目 录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………… 第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告……第 3—17 页
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕2-246 号
益丰大药房连锁股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的益丰大药房连锁股份有限公司（以下简称益丰药房公司）
管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项
报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供益丰药房公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为益丰药房公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
益丰药房公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》
（上证发〔2025〕
并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对益丰药房公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，益丰药房公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会
公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕68 号）的规定，如实反映了益
丰药房公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与实际使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十二日
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益丰大药房连锁股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕68
号），将本公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发
行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕109 号），本公司由主承销商中信证券
股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行可转换公司债券 1,797.4320 万张，
每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，共计募集资金 179,743.20 万元，坐扣承销和保
荐费用 1,350.00 万元(含税）后的募集资金为 178,393.20 万元，已由主承销商中信证券股
份有限公司于 2024 年 3 月 8 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说
明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
资金净额为 178,026.23 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕2-3 号）。
(二) 募集资金基本情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2024 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金 额
一、募集资金总额 179,743.20
其中：超募资金金额
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减：直接支付发行费用 1,716.97
二、募集资金净额 178,026.23
减：
以前年度已使用金额 40,664.60
本年度使用金额 8,015.82
暂时补流金额 109,000.00
现金管理金额 18,200.00
加：
募集资金利息收入 994.58
三、报告期期末募集资金余额 3,140.39
注：上表中应结余募集资金金额与实际结余募集资金的差异是实际结余募集资金中还余
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕68 号）等有关法律、法规和规范性文件的规
定，结合公司实际情况，制定了《益丰大药房连锁股份有限公司募集资金管理制度》（以下
简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于 2024 年 3 月分别与上海浦东发展银
行股份有限公司长沙生物医药支行、中信银行股份有限公司长沙银杉路支行、中国民生银行
股份有限公司长沙分行营业部、长沙银行股份有限公司先导区支行、中国建设银行股份有限
公司常德市分行和招商银行股份有限公司长沙大河西先导区支行签订了《募集资金三方监管
协议》，同时本公司连同保荐机构中信证券股份有限公司分别与江苏益丰医药有限公司、上
海益丰大药房医药有限公司、江西益丰医药有限公司、湖北益丰大药房连锁有限公司、韶关
市乡亲大药房医药连锁有限公司、江苏益丰大药房连锁有限公司、江西益丰大药房连锁有限
公司、上海益丰大药房连锁有限公司、湖北益丰广生堂医药连锁有限公司、广东益丰益荔康
信大药房连锁有限公司、河北新兴药房连锁有限公司、石家庄新兴药房连锁有限公司分别与
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上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医药支行、中信银行股份有限公司长沙银杉路支行、
中国民生银行股份有限公司长沙分行营业部、中国建设银行股份有限公司常德市分行、长沙
银行股份有限公司先导区支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金
时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 22 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
发行名称 2024 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
益丰大药房连锁 招商银行股份有限公司长
股份有限公司 沙分行营业部
益丰大药房连锁 上海浦东发展银行股份有
股份有限公司 限公司长沙生物医药支行
益丰大药房连锁 长沙银行股份有限公司先
股份有限公司 导区支行
益丰大药房连锁 长沙银行股份有限公司先
股份有限公司 导区支行
益丰大药房连锁
中信银行长沙东风路支行 8111601012000716253 449.13 使用中
股份有限公司
江苏益丰医药有 招商银行股份有限公司长
限公司 沙分行营业部
湖北益丰医药有 招商银行股份有限公司长
限公司 沙分行营业部
河北新兴医药有 招商银行股份有限公司长
限公司 沙分行营业部
河北新兴药房连 上海浦东发展银行股份有
锁有限公司 限公司长沙生物医药支行
江苏益丰大药房 上海浦东发展银行股份有
