理工光科: 2025年三季度报告

                         武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
证券代码：300557     证券简称：理工光科         公告编号：2025-062
              武汉理工光科股份有限公司
  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
告中财务信息的真实、准确、完整。
□是 否
                                                 武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
  一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
                                                                              年初至报告
                                      本报告期比上年同
                      本报告期                                   年初至报告期末          期末比上年
                                         期增减
                                                                              同期增减
营业收入（元）              169,977,784.53               20.43%     469,215,381.03     13.79%
归属于上市公司股东的净
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润           15,097,256.34              117.21%      35,117,376.46     47.32%
（元）
经营活动产生的现金流量
                         --                 --               -40,686,198.24    -16.90%
净额（元）
基本每股收益（元/股）                   0.14                55.56%               0.33     13.79%
稀释每股收益（元/股）                   0.14                55.56%               0.33     13.79%
加权平均净资产收益率                    1.61%               0.81%               3.97%     1.17%
                     本报告期末               上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）             1,816,494,797.38   1,756,897,365.81                          3.39%
归属于上市公司股东的所
有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
                                                                              单位：元
                                                               年初至报告期
              项目                          本报告期金额                               说明
                                                                期末金额
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对                     1,323,606.15       5,495,540.07
公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值                          -7,784.88        -6,487.40
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -57,857.29          53,906.07
减：所得税影响额                                      188,694.59         831,443.80
                                              武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
     少数股东权益影响额（税后）                            57,891.51    217,073.57
合计                                        1,011,377.88    4,494,441.37   --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常
性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
     项目      期末余额             期初余额            变动比例               变动原因
                                                          主要系不断加强回款，票据
应收票据         18,433,948.27    6,369,452.38      189.41%
                                                          增加所致
应收款项融资         169,221.60     4,454,271.44      -96.20%   主要系票据本期到期所致
                                                          主要系本年度项目投入增
预付款项         42,785,236.64   19,777,034.51      116.34%
                                                          加，相应的预付款增加所致
                                                          主要系产品交付需求，项目
存货          263,480,122.08   199,241,002.19      32.24%
                                                          投入增加所致
                                                          主要系本期待抵扣增值税进
其他流动资产         811,656.65       204,339.81      297.21%
                                                          项税增加所致
                                                          主要系业务量增加，对应采
应付票据        110,091,857.99   47,006,563.55      134.21%
                                                          购增加所致
预收款项                             25,261.30     -100.00%   主要系本期无预收款项所致
                                                          主要系本期支付上年末计提
应付职工薪酬        9,849,966.67   26,913,069.36      -63.40%
                                                          工资所致
                                                          主要系本期支付上年计提增
应交税费          6,958,289.96   20,355,092.82      -65.82%
                                                          值税等所致
                                                          主要系本期限制性股票到期
其他应付款        12,534,587.26   21,554,991.72      -41.85%
                                                          解锁所致
                                                          主要系本期政府补助摊销金
递延收益          1,574,332.62    4,580,090.69      -65.63%
                                                          额减少所致
                                                          主要系本期限制性股票到期
库存股          10,035,497.00   18,309,700.00      -45.19%
                                                          解锁所致
                                            武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
  项目        本期金额              上期金额            变动比例            变动原因
                                                           主要系应缴增值税增加，
税金及附加        3,102,624.59      2,185,532.92     41.96%
                                                           对应的附加税增加
财务费用        -3,500,772.65     -5,193,610.57     32.59%     主要系利息收入减少所致
                                                           本期尚未发生银行借款，
利息费用                             135,085.92   -100.00%
                                                           未产生利息费用
                                                           主要系联营企业利润提
投资收益         1,753,516.35        998,260.71     75.66%     升，公司投资收益增加所
                                                           致
公允价值变动收                                                    主要系本期交易性金额资
