*ST中地: 中交地产股份有限公司拟置出资产专项审计报告

中交地产股份有限公司
拟置出资产专项审计报告
             中交地产股份有限公司
                 目 录
                          页 次
一、审计报告                    1-7
二、拟置出资产专项模拟已审财务报表
  拟置出资产专项模拟合并资产负债表         1-2
  拟置出资产专项模拟合并利润表             3
  拟置出资产专项模拟合并现金流量表         4-5
  拟置出资产专项模拟母公司资产负债表        6-7
  拟置出资产专项模拟母公司利润表            8
  拟置出资产专项模拟母公司现金流量表        9 - 10
  拟置出资产专项模拟财务报表附注         11 - 282
                                                审计报告
                                                 安永华明（2025）专字第70071827_A08号
                                                            中交地产股份有限公司
                 中交地产股份有限公司全体股东：
                           一、审计意见
                   我们审计了中交地产股份有限公司拟置出资产按模拟财务报表附注二所述的编制
                 基础编制的模拟财务报表，包括2022年12月31日、2023年12月31日及2024年12月31
                 日的模拟合并及公司资产负债表，2022年度、2023年度及2024年度的模拟合并及公司
                 利润表、现金流量表以及相关模拟财务报表附注。
                   我们认为，后附的中交地产股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照财务报
                 表附注二所述的编制基础编制。
                           二、形成审计意见的基础
                   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
                 计师对模拟财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照
                 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中交地产股份有限公司，并履行了职业道
                 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
                 见提供了基础。
                           三、强调事项-编制基础
                   我们提醒报表使用者关注模拟财务报表附注二对编制基础的说明。模拟财务报表
                 仅供中交地产股份有限公司资产重组之用。因此，财务报表不适用于其他用途。本段
                 内容不影响已发表的审计意见。
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                                                审计报告（续）
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                           四、其他事项——对审计报告使用的限制
                   本报告仅供中交地产股份有限公司资产重组相关使用者之用，而不应发送至除资
                 产重组事项相关方以外的其他方或为其使用。
                           五、管理层和治理层对模拟财务报表的责任
                   管理层负责按照模拟财务报表附注二所述的编制基础编制模拟财务报表（包括确
                 定该编制基础对于在具体情况下编制模拟财务报表是可以接受的），并设计、执行和
                 维护必要的内部控制，以使模拟财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
                   在编制模拟财务报表时，管理层负责评估中交地产股份有限公司的持续经营能力，
                 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、
                 终止运营或别无其他现实的选择。
                          治理层负责监督中交地产股份有限公司的财务报告过程。
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                                                审计报告（续）
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                           六、注册会计师对模拟财务报表审计的责任
                   我们的目标是对模拟财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
                 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
                 证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
                 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响模拟财务报表使用者依据模拟财
                 务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
                   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
                 时，我们也执行以下工作：
                           （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的模拟财务报表重大错报风险，设计和实
                               施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审
                               计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌
                               驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
                               现由于错误导致的重大错报的风险。
                           （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
                               控制的有效性发表意见。
                           （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
                           （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
                               据，就可能导致对中交地产股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事
                               项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
                               大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意模拟财
                               务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
                               们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可
                               能导致中交地产股份有限公司不能持续经营。
                           （5） 就中交地产股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的
                               审计证据，以对模拟财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行
                               集团审计，并对审计意见承担全部责任。
                   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
                 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
                   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
