宁波富佳实业股份有限公司
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市
公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《董事会审计
委员会工作细则》等的有关规定，我们作为宁波富佳实业股份有限公司（以下简
称“公司”）董事会审计委员会成员，现将 2025 年度董事会审计委员会主要工
作情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
报告期内，第三届董事会审计委员会由独立董事郑激文女士、独立董事沈宏
建先生、董事康祖耀先生组成，上述成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的
专业知识和商业经验，符合上海证券交易所的规定及相关制度的要求，其中会计
专业人士独立董事郑激文女士为召集人。审计委员会成员基本信息情况详见公司
在上海证券交易所网站公告的《2025 年年度报告》。
二、董事会审计委员会 2025 年度会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会共召开 4 次会议，全体委员均出席了会议。会
议召开情况如下：
召开日期 会议届次 会议内容 重要意见和建议
第三届董事会 1.审议《关于宁波富佳实业股份有限公司 本次会议所有议
一次会议 划的议案》 议通过。
议案》
的议案》
第三届董事会 本次会议所有议
的议案》
二次会议 议通过。
议案》
况报告的议案》
第三届董事会 本次会议所有议
议案》
三次会议 议通过。
况报告的议案》
第三届董事会 1.审议《关于 2025 年第三季度报告的议案》 本次会议所有议
四次会议 况报告的议案》 议通过。
三、董事会审计委员会 2025 年度履职情况
报告期内，董事会审计委员会严格遵循公司《董事会审计委员会工作细则》
及相关法律法规、规章制度的规定，认真履行各项职责。具体履职情况如下：
（一）监督及评估外部审计机构工作的情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司聘任的财
务审计机构。天健与公司之间除审计费用及相关差旅费外，不存在任何形式的经
济利益关系，亦无任何可能影响其独立性的商业或其他关联关系。天健及其审计
团队始终保持形式与实质上的双重独立，恪守职业道德基本原则。同时，天健具
备丰富的上市公司审计工作经验与专业素养，能够客观、公正地反映公司财务状
况及经营成果。
报告期内，董事会审计委员会就天健提出的审计范围、审计计划、审计方法
等事项进行了充分讨论与沟通。在审计过程中，未发现其他重大审计事项。
报告期内，董事会审计委员会认为天健在提供审计服务过程中勤勉尽责，遵
循独立、客观、公正的执业准则，认真履行了审计机构的职责与义务。
（二）指导内部审计工作的情况
报告期内，审计委员会成员与公司内部审计人员保持充分沟通，定期审阅内
部审计工作报告，评估内部审计工作成果，并对审计发现的问题提出指导性意见。
审计委员会积极推进公司内部控制规范体系的优化工作，促进内部审计部门有效
运作。报告期内，未发现内部审计工作存在重大或重要问题，内部审计工作切实
有效。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告，并与公司管理层进
行了深入沟通。审计委员会认为，公司财务报告均按照中国证监会相关法规及企
业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整，公允反映了公司财务状况
及经营成果，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况。
（四）评估公司内控制度的有效性
审计委员会监督促进公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票
上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相
应法规的要求，报告期内公司取消了监事会，监事会职权由董事会审计委员会行
使。不断完善和健全内部控制制度，积极落实执行规范有效的各项内部控制，保
证了公司各项生产经营管理活动有章可循，规范运作，防范企业经营风险，保证
了公司资产安全，确保了财务报告及信息披露的真实、完整、准确，并在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制，促进实现企业战略的内部控制目标。通
过审阅公司内部控制评价报告和内部控制审计报告，审计委员会认为：报告期内，
公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，且各项制度得到有效执行。公司内
部控制评价报告真实、客观地反映了内部控制制度的建设及运行状况；公司内部
控制的实际运作符合上市公司治理规范的要求，内部控制体系整体有效。报告期
内，未发现公司内部控制存在重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
为促进管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构之间充分、有效的
沟通，审计委员会充分听取各方诉求和意见，通过会议或其他沟通方式积极进行
协调，力求高效、准确地完成相关审计工作，共同发挥监督职能。
（六）对公司重大关联交易等其他事项的审核
报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的关联交易进行了审查，认为公
司与关联方的关联交易均为正常业务所需，遵循了公开、公平、公正的原则，交
易价格按照市场公允价格结算，不存在损害公司及中小股东利益的行为，亦不影
响公司的独立性。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥职能，恪尽职守，严格按照《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的有关规定，本着对
公司、股东、特别是中小股东负责的态度，秉承客观、公正、独立的原则，认真
审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财
务规范，促进了公司董事会规范决策和公司规范治理，保证了公司和中小股东的
合法权益，尽职尽责的履行审计委员会的职责。
责，充分发挥公司审计委员会的监督职能，加强内部指导和外部沟通，在监督外
部审计、指导公司内部审计、完善公司内控体系建设等方面继续发挥重要作用，
维护公司与全体股东的合法权益，促进公司规范运作和稳健经营。
特此报告。
宁波富佳实业股份有限公司
董事会审计委员会
