科达制造股份有限公司董事会
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草
案）与预案差异对比说明
科达制造股份有限公司董事会（以下简称“上市公司”）于 2026 年 1 月 28
日召开董事会会议，审议通过《关于<科达制造股份有限公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》（以下简称“预
案”）；于 2026 年 4 月 9 日召开董事会会议，审议通过《关于<公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》
（以下简称“重组报告书”）。
相比于预案内容，现就重组报告书内容的主要差异情况说明如下：
重组报告书 预案
与预案的差异情况说明
主要章节 主要章节
声明 / 增加本次交易证券服务机构及人员声明
释义 释义 增加及更新部分释义内容
重大事项提示 重大事项提示 6、删除本次交易的性质；
重大风险提示 重大风险提示 1、删除审计评估工作尚未完成、标的估值尚未确定的风险。
第一节 本次 第一节 本次交 3、更新标的资产评估及作价情况；
交易概况 易概况 4、更新本次交易的业绩承诺和补偿安排；
第二节 上市 第二节 上市公 1、新增上市公司历史沿革；
重组报告书 预案
与预案的差异情况说明
主要章节 主要章节
公司基本情况 司基本情况 2、更新上市公司最近三年一期的主要财务数据；
第三节 本次 第三节 交易对 3、新增主要业务发展状况；
交易对方情况 方基本情况 4、新增最近两年主要财务指标；
第四节 交易 第四节 交易标
标的基本情况 的基本情况
报批事项；
第五节 标的资
- 产预估值及拟 1、删除标的资产预估值及拟定价情况。
定价情况
第六节 本次交
第五节 股份 1、更新发行股份及支付现金购买资产；
易股份发行的
发行情况 2、更新发行股份募集配套资金。
情况
第六节 交易
- 根据本次交易的资产评估结果新增本章节内容
标的评估情况
第七节 本次
- 新增章节
交易主要合同
第八节 交易
- 新增章节
合规性分析
第九节 管理
- 新增章节
层讨论与分析
第十节 财务
- 新增章节
会计信息
第十一节 同
业竞争和关联 - 新增章节
交易
重组报告书 预案
与预案的差异情况说明
主要章节 主要章节
第十二节 风 第七节 风险因
险因素 素
第十三节 其 第八节 其他重
债的情况；
他重要事项 要事项
第十四节 独
第九节 独立董
立董事及中介 1、更新独立董事关于本次交易出具的意见；
事专门会议审
机构对本次交 2、新增相关中介机构关于本次交易出具的意见。
核意见
易的意见
第十五节 中
介机构及有关 - 新增章节
经办人员
第十六节 声 第十节 声明与 1、更新上市公司全体董事、高级管理人员声明；
明及承诺 承诺 2、新增有关中介机构声明。
第十七节 备
- 新增章节
查文件
特此说明。
科达制造股份有限公司董事会