                -6,487.40         -3,568.07    -81.82%
益                                                          产公允价值变化所致
                                                           主要系本期计提资产减值
资产减值损失      -2,205,705.98     -4,334,496.71    49. 11%
                                                           减少所致
                                                           主要系本期新增无法支付
营业外收入          134,621.91         31,060.00    333.43%
                                                           的应付款项所致
                                                           主要系本期当期所得税费
所得税费用         -838,053.60     -1,542,266.12     45.66%
                                                           用增加所致
                                                           主要系公司持续加强三抢
归属于母公司股
东的净利润
                                                           款”营业收入增长所致
   项目        本期金额            上期金额             变动比例             变动原因
                                                            主要系本期无增值税退
收到的税费返还                       273,886.87        -100.00%
                                                            税款所致
收到其他与经营活动                                                   主要系本期收回保证金
有关的现金                                                       增加所致
                                                            主要系本期支付应缴增
支付的各项税费     34,449,047.76   18,792,417.73         83.31%
                                                            值税增加所致
支付其他与经营活动                                                   主要系本期支付保证金
有关的现金                                                       增加所致
取得投资收益收到的                                                   主要系参股公司本期未
现金                                                          分红所致
购建固定资产、无形
                                                            主要系本期投资减少所
资产和其他长期资产    3,180,797.97    6,543,312.38        -51.39%
                                                            致
支付的现金
                                                    武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
     二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
                                                                           单位：股
                                  报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如
报告期末普通股股东总数              12,590                                                      0
                                  有）
                    前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                                   持有有限售          质押、标记或冻结情况
   股东名称          股东性质   持股比例        持股数量           条件的股份
                                                    数量           股份状态        数量
武汉中信科资本
创业投资基金管          国有法人    19.86%   24,014,900.00              0    不适用                0
理有限公司
北新集团建材股          境内非国
份有限公司            有法人
湖北交投资本投
                 国有法人    10.40%   12,578,238.00              0    不适用
资有限公司
中国信息通信科
                 国有法人     6.57%    7,943,000.00              0    不适用
技集团有限公司
湖北省投资公司          国有法人     1.70%    2,059,346.00              0    不适用
J. P. Morgan
Securities PLC   境外法人     0.55%      660,958.00              0    不适用
－自有资金
                 境内自然
沈顺金                       0.52%      633,642.00              0    不适用
                 人
                 境内自然
江山                        0.41%      498,550.00    373,912.00     不适用
                 人
                 境内自然
彭鹏                        0.39%      473,100.00              0    不适用
                 人
                 境内自然
徐义刚                       0.38%      462,740.00              0    不适用
                 人
            前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
                                                                   股份种类及数量
        股东名称                 持有无限售条件股份数量
                                                                 股份种类        数量
武汉中信科资本创业投资基                                                     人民币普通
金管理有限公司                                                          股
                                                                 人民币普通
北新集团建材股份有限公司                                  12,735,384.00              12,735,384.00
                                                                 股
                                                                 人民币普通
湖北交投资本投资有限公司                                  12,578,238.00              12,578,238.00
                                                                 股
中国信息通信科技集团有限                                                     人民币普通
公司                                                               股
                                                                 人民币普通
湖北省投资公司                                           2,059,346.00            2,059,346.00
                                                                 股
                                                   武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
J. P.Morgan Securities                                    人民币普通
PLC－自有资金                                                  股
                                                          人民币普通
沈顺金                                            633,642.00       633,642.00
                                                          股
                                                          人民币普通
彭鹏                                             473,100.00       473,100.00
                                                          股
                                                          人民币普通
徐义刚                                            462,740.00       462,740.00
                                                          股
                                                          人民币普通
