盛屯矿业集团股份有限公司
董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、
《上市公司治理
准则》、
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、
《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和盛屯矿业集团股份有限公司（以下简
称“公司”）的《公司章程》、
《公司董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计
委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 10 月 23 日召开的公司第十一届董事会第二十二次会议、第
十一届监事会第十七次会议和 2025 年 11 月 10 日召开的公司 2025 年第一次临时
股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。根据公司董事会审计委
员会的建议，决定续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年
度财务报告审计及内部控制审计机构，聘期一年，其中：2025 年度财务报告审
计费用为人民币 360 万元（含税），2025 年度内控审计费用为人民币 70 万元（含
税）。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2025 年度财务报告及 2025
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及
其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）严格遵守国家相关的法律法规和中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，公允合理地
对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。在执行
审计工作的过程中，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就此次审计过程中
涉及的审计时间表、审计风险分析及应对、重点关注事项、关键审计事项等重点
事项与审计委员会和公司管理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、
业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核
查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审
计工作的要求。公司第十一届董事会审计委员会 2025 年第六次会议于 2025 年
同意聘任信永中和为公司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，并提交公司
董事会审议。
（二）在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）进场前，认真听取、审阅
了该所对公司年报审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意
见和要求，协商相关的时间安排。
（三）在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充分的沟通和
交流。为了掌握更细致真实的年审工作情况，审计委员会于 2026 年 1 月 12 日、
的问题，督促其按质按时完成年报审计工作。对于公司管理层、内部审计部门与
会计师事务所在审计中存在的不同意见，董事会审计委员会充分听取双方意见，
积极进行相关协调，并提出专业意见。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
出具 2025 年年度审计报告初步审计意见后，董事会审计委员会与会计师事务所
就 2025 年公司财务状况、经营成果及在审计过程中的关注的重大事项进行了沟
通。
实确认，与会计师事务所进行 2025 年度审计报告及内控审计报告相关文件披露
前的最后一次会议，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责，确保年
报审计工作圆满完成。
（四）董事会审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2025
年度财务审计工作进行了核查和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵
循执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项
审计任务。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》、
《公司董
事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师
事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报
告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审
计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务
素质，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的
审计报告客观、完整、清晰、及时，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。
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