                 通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
                 适用）。
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                                                        审计报告（续）
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                          （本页无正文）
                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                  中国注册会计师：王 静
                                                                         （项目合伙人）
                                                                     中国注册会计师：卢 泽
                                                中国 北京                    2025 年 4 月 30 日
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中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注
一、   基本情况
中交地产股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家注册成立于中国境内的公司，
注册地址及主要经营地于重庆市江北区观音桥建新北路86号。经营范围为：从事房地
产开发经营业务，实业投资,物业管理,高科技开发,设备租赁,代理各类商品及技术的进
出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）,国际经济技术合作的
往来函调查及咨询服务;销售矿产品(不含国家规定产品),化工产品、建筑材料、装饰材
料（以上不含危险化学品）,汽车(不含九座及九座以下乘用车),摩托车及零部件,五金,
交电,木材,钢材,日用百货,纺织品,工艺美术品(不含金银饰品)中小型水、火力发电成套
设备的开发、制造、销售及技术咨询服务（国家有专项管理规定的除外）。（除依法
须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
本模拟财务报表业经本公司董事会于2025年4月30日决议批准报出。
二、   模拟财务报表的编制基础
露的各项重要会计政策和会计估计，将本公司与房地产业务相关的资产、负债及利
润、以及下述表1中所列示的子公司进行模拟合并, 假设该架构自2022年1月1日业已存
在，并按此架构持续经营。
                子公司名称
中交地产投资（上海）有限公司     华通置业有限公司
嘉兴新瑞置业有限公司         中交地产武汉开发有限公司
苏州华虞地产有限公司         中交地产大丰有限公司
湖南修合地产实业有限责任公司     中交（天津）置业有限公司
长沙中交金久置业有限公司       武汉中交德禄香颂置业有限公司
南京中劲房地产开发有限公司      中交地产（海口）有限公司
南京山语装饰有限公司         中交昆明置业有限公司
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司    中交（嘉兴）置业有限公司
中交地产（苏州）有限公司       中交地产舟山置业有限公司
中交地产南京有限公司         中交地产舟山开发有限公司
苏州中交雅郡地产有限公司       中交祥松置业无锡有限公司
苏州华启地产有限公司         中交世茂（北京）置业有限公司
苏州中交路劲地产有限公司       中交润致（北京）置业有限公司
中房（天津）置业有限公司       南京中悦房地产开发有限公司
天津市中交美庐置业有限公司      青岛交信城投置业有限公司
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司    中交（天津）房地产开发有限公司
重庆中房嘉润房地产开发有限公司    中交红桥（天津）房地产开发有限公司
重庆中交西南置业有限公司       北京力汇房地产开发有限公司
中交（宁波）置业有限公司       北京力盈房地产开发有限公司
慈溪中交房地产开发有限公司      厦门宏佑房地产开发有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注
二、   模拟财务报表的编制基础（续）
                       子公司名称
苏州华投投资有限公司                郑州博尚房地产开发有限公司
惠州中交地产开发有限公司              郑州祥悦房地产开发有限公司
昆明中交金汇置业有限公司              重庆美宸房地产开发有限公司
昆明中交金盛置业有限公司              昆明中交熙盛房地产有限公司
深圳中交房地产有限公司               重庆中交云栖美庐置业有限公司
福州梁颂房地产开发有限公司             中交温州置业有限公司
厦门润昀房地产开发有限公司             重庆中交西园雅集置业有限公司
惠州中交置业有限公司                中交贵州房地产有限公司
惠州中交雅颂置业有限公司              中交鑫盛贵安新区置业有限公司
中交美庐（杭州）置业有限公司            西安沣河映象置业有限公司
慈溪中交港城置业有限公司              中交（云南）房地产开发有限公司
中交美庐（绍兴）置业有限公司            昆明中交盛洋房地产有限公司
中交花创（绍兴）置业有限公司            武汉锦绣雅郡置业有限公司
宁波中交美郡置业有限公司              武汉锦秀嘉合置业有限公司
粤东中交地产（惠州）有限公司            武汉锦绣雅和置业有限公司
宁波中交美庐置业有限公司              重庆中交西北置业有限公司
中交地产青岛城阳置业有限公司            重庆嘉熹房地产开发有限公司
中交（杭州）投资有限公司              成都卓璞置业有限公司
重庆肃品房地产开发有限公司             成都朗璞置业有限公司
中交城市发展（山东）有限公司            广西中交城市投资发展有限公司
中交（长沙）置业有限公司              中交雄安产业发展有限公司
昆明中交东盛房地产有限公司             河北雄安启晨置业有限公司
合肥中交房地产开发有限公司             云南碧清房地产开发有限公司
合肥和璟房地产开发有限公司             怒江碧桂园房地产开发有限公司
中交华创地产（苏州）有限公司            广州广交置业有限公司
中交地产（郑州）有限公司              长沙金拾通达房地产开发有限公司
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拟置出资产专项模拟财务报表附注
二、   模拟财务报表的编制基础（续）
务相关的资产总额及负债总额汇总，差额计入“归属于母公司所有者权益”。
及子公司房地产业务相关资产负债表、利润表进行汇总，并抵销各公司房地产业务之
间的所有交易产生的资产、负债、收入、费用。
属于母公司所有者权益”和“少数股东权益”列示，不再区分“股本”“资本公积”“其他综合收
益”“盈余公积”和“未分配利润”等明细科目。本模拟合并财务报表不包括合并及公司股东
权益变动表。
本次拟置出资产交易及相关事项尚需取得:
(1) 有权国资管理单位批准本次交易;
(2) 本次交易标的的资产评估报告获得有权国资管理单位备案或核准;
(3) 标的资产根据评估结果确定交易价格后再次召开董事会审议通过本次交易的相关议
    案;
(4) 本次交易及本次交易涉及的相关事宜经上市公司股东大会审议通过;
(5) 深交所等监管机构要求履行的其他程序(如需) 。
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
三、   重要会计政策及会计估计
本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策及会计估计，主要体现在应收款项
坏账标准的计提、存货计价方法、存货跌价准备、收入确认和计量等。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均
以人民币元为单位表示。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性
的，为同一控制下企业合并。合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账
面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的
则调整留存收益。
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企
业合并。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在
收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
三、   重要会计政策及会计估计（续）
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公
司所控制的结构化主体等）。当且仅当投资方具备下列三要素时，投资方能够控制被
投资方：投资方拥有对被投资方的权力；因参与被投资方的相关活动而享有可变回
报；有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本公司内部各公司
之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵
销。
子公司少数股东分担的当年亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的
份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本