连锁有限公司 限公司长沙生物医药支行
上海益丰大药房 上海浦东发展银行股份有
连锁有限公司 限公司长沙生物医药支行
上海益丰大药房 上海浦东发展银行股份有
医药有限公司 限公司长沙生物医药支行
秦皇岛益丰新兴
上海浦东发展银行股份有
药房连锁有限公 66180078801600001088 使用中
限公司长沙生物医药支行
司
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发行名称 2024 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
天津益丰大药房 长沙银行股份有限公司先
连锁有限公司 导区支行
广东益丰大药房
长沙银行股份有限公司先
医药连锁有限公 810000459144000001 使用中
导区支行
司
湖北益丰大药房
长沙银行股份有限公司先
医药连锁有限公 810000458959000001 使用中
导区支行
司
湖北益丰广生堂
长沙银行股份有限公司先
医药连锁有限公 810000063633000004 使用中
导区支行
司
江西益丰大药房
医药连锁有限公 中信银行长沙东风路支行 8111601012800718759 使用中
司
江西益丰大药房
中信银行长沙东风路支行 8111601012000725374 使用中
连锁有限公司
广东益丰乡亲大
长沙银行股份有限公司先
药房连锁有限公 810000067676000004 使用中
导区支行
司
湖北益丰大药房 长沙银行股份有限公司先
连锁有限公司 导区支行
石家庄新兴药房 上海浦东发展银行股份有
连锁有限公司 限公司长沙生物医药支行
合 计 3,150.39
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目资金使用情况对照表
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房建设项目主要面向公司内部提供药品
仓储及物流配送，不直接产生效益，经济效益无法直接测算；益丰数字化平台升级项目主要
涉及数字化基础设施优化以及商品数字化平台、物流数字化平台、财务数字化平台等多个系
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统平台的搭建及迭代更新，将大数据、云计算等数字技术与公司实际经营业务全面交融渗透，
助力公司全面构建以顾客为中心的价值转化能力，实现有效的内外部生态环境资源整合，该
项目产生的经济效益无法直接测算。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2024 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
募集资金 自筹资金预 置换完成 董事会审议通
总投资额 置换金额
投资项目 先投入金额 日期 过日期
江苏二期、湖北医药分拣加工中
心及河北医药库房建设项目
益丰数字化平台升级项目 8,064.20 7,081.93 7,081.93 2024.7.26 2024.7.25
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2024 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
临时补充流动 临时补充流动 计划补充流动 董事会审议通 归还募集资金 归还募集资金
资金金额 资金起始日期 资金时长 过日期 日期 金额
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发行名称 2024 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
临时补充流动 临时补充流动 计划补充流动 董事会审议通 归还募集资金 归还募集资金
资金金额 资金起始日期 资金时长 过日期 日期 金额
注：截止 2026 年 4 月 14 日，上表中用于暂时补充流动资金的募集资金均已归还
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2024 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
计划进行现金 计划进行现金 董事会审议通
计划起始日期 计划截止日期
管理的金额 管理的方式 过日期
流动性好的本
金额单位：人民币万元
发行名称 2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
预计年
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 利息
委托方 化收益
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 金额
率
共赢智信汇
中信银行长
率挂钩人民 结构性 2024.10 2025. 2025.1.
沙东风路支 1,500.00 2.40% 9.17
币结构性存 存款 .10 1.13 13
益丰大 行
款 18007 期
药房连
长沙银行股 2024 年第 826
锁股份 结构性 2024.10 2025. 2025.1.
份有限公司 期公司结构 550.00 3.45% 2.11
有限公 存款 .15 1.15 15
先导区支行 性存款
司
长沙银行股 2024 年第 827
结构性 2024.10 2025. 2025.1.
份有限公司 期公司结构 450.00 1.54% 3.87
存款 .15 1.15 15
先导区支行 性存款
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发行名称 2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
预计年
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 利息
委托方 化收益
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 金额
率
共赢智信黄
中信银行长
金挂钩人民 结构性 2024.10 2025. 2025.1.
沙东风路支 1,000.00 2.25% 5.49
币结构性存 存款 .25 1.23 23
行
款 10599 期
利多多公司
上海浦东发 稳 利
展银行股份 24JG3553 期
结构性 2024.11 2025. 2025.2.
有限公司长 (3 个 月 看 涨 3,700.00 1.95% 18.04
存款 .11 2.13 13
沙生物医药 网点专属)人
支行 民币对公结
构性存款
长沙银行股 2024 年第 928
结构性 2024.11 2025. 2025.2.
份有限公司 期公司结构 350.00 3.18% 2.74
存款 .12 2.11 11
先导区支行 性存款
长沙银行股 2024 年第 929
结构性 2024.11 2025. 2025.2.
份有限公司 期公司结构 250.00 1.29% 0.80
存款 .12 2.11 11
先导区支行 性存款
招商银行点
招商银行股
金系列看涨
份有限公司 结构性 2024.12 2025. 2025.2.
三 层 区 间 63 800.00 1.94% 2.68
长沙分行营 存款 .12 2.14 14
天结构性存
业部
款
利多多公司
上海浦东发 稳 利
展银行股份 24JG3624 期
结构性 2024.12 2025. 2025.4.
