前次暂时补充流动资金的闲置募集资金）
永久补充流动资金。
用非公开发行部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用非公开发行部分闲置募集资金 8,000 万
元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提
下，延期归还不超过人民币 8,000 万元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，使用期限为
自原到期之日（2023 年 5 月 13 日）起不超过 12 个月（即至 2024 年 5 月 13 日），到期将归还至募集资金专项
账户。截至 2024 年 1 月 5 日，公司已将前次用于暂时补充流动资金的募集 8,000 万元全部归还至募集资金专户。
《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前
提下，使用不超过 1.3 亿元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会通过之日起不超
过 12 个月。
过《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常
进行的前提下，延期归还不超过人民币 1.3 亿元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，使
用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专项账户。
并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还不超过
人民币 1.3 亿元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日
起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专项账户。
用部分募集资金项目结存并将结余募集资金 （含利息等收益以及前次暂时补充流动资金的闲置募集资金）永久补充流动资金。
永久补充流动资金情况 2、2019 年 12 月 4 日召开了第三届董事会第十八次临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节
余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司募集资金投资项目中的“面向国产化计算机的终端安全管理平
台”已达到预定可使用状态，为满足公司业务发展需要，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，同意
将上述募集资金投资项目结项并将节余募集资金 161.60 万元（含利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额
为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营，同时注销对应的募集资金账户。
集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司募集资金投资项目“基于可信终端的安
全管理平台”已实施完毕并达到预定可使用状态，同意将上述项目予以结项。同时，为提高节余募集资金使用效
率，同意将上述募投项目结项后的节余募集资金 89.10 万元（含利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额
为准）永久补充公司流动资金，并注销对应的募集资金专户。
为进一步提高公司闲置募集资金使用效率，增强募集资金获取收益的能力，依据证监会《上市公司监管指引第
会第五次会议通过的《关于公司及全资子公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司及全资
子公司江苏神州信源系统工程有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，使用额度不
超过人民币 6 亿元的闲置募集资金适时的购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，使用期限自董事会审议
通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时董事会授权公司董事长在前述
有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件。
根据公司 2018 年 4 月 23 日召开的第三届董事会第六次会议及 2018 年 5 月 15 日召开的 2017 年年度股东大会，
同意公司将使用闲置募集资金现金管理从“使用额度不超过人民币 6 亿元的闲置募集资金适时的购买安全性高、
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品
流动性好的保本型理财产品”调整为“使用额度不超过人民币 9.6 亿元，用于购买安全性高、流动性好、保本的
情况
现金管理产品，例如结构性存款、理财产品等，使用期限自年度股东大会审议通过之日至 2018 年 10 月 24 日”。
根据 2018 年 10 月 29 日召开的第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议审议通过的《关于公司及全
资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司江苏神州信源系统工程有限公
司在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币 6.5 亿元（含 6.5 亿元）
的闲置募集资金适时的购买安全性高、流动性好、保本的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭
证等，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时
董事会授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件。
根据 2019 年 10 月 29 日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过的《关于公司
及全资子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司江苏神州信源系统工
程有限公司（在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币 4 亿元（含
收益凭证等，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，
同时董事会授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件，由财务部负责具体实
施。
根据 2020 年 10 月 28 日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议审议通过的《关于公司及全资
子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司北信源系统集成有限公司在
确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币 3 亿元（含 3 亿元）的闲置
募集资金适时的购买安全性高、流动性好、保本的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭证等，
使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时董事会
授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件，由财务部负责具体实施。
根据 2021 年 10 月 28 日召开的第四届董事会第七次会议及第四届监事会第七次会议审议通过了《关于公司及全
资子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司北信源系统集成有限公司
在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币 2.2 亿元（含 2.2 亿元）的