杨禾丹                                            458,328.00       458,328.00
                                                          股
                                    中国信息通信科技集团有限公司为武汉中信科资本创业投资
                                    基金管理有限公司实际控制人。公司未知上述其他股东之间
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                    是否存在关联关系，或是否属于《上市公司股东持股变动信
                                    息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                    自然人股东彭鹏除通过普通证券账户持有 453100 股，通过国
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况
                                    泰海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
说明（如有）
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
（三） 限售股份变动情况
适用 □不适用
                                                                         单位：股
             期初限售        本期解除限      本期增加限      期末限售股                      拟解除限
 股东名称                                                          限售原因
              股数          售股数        售股数         数                         售日期
江山等 48 名
性股票激励        1,161,700    738,203    340,710    764,207                  解除限售
                                                          励计划锁定期内
计划激励对                                                                    1/3
象
干雄辉等 15
                                                                         解除限售
名预留限制
                                                          预留限制性股票激励      1/3
性股票激励          403,000    152,092     94,900    345,808
                                                          计划锁定期内         2027/6/13
计划激励对
                                                                         解除限售
象
                                                          在任高级管理人员所
                                                          持股份按 25%计算其本
江山等 4 名                                                                  按照规则
高管锁定股                                                                    执行
                                                          额度：离职高级管理
                                                          人员所持股份按有关
                                              武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
                                                      规定予以锁定和解锁
合计       1,564,700   890,295   985,675   1,660,080        --               --
     三、其他重要事项
□适用 不适用
     四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：武汉理工光科股份有限公司
                                                                      单位：元
         项目                     期末余额                           期初余额
流动资产：
 货币资金                               585,225,086.75               677,795,315.15
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                                 96,013.52                    102,500.92
 衍生金融资产
 应收票据                                18,433,948.27                 6,369,452.38
 应收账款                               360,031,128.63               315,838,657.75
 应收款项融资                                  169,221.60                4,454,271.44
 预付款项                                42,785,236.64                19,777,034.51
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                               22,953,535.82                21,369,897.92
     其中：应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                                 263,480,122.08               199,241,002.19
                         武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
  其中：数据资源
合同资产            154,315,447.51         158,598,733.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产              811,656.65             204,339.81
流动资产合计        1,448,301,397.47        1,403,751,205.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资          58,401,632.51           56,710,502.53
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产           2,642,313.79            3,086,576.64
固定资产            115,764,456.90         124,195,140.60
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产             9,377,613.46           10,492,844.73
  其中：数据资源
开发支出
  其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产         28,504,009.75           26,855,958.21
其他非流动资产         153,503,373.50         131,805,137.32
非流动资产合计         368,193,399.91         353,146,160.03
资产总计          1,816,494,797.38        1,756,897,365.81
                       武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据          110,091,857.99          47,006,563.55
应付账款          394,480,399.66         358,301,558.19
预收款项                                      25,261.30
合同负债          176,795,107.84         172,722,513.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬         9,849,966.67           26,913,069.36
应交税费           6,958,289.96           20,355,092.82
其他应付款         12,534,587.26           21,554,991.72
  其中：应付利息
       应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债        33,721,818.27           40,056,678.92
流动负债合计        744,432,027.65         686,935,729.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
  其中：优先股
                                武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
        永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债                   8,171,217.13            7,919,085.62
 递延收益                   1,574,332.62            4,580,090.69
 递延所得税负债
 其他非流动负债
非流动负债合计                 9,745,549.75           12,499,176.31
负债合计                   754,177,577.40         699,434,905.61
所有者权益：
 股本                    120,946,746.00          93,061,959.00
 其他权益工具
  其中：优先股
        永续债
 资本公积                  575,263,499.23         621,125,042.23
 减：库存股                 10,035,497.00           18,309,700.00
