深圳市科陆电子科技股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股
票上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会议
事规则》等有关规定，深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）全体委员本着勤勉尽责的原则，
利用自身的专业知识及经验，切实履行各项职责。现将审计委员会 2025 年度履
职情况报告如下：
一、审计委员会人员构成
公司第九届董事会审计委员会由独立董事谢东明、独立董事姜齐荣及董事吴
德海三名成员组成，会计专业人士谢东明担任召集人。
审计委员会由独立董事谢东明、独立董事姜齐荣及董事王宗浩三名成员组成，会
计专业人士谢东明担任召集人。
审计委员会人员构成符合相关监管要求和公司规定。
二、审计委员会会议召开情况
的具体情况如下：
会议届次 召开日期 审议事项 决议情况
审计委员会 2025 2025 年 2 月 一致同意
《审计部 2024 年度工作总结》
年第一次会议 28 日 该项议案
司 2024 年度内部控制自我评价报告》；3、《公
审计委员会 2024 司 2024 年度控股股东及其他关联方资金占用
年度会议（2025 情况报告》；4、《关于会计政策变更的议案》 ；
年第二次会议） 5、《董事会审计委员会对会计师事务所 2024
年度履职情况评估及履行监督职责情况的报
告》。
审计委员会 2025 2025 年 4 月 一致同意
《审计部 2025 年第一季度工作总结及 2025
年第三次会议 14 日 各项议案
年第二季度工作计划》。
《公司 2025 年半年度控股股东及其他关联方
审计委员会 2025 2025 年 8 月 资金占用情况报告》；3、《关于续聘立信会 一致同意
年第四次会议 12 日 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年 各项议案
度审计机构的议案》；4、《审计部 2025 年上
半年度工作总结及下半年度工作计划》。
审计委员会 2025 2025 年 10 一致同意
计部 2025 年第三季度工作总结及第四季度工
年第五次会议 月 23 日 各项议案
作计划》。
审计委员会 2025 2025 年 12 1、《关于开展套期保值型外汇衍生品交易业 一致同意
年第六次会议 月 29 日 务的议案》；2、
《审计部 2026 年度工作计划》
。 各项议案
三、审计委员会主要履职情况
（一）监督及评估外部审计工作
公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”）担任
公司2025年度财务审计及内部控制审计机构，并对其工作情况进行持续监督与评
估。审计委员会充分发挥专门委员会的作用，对立信所相关资质和执业能力等进
行了审查，在年报审计期间，与立信所进行了充分的讨论和沟通，督促立信所及
时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对立信所的监督
职责。审计委员会认为，立信所在执行2025年度审计工作过程中，秉持独立、客
观、公允的原则，展现出良好的职业操守与专业素养，如期完成了公司年报审计
任务。立信所审计过程规范有序，所出具的审计报告客观、公正地反映了公司的
财务状况和经营成果。
（二）审核公司的财务信息及其披露
内容真实、准确、完整，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报。
公司财务报表严格按照企业会计准则及公司财务制度编制，在所有重大方面公允
反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。报告期内，公司未发生重大会计
差错，亦不存在导致非标准审计意见的事项。审计委员会对立信所出具的公司
（三）监督及评估内部审计工作
公司内部审计年度工作计划，督促内部审计部门严格按照计划推进工作，确保审
计资源合理配置、审计程序有效执行。通过定期听取汇报、跟踪关键项目进展，
及时掌握内部审计工作中发现的风险点和薄弱环节，推动问题整改落实，促进公
司内控体系不断完善。同时，审计委员会积极协调管理层、内部审计部门与会计
师事务所之间的沟通，确保内外部审计协同顺畅，形成监督合力。
（四）监督及评估公司的内部控制
公司依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及相关监管
要求，持续完善治理结构和内控体系。2025年度，公司严格执行各项法律法规及
内部管理制度，股东会、董事会及经营层规范运作，治理水平稳步提升。审计委
员会认为，公司内部控制体系运行有效，能够合理保障资产安全、财务信息真实
完整、经营活动合法合规，符合上市公司治理规范的相关要求。
四、总体评价
程》《董事会审计委员会议事规则》等规定，恪尽职守、勤勉尽责，充分发挥专
业优势和监督职能，推动公司内外部审计工作规范有序开展。2026年，审计委员
会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，进一步增强履职能力，持续提升监督效
能，切实维护公司与全体股东的合法权益，助力公司治理水平不断提升和可持续
发展。
深圳市科陆电子科技股份有限公司
董事会审计委员会