公司取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本公司对其控制权终止。在编制合并
财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并
当年年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目
进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本公司重新
评估是否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
三、   重要会计政策及会计估计（续）
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利
的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及
按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担
的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营
因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生
的费用。
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公
司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投
资。
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的
合同。
（1） 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的
一部分），即将之前确认的金融资产从资产负债表中予以转出：
（1） 收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的
    现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎
    所有的风险和报酬，或者，虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权
    上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金
融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债
的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债
处理，差额计入当年损益。
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三、   重要会计政策及会计估计（续）
（1） 金融工具的确认和终止确认（续）
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。以常规方式买卖金融
资产，是指按照合同规定购买或出售金融资产，并且该合同条款规定，根据通常由法
规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖
出金融资产的日期。
（2） 金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合
同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所
有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账
款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格
进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当年损益的金融资产，相关交易费用直接计入当年
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期
产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产
采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入
当年损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股
利收入除外）计入当年损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值
准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益转出，计入留存收益。
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三、   重要会计政策及会计估计（续）
（3） 金融负债分类和计量
除了签发的财务担保合同以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本
计量的金融负债。以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4） 金融工具减值
预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、租赁应收款、合同资
产及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相
当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化
计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表
日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显
著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损
失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显
著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始
确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表
日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增
加。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显
著增加。本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一
个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期
经营成果出现重大不利变化等。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结
果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不
必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的
合理且有依据的信息。
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三、   重要会计政策及会计估计（续）
（4） 金融工具减值（续）
按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据
本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以共同风险特征为依据，以账龄组合/逾期账
龄组合/若干组合并结合账龄及客户信用评级为基础评估应收款项金融工具的预期信用
损失。本公司划分的组合：账龄组合、逾期账龄组合。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
本公司根据合同约定收款日计算逾期账龄。
按照单项计提坏账减值准备的单项计提判断标准
若某一对手方信用风险特征与组合中其他对手方显著不同，对应收该对手方款项按照
单项计提损失准备。
减值准备的核销
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减
记该金融资产的账面余额。
（5） 金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额
结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6） 财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙
受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值
计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当年损益的金融负债的财务担保合同
外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额
和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后
续计量。
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三、   重要会计政策及会计估计（续）
（7） 金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金
融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资
产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财
务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收
到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
存货按照成本进行初始计量。存货主要包括在建开发产品（开发成本）、已完工开发
产品、意图出售而暂时出租的开发产品和低值易耗品等。房地产开发成本和开发产品