有限公司长 (旺季特供款 500.00 2.15% 3.11
存款 .16 4.1 1
沙生物医药 A) 人 民 币 对
支行 公结构性存
款
长沙银行股 2024 年 第
结构性 2024.12 2025. 2025.3.
份有限公司 1076 期 公 司 625.00 1.18% 1.82
存款 .24 3.26 26
先导区支行 结构性存款
长沙银行股 2024 年 第
结构性 2024.12 2025. 2025.3.
份有限公司 1077 期 公 司 675.00 2.88% 4.79
存款 .24 3.26 26
先导区支行 结构性存款
中信银行长 共赢智信汇
结构性 2024.12 2025. 2025.1.
沙东风路支 率挂钩人民 900.00 2.10% 1.35
存款 .31 1.27 27
行 币结构性存
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发行名称 2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
预计年
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 利息
委托方 化收益
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 金额
率
款 19510 期
招商银行点
招商银行股
金系列看涨
份有限公司 结构性 2025.1. 2025. 2025.2.
三 层 区 间 32 600.00 1.90% 1.10
长沙分行营 存款 3 2.7 7
天结构性存
业部
款
长沙银行股 2025 年第 061
结构性 2025.1. 2025. 2025.2.
份有限公司 期公司结构 525.00 2.69% 1.20
存款 23 2.24 24
先导区支行 性存款
长沙银行股 2025 年第 062
结构性 2025.1. 2025. 2025.2.
份有限公司 期公司结构 475.00 1.18% 0.48
存款 23 2.24 24
先导区支行 性存款
共赢智信汇
中信银行长
率挂钩人民 结构性 2025.1. 2025. 2025.2.
沙东风路支 1,700.00 1.85% 2.33
币结构性存 存款 23 2.28 28
行
款 20158 期
共赢智信汇
中信银行长
率挂钩人民 结构性 2025.1. 2025. 2025.2.
沙东风路支 1,000.00 1.85% 1.37
币结构性存 存款 24 2.28 28
行
款 20158 期
利多多公司
上海浦东发 稳 利
展银行股份 25JG3063 期
结构性 2025.2. 2025. 2025.3.
有限公司长 (1 个 月 早 鸟 3,700.00 1.95% 6.63
存款 13 3.17 17
沙生物医药 款)人民币对
支行 公结构性存
款
招商银行点
招商银行股
金系列看涨
份有限公司 结构性 2025.2. 2025. 2025.4.
三 层 区 间 45 1,000.00 1.90% 2.59
长沙分行营 存款 14 4.3 3
天结构性存
业部
款
长沙银行股 2025 年第 205
结构性 2025.2. 2025. 2025.4.
份有限公司 期公司结构 775.00 3.29% 1.25
存款 26 4.10 10
先导区支行 性存款
长沙银行股 2025 年第 206 结构性 2025.2. 2025. 2025.4.
份有限公司 期公司结构 存款 26 4.10 10
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发行名称 2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
预计年
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 利息
委托方 化收益
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 金额
率
先导区支行 性存款
共赢慧信汇
中信银行长
率挂钩人民 结构性 2025.2. 2025. 2025.3.
沙东风路支 2,700.00 2.32% 5.15
币结构性存 存款 28 3.31 31
行
款 09308 期
招商银行点
招商银行股
金系列看涨
份有限公司 结构性 2025.2. 2025. 2025.4.
三 层 区 间 42 1,000.00 1.90% 2.42
长沙分行营 存款 28 4.14 14
天结构性存
业部
款
共赢智信汇
中信银行长
率挂钩人民 结构性 2025.4. 2025. 2025.5.
沙东风路支 6,000.00 1.90% 9.99
币结构性存 存款 16 5.23 23
行
款 A02288 期
利多多公司
上海浦东发
稳 利
展银行股份
有限公司长 7,000.00 2.20% 38.50
(三层看涨) 存款 17 7.17 17
沙生物医药
人民币对公
支行
结构性存款
招商银行股 招商银行智
份有限公司 汇系列看涨 结构性 2025.4. 2025. 2025.4.
长沙分行营 两层区间 9 天 存款 18 4.30 30
业部 结构性存款
招商银行智
招商银行股
汇系列看涨
份有限公司 结构性 2025.4. 2025. 2025.5.
两 层 区 间 18 1,000.00 1.75% 0.86
长沙分行营 存款 18 5.9 9
天结构性存
业部
款
招商银行点
招商银行股
金系列看涨
份有限公司 结构性 2025.4. 2025. 2025.5.
两 层 区 间 39 1,000.00 1.95% 2.08
长沙分行营 存款 18 5.30 30
天结构性存
业部
款
招商银行股 招商银行点
结构性 2025.4. 2025. 2025.6.
