公司代码：601778 公司简称：晶科科技
晶科电力科技股份有限公司
晶科电力科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 95.26%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 95.62%
组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、开发业务、工程项目、资产管理、资金活动、采购业
务、全面预算、财务报告、人力资源管理、信息披露、关联交易、募集资金、购买或者出售资产、对外
担保等。
开发业务、工程项目、资产管理、采购业务、资金活动、信息披露、关联交易、募集资金、购买或
者出售资产、对外担保等业务。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及相关评价指引，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
潜在错报资产金额 潜 在 错报 金 额≥ 资 产 资产总额的 1%≤潜在错报金额 潜在错报金额<资产总额的
总额的 3% <资产总额的 3% 1%
潜在错报所有者权益金额 潜 在 错报 金 额≥ 所 有 所有者权益的 3%≤潜在错报金 潜在错报金额<所有者权益的
者权益的 5% 额<所有者权益的 5% 3%
潜在错报营业收入金额 潜 在 错报 金 额≥ 营 业 营业收入的 1%≤潜在错报金额 潜在错报金额<营业收入的
收入的 3% <营业收入的 3% 1%
说明: 无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1）内部控制环境无效；
重要缺陷 1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
缺陷导致的直接财 缺陷导致的直接财产净损失 最近 1 年财务审计的净资产 缺陷导致的直接财产净损失
产净损失金额 金额≥最近 1 年财务审计的 总额的 1%≤缺陷导致的直接 金额＜最近 1 年财务审计的
净资产总额的 3% 财产净损失金额＜最近 1 年 净资产总额的 1%
财务审计的净资产总额的 3%
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1）违反法律法规较严重；
有效的补偿机制；
重要缺陷 1）公司存在大额资产运用失效的行为；
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，本公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双重
监督机制，内控缺陷一经发现确认即积极组织整改，并落实整改措施，使风险可控，对公司内部控制体
系运行不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
告及非财务报告存在重大、重要缺陷。2026 年，公司将严格遵循《企业内部控制基本规范》，结合经营
实际情况，强化内控监督力度，加大对新兴业务（例如电力交易） 、行业政策的风险预判，保障公司业
务长期可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：李仙德
晶科电力科技股份有限公司