的实际成本包括土地取得成本、建筑安装工程支出、资本化的利息及其他直接和间接
开发费用。开发成本于完工后结转为开发产品。
开发产品采用个别计价法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低
值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，
计提存货跌价准备，计入当年损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提
存货跌价准备时，按照单个存货项目计提存货跌价准备。
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三、   重要会计政策及会计估计（续）
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得
的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调
整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）。通过非同一控制下企业合并取得的长期
股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业
合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和作为初始投资成本）。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投
资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权
益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成
本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有
可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股
权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当年投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共
同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和
经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当年损
益，同时调整长期股权投资的成本。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的
账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业
及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但
内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整
后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单
位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位
除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入股东权益。
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资
产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
否则，于发生时计入当年损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用
权一致的政策进行折旧或摊销。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才
予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并
终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时按照受益对象计入当年损益或相关
资产成本。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使
固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年
折旧率如下：
                       使用寿命 预计净残值率          年折旧率
房屋及建筑物—钢结构房屋                  30 年   -         3.33%
房屋及建筑物—钢筋混凝土结构房屋              30 年   -         3.33%
房屋及建筑物—其他房屋及建筑物               20 年   -         5.00%
机械设备                        5-10 年   - 10.00%-20.00%
运输设备                           5年    -        20.00%
办公及电子设备                      3-5 年   - 20.00%-33.33%
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，必要时进行调整。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他
借款费用计入当年损益。
当资本支出和借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的
购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。之后发生的借款费用计入当年损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：专门借款以
当年实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；占
用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状
态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当年损益，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、递延所得税、金融资产外的资产减值，
按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值
迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉、
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
象，至少于每年末进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金
流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收
回金额，减记的金额计入当年损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用，包括经营租入固定资产改良支出、装修费和预付的租赁费等。长期待摊费用按
其为本公司带来的经济利益的期限采用直线法摊销。
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以
外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长
期职工福利。
（1） 短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当年损益或
相关资产成本。
（2） 离职后福利（设定提存计划）
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应
支出在发生时计入相关资产成本或当年损益。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
（3） 离职后福利（设定受益计划）
本公司为其已离退休的员工提供统筹外补充退休福利计划（设定受益计划）。这些计
划包括在员工离退休后，按月向员工发放退休生活费、住房补贴、工龄工资、大额医
疗互助金、补充医疗费、取暖费、商业保险以及一次性抚恤金等。补贴的金额根据员
工为本公司服务的期间及有关补贴福利政策确定。
本公司部分职工已办理内部退休。应付内部退休费在本公司与相关员工订立相关协议/
文件或在告知个别职工具体内部退休条款后的当期期间于本公司内相关的法人单位内
计提。内部退休的具体条款视乎相关职工的职位、服务年资及地区等各项因素而有所
不同。
该计划受利率风险、退休金受益人的预期寿命变动风险和股票市场风险的影响。
本公司于各年的应付补充退休福利和内部退休余额采用预计单位贷记法计算而得。
设定受益退休金计划引起的重新计量，包括精算利得或损失，资产上限影响的变动
（扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额）和计划资产回报（扣除包括在
设定受益计划净负债利息净额中的金额），均在资产负债表中立即确认，并在其发生
期间通过其他综合收益计入股东权益，后续期间不转回至损益。
在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时；本公司确
认相关重组费用或辞退福利时。
利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本公司在利润表的管
理费用和财务费用中确认设定受益计划净义务的如下变动：服务成本，包括当期服务
成本、过去服务成本和结算利得或损失；利息净额，包括计划资产的利息收益、计划
义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
（4） 辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当年损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，与或有事项相关的