份有限公司 金系列看涨 1,000.00 2.00% 3.84
存款 18 6.30 30
长沙分行营 两 层 区 间 70
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发行名称 2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
预计年
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 利息
委托方 化收益
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 金额
率
业部 天结构性存
款
长沙银行股 2025 年第 444
结构性 2025.4. 2025. 2025.7.
份有限公司 期公司结构 325.00 1.29% 2.14
存款 21 7.21 21
先导区支行 性存款
长沙银行股 2025 年第 445
结构性 2025.4. 2025. 2025.7.
份有限公司 期公司结构 375.00 2.67% 1.19
存款 21 7.21 21
先导区支行 性存款
长沙银行股 2025 年第 445
结构性 2025.4. 2025. 2025.7.
份有限公司 期公司结构 1,725.00 1.29% 5.49
存款 21 7.21 21
先导区支行 性存款
长沙银行股 2025 年第 444
结构性 2025.4. 2025. 2025.7.
份有限公司 期公司结构 1,775.00 2.67% 11.69
存款 21 7.21 21
先导区支行 性存款
招商银行智
招商银行股
汇系列进取
份有限公司 结构性 2025.5. 2025. 2025.6.
型看涨三层 1,600.00 2.10% 4.23
长沙分行营 存款 16 6.30 30
区 间 42 天 结
业部
构性存款
共赢慧信汇
中信银行长
率挂钩人民 结构性 2025.5. 2025. 2025.6.
沙东风路支 6,000.00 1.80% 8.58
币结构性存 存款 30 6.30 30
行
款 A05394 期
招商银行智
招商银行股
汇系列看涨
份有限公司 结构性 2025.6. 2025. 2025.6.
两 层 区 间 14 1,700.00 1.75% 1.14
长沙分行营 存款 13 6.30 30
天结构性存
业部
款
共赢智信利
中信银行长
率挂钩人民 结构性 2025.6. 2025. 2025.9.
沙东风路支 6,400.00 1.75% 27.62
币结构性存 存款 30 9.29 29
行
款 A07652 期
招商银行智
招商银行股
汇系列进取
份有限公司 结构性 2025.6. 2025. 2025.8.
型看涨三层 1,000.00 1.74% 2.81
长沙分行营 存款 30 8.29 29
区 间 59 天 结
业部
构性存款
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发行名称 2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
募集资金到账时间 2024 年 3 月 8 日
预计年
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 利息
委托方 化收益
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 金额
率
招商银行智
招商银行股
汇系列进取
份有限公司 结构性 2025.6. 2025. 2025.9.
型看涨三层 4,000.00 1.75% 17.45
长沙分行营 存款 30 9.30 30
区 间 91 天 结
业部
构性存款
利多多公司
上海浦东发 稳 利
展银行股份 25JG3300 期
结构性 2025.7. 2025. 2025.10
有限公司长 (3 个 月 看 涨 6,400.00 1.85% 29.27
存款 17 10.17 .17
沙生物医药 网点专属)人
支行 民币对公结
构性存款
长沙银行股 2025 年第 851
结构性 2025.7. 2025. 2025.10
份有限公司 期公司结构 2,125.00 2.47% 12.94
存款 24 10.23 .23
先导区支行 性存款
长沙银行股 2025 年第 852
结构性 2025.7. 2025. 2025.10
份有限公司 期公司结构 2,075.00 0.90% 4.60
存款 24 10.23 .23
先导区支行 性存款
利多多公司
上海浦东发 稳 利
展银行股份 25JG3364 期
结构性 2025.8. 2025. 2025.9.
有限公司长 (月月滚利特 900.00 2.00% 1.45
存款 28 9.30 30
沙生物医药 供 款 C) 人 民
支行 币对公结构
性存款
共赢慧信汇
中信银行长
率挂钩人民 结构性 2025.9. 2025. 2025.10
沙东风路支 6,400.00 1.80% 9.47
币结构性存 存款 30 10.31 .31
行
款 A14568 期
招商银行点
招商银行股
金系列看涨
份有限公司 结构性 2025.10 2025. 2025.12
两 层 区 间 73 2,000.00 1.71% 6.84
长沙分行营 存款 .9 12.22 .22
天结构性存
业部
款
上海浦东发 利多多公司
展银行股份 稳 利 结构性 2025.10 2026. 2026.3.
有限公司长 25JG4107 期 存款 .21 3.16 16
沙生物医药 (6 个 月 早 鸟
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