闲置募集资金适时的购买安全性高、流动性好的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭证等，使
用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时董事会授
权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件。
根据 2022 年 10 月 27 日召开的第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司及
全资子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在确保不影响募集资金投资项目建设和资
金安全的情况下，公司及全资子公司北信源系统集成有限公司拟使用额度不超过人民币 2.2 亿元（含 2.2 亿）的
闲置募集资金适时的购买安全性高、流动性好的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭证等，使
用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时董事会授
权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件，由财务部负责具体实施。
根据 2023 年 10 月 27 日召开第五届董事会第五次临时会议和第五届监事会第五次临时会议，审议通过了《关
于公司及全资子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司北信源系统集成
有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币 1.8 亿元（含 1.8
亿元）的闲置募集资金适时的购买安全性高、流动性好的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭
证等，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时
董事会授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件。
公司于 2024 年 10 月 29 日召开第五届董事会第十二次临时会议和第五届监事会第十一次临时会议，审议通过了
《关于公司及全资子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司北信源系
统集成有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币 1.5 亿元
（含 1.5 亿元）的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、
收益凭证等，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，
同时董事会授权公司董事长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件。
公司于 2025 年 10 月 28 日召开第五届董事会第二十二次临时会议，审议通过《关于公司及控股子公司使用部分
暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，
公司及控股子公司北信源系统集成有限公司拟使用额度不超过人民币 2,000 万元（含 2,000 万元）的闲置募集资
金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，例如结构性存款、理财产品、收益凭证等，使用期限自董
事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，同时董事会授权公司董事
长在前述有效期和额度内行使该项投资决策权及签署相关文件,由财务部负责具体实施。
截止 2025 年 12 月 31 日，本公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好的现金管理产品余额为人民币 0
元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷
无
款情况
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司 2025 年度变更募集资金投资项目的资金使用情况如下：
变更募集资金投资项目情况表
（2025 年度）
单位：人民币万元
变更后项目拟投 截至期末投资进 变更后项目可行
对应的原承诺项 本年度实际投入 截至期末实际累 项目达到预定可 本年度实现的效 是否达到预计效
变更后的项目 入募集资金总额 度（%）（3）= 性是否发生重大
目 金额 计投入金额（2） 使用状态日期 益 益
（1） （2）/（1） 变化
新一代互联网安 新一代互联网安
全聚合通道项目 全聚合通道项目
北信源（南京） 北信源（南京）
研发运营基地项 研发运营基地项 36,805.93 819.69 28,853.99 78.39 不适用 不适用 否
日
目 目
面向国产化计算
新一代互联网安
机的终端安全管 10,000.00 9,909.56 99.10 已结项 2,048.47 不适用 否
全聚合通道项目
理平台
北信源（南京）
基于可信终端的
研发运营基地项 23,310.72 23,913.34 102.59 已结项 132.10 不适用 否
安全管理平台
目
永久补充流动资 新一代互联网安
金 全聚合通道项目
面向国产化计算
永久补充流动资
机的终端安全管 161.60 163.23 101.01
金
理平台
永久补充流动资 基于可信终端的
金 安全管理平台
合计 123,687.09 819.69 119,624.52 2,619.87
募集资金投资项目。经公司第三届董事会第十次临时会议审议，2018 年第二次临时
股东大会决议通过《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同
意将非公开发行募集资金投资项目“新一代互联网安全聚合通道项目”结余募集资金
中 10,000 万元变更用于“面向国产化计算机的终端安全管理平台”建设，并将剩余募
集资金 19,093.29 万元（含利息等收益以及前次暂时补充流动资金的闲置募集资金）
永久补充流动资金。该项目变更具体内容详见公司 2018-107 公告。
于部分募集资金投资项目延期的议案》和《关于变更部分募集资金用途的议案》，
由于北信源（南京）研发运营基地项目在实施过程中涉及较多固定资产投资，项目
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 设计和工程建设复杂，经公司审慎合理规划，对工程设计和内部装修方案做了相应
调整，结合项目实际情况，同意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研
发运营基地”达到预定可使用状态的时间从 2019 年 12 月 31 日调整为 2020 年 12 月
终端的安全管理平台”建设。该项目具体延期及变更详见公司分别于 2019 年 10 月
（公告编号：2019-122、2019-139）。
股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意拟将非公 开
发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使用状态的
时间从 2020 年 12 月 31 日调整为 2023 年 9 月 30 日；同意拟将“基于可信终端的安
全管理平台项目”达到预定可使用状态的时间 2020 年 12 月 31 日调整为 2021 年 12
月 31 日。
的议案》，同意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”
达到预定可使用状态的时间从 2023 年 9 月 30 日调整为 2024 年 5 月 8 日。
八次临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将非公开发
行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使用状态的时
间从 2024 年 5 月 8 日调整为 2025 年 5 月 8 日。
第十六次临时会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将非