义务是本公司承担的现时义务且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本公司，同
时有关金额能够可靠地计量的，本公司将其确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。于资产负债表日对预计负债
的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估计数。
以预期信用损失进行后续计量的财务担保合同列示于预计负债。
出售商品房时，按照有关规定代为收取的住宅共用部位、共用设施维修基金作为代收
代缴款项管理，在其他应付款中核算。向房地产行政主管部门或物业管理企业移交维
修基金时，相应冲减其他应付款。
与施工方的质量保证金
在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在应付账款科目
下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题时，再行支付给施工单位。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收
入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从
中获得几乎全部的经济利益。
（1） 销售商品合同
本公司通常通过向客户交付商品房等商品履行履约义务，在综合考虑了下列因素的基
础上，以某一时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和
报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。本
公司在房屋完工且经验收合格，与购买方签订了销售合同，取得了购买方付款证明并
交付时确认房地产销售收入的实现。购买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收
的，于书面交房通知确定的交付时限结束后即确认房地产销售收入的实现。
对于合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金
支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折
现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利
率法摊销。对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司
未考虑合同中存在的重大融资成分。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品房等商品提供质量保证，属于为
向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
（1） 合同资产
在客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，已向客户转让商品或服务而有权
收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素），确认为合同资产；后
续取得无条件收款权时，转为应收款项。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、7。
（2） 合同负债
在向客户转让商品或服务之前，已收客户对价或取得无条件收取对价权利而应向客户
转让商品或服务的义务，确认为合同负债。
本公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资
产，除非该资产摊销期限不超过一年。
本公司对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，
计入当年损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失：
（1）    因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）    为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式
形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必
须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作
为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当年损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当年损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当年损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损
的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当年的损益。
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以
及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计
税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特
    征的单项交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并、交易发
    生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资
    产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性
    差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1） 可抵扣暂时性差异是在以下单项交易中产生的：该交易不是企业合并、交易发
    生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资
    产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，该暂时性
    差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣该暂时性差异的应
    纳税所得额。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回
资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资
产的账面价值。于资产负债表日，本公司重新评估未确认的递延所得税资产，在很可
能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延
所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有
以净额结算当年所得税资产及当年所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当年所得税资产及当年所得税负债或是同时取
得资产、清偿债务。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在
一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者
包含租赁。
（1） 作为承租人
除了短期租赁和低价值资产租赁，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司按照各部分单独价格的相对比例分摊合
同对价。
在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，
按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期
开始日或之前支付的租赁付款额，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初
始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司因租赁付款额变动重新计量租赁负
债的，相应调整使用权资产的账面价值。本公司后续采用年限平均法对使用权资产计
提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余
使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公
司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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（1） 作为承租人（续）
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁
和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励
后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项，
还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是本公司合
理确定将行使该选择权或租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权。未纳入租赁负
债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本
的除外。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定
租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁
负债。
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为
短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本
公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各