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                  35,781,910.08           35,781,910.08
 一般风险准备
 未分配利润                 275,799,067.48         254,794,441.45
归属于母公司所有者权益合计          997,755,725.79         986,453,652.76
 少数股东权益                64,561,494.19           71,008,807.44
所有者权益合计              1,062,317,219.98        1,057,462,460.20
负债和所有者权益总计           1,816,494,797.38        1,756,897,365.81
法定代表人：江山      主管会计工作负责人：薛正国             会计机构负责人：韩林芳
                                武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
                                                       单位：元
                  项目              本期发生额             上期发生额
一、营业总收入                           469,215,381.03   412,368,651.24
 其中：营业收入                          469,215,381.03   412,368,651.24
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本                           415,481,230.76   364,237,033.72
 其中：营业成本                          319,270,435.36   279,721,551.37
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险责任准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    税金及附加                           3,102,624.59    2,185,532.92
    销售费用                           38,737,809.49    31,534,934.08
    管理费用                           20,266,370.27    20,527,559.83
    研发费用                           37,604,763.70    35,461,066.09
    财务费用                           -3,500,772.65    -5,193,610.57
     其中：利息费用                                          135,085.92
           利息收入                     4,115,033.88    5,609,986.96
 加：其他收益                             6,195,150.74    5,062,652.62
   投资收益（损失以“－”号填列）                  1,753,516.35      998,260.71
     其中：对联营企业和合营企业的投资收益             1,753,516.35      998,260.71
           以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
   汇兑收益（损失以“-”号填列）
   净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
                                武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
      公允价值变动收益（损失以“－”号填列）              -6,487.40        -3,568.07
      信用减值损失（损失以“-”号填列）           -15,832,570.68   -18,046,319.46
      资产减值损失（损失以“-”号填列）            -2,205,705.98    -4,334,496.71
      资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  43,638,053.30    31,808,146.61
加：营业外收入                              134,621.91         31,060.00
减：营业外支出                                80,715.84      106,071.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                43,691,959.37    31,733,135.60
减：所得税费用                              -838,053.60    -1,542,266.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                  44,530,012.97    33,275,401.72
（一）按经营持续性分类
（二）按所有权归属分类
列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
     （一）不能重分类进损益的其他综合收益
     （二）将重分类进损益的其他综合收益
                                 武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                 44,530,012.97    33,275,401.72
 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额                     39,611,817.83    26,844,610.15
 （二）归属于少数股东的综合收益总额                        4,918,195.14    6,430,791.57
八、每股收益：
 （一）基本每股收益                                        0.33            0.29
 （二）稀释每股收益                                        0.33            0.29
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方
实现的净利润为：元。
法定代表人：江山        主管会计工作负责人：薛正国               会计机构负责人：韩林芳
                                                             单位：元
          项目           本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金         394,560,742.04                   321,968,106.44
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
                            武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还                                      273,886.87
收到其他与经营活动有关的现金      24,670,465.50          11,311,034.53
经营活动现金流入小计         419,231,207.54         333,553,027.84
购买商品、接受劳务支付的现金     287,867,108.27         235,309,696.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金      79,329,626.98          71,128,643.91
支付的各项税费             34,449,047.76          18,792,417.73
支付其他与经营活动有关的现金      58,271,622.77          43,125,129.58
经营活动现金流出小计         459,917,405.78         368,355,888.04
经营活动产生的现金流量净额      -40,686,198.24         -34,802,860.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金                                 2,505,441.65
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                  2,505,441.65
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金             28,734,336.00
质押贷款净增加额
                              武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计            31,915,133.97           6,543,312.38
投资活动产生的现金流量净额        -31,915,133.97          -4,037,870.73
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
 取得借款收到的现金                                   10,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                   10,000,000.00
 偿还债务支付的现金                                    8,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
   其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金         362,664.39
筹资活动现金流出小计            19,968,896.19          34,251,856.83
筹资活动产生的现金流量净额        -19,968,896.19         -24,251,856.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额       -92,570,228.40         -63,092,587.76
 加：期初现金及现金等价物余额      677,745,719.65         654,468,352.90
六、期末现金及现金等价物余额       585,175,491.25         591,375,765.14
（二） 2025 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
（三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 否
                    武汉理工光科股份有限公司 2025 年第三季度报告
公司第三季度财务会计报告未经审计。
                    武汉理工光科股份有限公司董事会