公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使用
状态的时间从 2025 年 5 月 8 日调整为 2026 年 12 月 31 日。
分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》，同意将公司北信源（南京）研发运营
基地项目的可行性进行重新论证并延期至 2027 年 12 月 31 日。
分募集资金投资项目延期的议案》。公司子公司北信源系统集成有限公司与总包方
江苏省建筑工程集团有限公司关于北信源（南京）研发运营基地项目存在诉讼，报
告期内，双方已就诉讼的相关问题协商一致，2022 年年底已正式恢复建设。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
的议案》，同意将非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”
达到预定可使用状态的时间从 2023 年 9 月 30 日调整为 2024 年 5 月 8 日。
八次临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将非公开发
行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使用状态的时
间从 2024 年 5 月 8 日调整为 2025 年 5 月 8 日。
第十六次临时会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将
非公开发行募集资金投资项目“北信源（南京）研发运营基地项目”达到预定可使
用状态的时间从 2025 年 5 月 8 日调整为 2026 年 12 月 31 日。
分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》，同意将公司北信源（南京）研发运
营基地项目的可行性进行重新论证并延期至 2027 年 12 月 31 日。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理
的违规情形。
六、会计师鉴证意见
根据北信源审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴华核
字（2026）第 00002576 号《关于北京北信源软件股份有限公司募集资金存放、
管理与实际使用情况的鉴证报告》，认为北信源截至 2025 年 12 月 31 日止的《募
集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》“在所有重大方面按照《上市公
司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等有关规定编制”。
七、保荐机构核查意见
保荐机构核查了北信源 2025 年度募集资金专户的银行对账单，查阅了董事
会关于募集资金使用的审议记录及公告文件，同时对照和审阅了中兴华会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的募集资金鉴证报告。
保荐机构注意到，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对北信源 2025 年
度财务报表出具了保留意见的《审计报告》（中兴华审字（2026）第 00010897
号），对北信源 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性出具了否定意见
的《内部控制审计报告》（中兴华内控审字（2026）第 00000205 号）。保荐机构
提请公司落实公司内部控制的整改措施，建立健全并有效执行公司治理制度和公
司内部控制制度，同时特别提请公司注意，募集资金的存放与使用必须符合《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
和北信源募集资金管理制度的规定，不得影响募集资金投资计划的正常进行，不
得变相改变募集资金用途和损害股东利益。公司实际控制人林皓先生承诺：“本
人及关联方不存在违规占用北信源的募集资金，或采用预收款、应付款等形式违
规变相占用北信源募集资金的情况。本人承诺若出现上述情况，愿意承担由此产
生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给北信源及相关各方造成的所有直接或间接
损失。”
经核查，保荐机构认为：除上述形成《审计报告》保留意见的事项和导致《内
部控制审计报告》否定意见的事项的影响外，北信源 2025 年度募集资金存放和
使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
《上市公司募集资金监管规则》
等相关文件和北信源募集资金管理制度的规定，公司募集资金存放、使用、管理
及披露未发现违规情形。
八、风险提示
保荐机构提醒投资者充分关注北信源的投资风险：
保荐机构关注到中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对北信源 2025 年度
（中兴华审字（2026）第 00010897 号），
财务报表出具了保留意见的《审计报告》
对北信源 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性出具了否定意见的
《内
部控制审计报告》（中兴华内控审字（2026）第 00000205 号），保荐机构提示投
资者关注相关风险。
公司于 2024 年 1 月 9 日召开了第五届董事会第七次临时会议、第五届监事
会第六次临时会议，审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超
过 1.3 亿元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会通
过之日起不超过 12 个月。
公司于 2024 年 12 月 30 日召开了第五届董事会第十五次临时会议、第五届
监事会第十三次临时会议审议通过《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时
补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，
延期归还不超过人民币 1.3 亿元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充
流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至
募集资金专项账户。
公司于 2025 年 12 月 26 日召开了第六届董事会第一次临时会议，审议通过
《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司
在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还不超过人民币 1.3 亿元（含
本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议
通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专项账户。
截至本核查意见出具日，上市公司尚未归还上述用于临时补充流动资金的募
集资金，可能需要继续延期归还闲置募集资金。
北信源（南京）研发运营基地项目在建设期间，受外部环境及项目供应商变
更等因素的影响，该项目的设备材料供应及用工等方面出现了阻碍或停滞，致使
项目施工进度放缓，2025 年上半年出现暂时性停工。根据《上市公司募集资金
监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规
范运作》等相关规定：募集资金投资项目搁置时间超过一年的，上市公司应当及
时对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证。公司于 2026 年 1 月 16 日召开
第六届董事会第二次临时会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论
证并延期的议案》，董事会同意将“北信源（南京）研发运营基地项目”重新论
证并延期至 2027 年 12 月 31 日。
（本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于北京北信源软件股份有限公司
保荐代表人（签字：）
徐荣健 吴超
国投证券股份有限公司
年 月 日