个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
（2） 作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资
租赁，除此之外的均为经营租赁。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司按照
各部分单独价格的相对比例分摊合同对价。
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款
额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内
按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具
有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第
一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关
资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债
进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收
入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这
些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面价
值进行重大调整。
（1） 判断
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有
重大影响的判断：
经营租赁——作为出租人
本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，根据租赁合同的条款，本公司
保留了这些房地产所有权上的几乎全部重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理
投资性房地产与存货的划分
本公司建造的物业可能用于出售，也可能用于赚取租金及或资本增值。本公司在建造
物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中，建成后
用于出售的物业划分为存货—开发成本，而建成后用于赚取租金及或资本增值的物业
划分为在建工程。建成后，用于出售的物业转入存货—开发产品，而用于赚取租金及
或资本增值的物业转入投资性房地产。
投资性房地产与自用房地产的划分
本公司决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义，并在进行判断的时候建立了
相关标准。本公司将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资
性房地产。因此，本公司会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于本公
司持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值，剩余部分用于生产
商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或
者出租，本公司对该部分单独核算。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本公司管理金融资产的业务模式，在判断业务模
式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金
融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是
否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时
间、频率和价值等进行分析判断。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
（1） 判断（续）
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现
金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值
的修正进行评估时需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异。对包含提前还款
特征的金融资产需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
（2） 估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能
会导致未来会计期间资产和负债账面价值重大调整。
金融工具减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需
要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出
这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风
险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，
已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
存货跌价准备
本公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理
层对存货的可变现净值计算涉及到对估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费的估计。该等估计的变化将会影响存货的账面价值和未来年
度的利润。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的
迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象
时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面价
值不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允
价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察
到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现
值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率
确定未来现金流量的现值。
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三、    重要会计政策及会计估计（续）
（2） 估计的不确定性（续）
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的
可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳
税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。
土地增值税
本公司须缴纳土地增值税。土地增值税的拨备是管理层根据有关税收法律及法规要求
而作出的最佳估计。实际土地增值税负债须于土地增值税清算时由税务机关厘定。最
终的土地增值税计算结果可能有别于初始入账的金额，任何差异将会影响实现差异期
间的土地增值税支出及相关计提金额。
在建房地产开发成本的确认及分摊
房地产建造的成本于工程在建期间记为存货，并将于房地产销售收入确认后结转房地
产销售成本。在最终结算工程成本和其他有关的房地产开发成本之前，该等成本需要
本公司管理层按照预算成本和开发进度进行估计。本公司的房地产开发一般分期进行。
直接与某一期开发有关的成本记作该期的成本。不同阶段的共同成本按照可出售面积
分摊至各个阶段。倘若工程成本的最终结算及相关成本分摊与最初估计不同，则工程
成本及其他成本的增减会影响未来年度的利润。
固定资产和投资性房地产的可使用年限
本公司对固定资产和投资性房地产在预计使用寿命内计提折旧或摊销。本公司定期复
核相关资产的预计使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产
使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
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四、    税项
本公司 2024 年度主要税项及其税率列示如下：
增值税        – 本公司及下属子公司凡被认定为增值税一般纳税人的，按应
             税收入6%、9%或13%的税率计算销项税，并按扣除当年允
             许抵扣进项税额后的差额缴纳增值税；根据财政部税务总局
             公告2023年第19号的规定，自2023年1月1日至2027年12月
             税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的
             预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
             根据2016年财政部和国家税务总局颁发的《营业税改征增值
             税试点有关事项的规定》，本公司房地产开发企业销售老项
             目按照简易计税方法计税，按应税收入的5%计算应纳税额。
城巿维护建设税    – 按实际缴纳的流转税的5%或7%计缴。
企业所得税      – 按应纳税所得额的25%计缴。
土地增值税      – 按增值额的超率累进税率计缴。本公司下属子公司中交石家
             庄房地产开发有限公司按照定率计缴，为营业收入金额的
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五、   财务报表主要项目注释
库存现金                51,915.51        123,624.97         2,034.53
银行存款         7,500,403,358.41 11,249,514,438.73 9,714,976,323.16
