亚振家居股份有限公司
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章
程》、公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，亚振家居股份有限公司
（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计
监督职责。现将 2025 年度董事会审计委员会履行职责的具体情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
报告期内，公司第五届董事会审计委员会改选前由独立董事谢兴盛先生、原
独立董事余继宏先生、原董事长高伟先生组成；改选后由独立董事谢兴盛先生、
独立董事孙承东先生、董事吴涛先生组成，其中主任委员由会计专业人士谢兴盛
先生担任。
二、审计委员会 2025 年度会议召开情况
审计及内部审计方面积极尽责，共召开 6 次会议，会议具体召开情况如下：
会议名称 召开时间 会议内容
第五届董事会审计委
员会第三次会议
关于《公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告》的议案
关于《公司 2024 年年度报告全文及其摘要》的议案
关于公司 2024 年度利润分配的预案
第五届董事会审计委
员会第四次会议
关于《公司 2025 年第一季度报告》的议案
关于《公司董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督
职责情况报告》的议案
第五届董事会审计委
员会第五次会议
第五届董事会审计委
员会第六次会议
第五届董事会审计委
员会第七次会议
第五届董事会审计委
员会第八次会议
三、审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作情况
报告期内，原会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
“天健所”）签字会计师聘期届满，并综合考虑公司现有业务发展和年度审计需
求，公司拟聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“中审亚太”）
担任公司 2025 年度财务报告审计机构和内部控制报告审计机构。公司已就本次
变更会计师事务所事项与天健所进行了友好沟通，天健所已知悉本事项且未提出
异议。
公司审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构中审亚太执行 2025 年财务
报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督，认为中审亚太在为公司审计工作
期间勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的执业准则，按计划完成了公司委托的各
项审计工作，并在审计期间未发现公司存在其他的重大事项。
（二）指导内部审计工作
报告期内，公司审计委员会审慎审议内部审计工作计划，重点把控内部审计
工作的规范性与执行效能，督导审计发现问题的整改落实并出具指导性意见，保
障内部审计部门规范高效运作，报告期内未发现内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会对公司各阶段财务报告予以审慎审阅，认为公
司财务报告真实、准确、完整反映报告期经营成果，不存在与财务报告相关的欺
诈、舞弊行为及重大错报情形，亦未发现重大会计差错更正及重大会计估计变更
事项。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等监管要
求，建立了较为完善的公司治理结构与内部控制制度体系。审计委员会督促公司
全面优化内控体系、梳理完善制度流程、强化管控执行，确保公司在所有重大方
面保持有效的内部控制。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会与公司管理层、外部审计机构保持常态化高效沟通。
年度报告编制期间，充分统筹各方意见并积极开展协调工作，就年度审计工作计
划、时间安排、重点关注事项及审计进展等与外部审计机构进行多轮沟通，同时
对审计工作予以必要督导，确保年度审计工作依规顺利完成。
（六）对公司重大事项的监督
报告期内，审计委员会审慎审议了公司定期报告、变更财务负责人等议案，
认为相关事项均符合法律法规、监管规范性文件及公司章程的有关规定，审议程
序合法合规；财务负责人调整有利于公司财务管理体系平稳运行，定期报告真实、
准确、完整地反映了公司财务状况与经营成果。
四、总体评价
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《董事会审计委员会工作
细则》等相关规定，切实履行审查与监督职责，积极参与公司规范治理，结合
专业领域提出专业意见与建议，恪尽职守、忠实勤勉地开展各项工作，为董事
会科学决策、规范运作提供了坚实保障。
守各项监管规定与制度要求，认真规范履行职责，充分发挥审查监督职能；持
续关注并学习中国证监会、上海证券交易所发布的政策法规，及时把握监管重
点，切实监督和指导公司内外部审计工作，维护公司整体利益及全体股东的合
法权益。
亚振家居股份有限公司
董事会审计委员会