存放财务公司款项        90,328,717.60         15,629.16                -
合计           7,590,783,991.52 11,249,653,692.86 9,714,978,357.69
（1） 按账龄披露
小计                163,592,630.23    73,723,826.44    14,493,761.18
减：应收账款坏账准备          4,830,889.40       998,851.44     1,232,240.81
合计                158,761,740.83    72,724,975.00    13,261,520.37
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五、      财务报表主要项目注释（续）
（2） 按坏账计提方法分类披露
                          账面余额                      坏账准备                账面价值
                           金额 比例（%）                  金额 计提比例
                                                         （%）
按信用风险特征组合计提坏账准备 163,592,630.23        100.00   4,830,889.40   2.95 158,761,740.83
                          账面余额                      坏账准备                账面价值
                           金额 比例（%）                  金额 计提比例
                                                         （%）
按信用风险特征组合计提坏账准备 73,723,826.44         100.00    998,851.44    1.35 72,724,975.00
                          账面余额                      坏账准备                账面价值
                           金额 比例（%）                  金额 计提比例
                                                         （%）
按信用风险特征组合计提坏账准备 14,493,761.18         100.00   1,232,240.81   8.50 13,261,520.37
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五、   财务报表主要项目注释（续）
（2） 按坏账计提方法分类披露（续）
于2024年12月31日，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况如下：
账龄                  账面余额           减值准备        计提比例（%）
合计             163,592,630.23   4,830,889.40        2.95
于2023年12月31日，组合计提坏账准备的应收账款情况如下：
账龄                  账面余额           减值准备        计提比例（%）
合计              73,723,826.44    998,851.44         1.35
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五、    财务报表主要项目注释（续）
（2） 按坏账计提方法分类披露（续）
于2022年12月31日，组合计提坏账准备的应收账款情况如下：
账龄                     账面余额              减值准备         计提比例(%)
合计                 14,493,761.18      1,232,240.81            8.50
（3）   坏账准备的情况
应收账款坏账准备的变动如下：
年初余额               998,851.44        1,232,240.81     2,637,155.04
本年计提             3,974,071.78          506,660.63       138,095.65
本年收回或转回         ( 142,033.82 )      ( 740,050.00 )   (1,543,009.88)
年末余额            4,830,889.40          998,851.44     1,232,240.81
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五、     财务报表主要项目注释（续）
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
于 2024 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名如下：
债务人名称                  应收账款             占应收账款        应收账款
                       年末余额        年末余额合计数的比例        坏账准备
                                          （%）        年末余额
客户 1              118,548,277.82          72.47     592,741.39
客户 2               20,404,125.00          12.47   2,040,412.50
客户 3                9,257,066.40           5.66      46,285.34
客户 4                5,977,945.92           3.65              -
客户 5                4,924,840.16           3.01   1,477,452.04
合计                159,112,255.30          97.26   4,156,891.27
于 2023 年 12 月 31 日，应收账款金额前四名如下：
债务人名称                  应收账款             占应收账款        应收账款
                       年末余额        年末余额合计数的比例        坏账准备
                                          （%）        年末余额
客户 1               42,030,927.84          57.01    210,154.64
客户 2               20,404,125.00          27.68    102,020.63
客户 3                4,924,840.16           6.68     98,496.80
客户 4                1,782,887.00           2.42      8,914.44
合计                 69,142,780.00          93.79    419,586.51
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五、    财务报表主要项目注释（续）
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况（续）
于 2022 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名如下：
债务人名称                           应收账款                占应收账款                  应收账款
                                年末余额           年末余额合计数的比例                  坏账准备
                                                      （%）                  年末余额
客户1                          9,924,840.16                  68.48           49,624.20
客户2                          1,267,000.00                   8.74          190,050.00
客户3                          1,100,000.00                   7.59          550,000.00
客户4                            938,599.17                   6.47            4,693.00
客户5                            600,000.00                   4.14                   -
合计                          13,830,439.33                  95.42          794,367.20
（1） 预付款项按账龄列示
           账面余额 比例（%）               账面余额 比例（%）                账面余额 比例（%）
合计     43,332,074.44   100.00 361,263,828.72    100.00 1,436,689,192.06    100.00
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五、    财务报表主要项目注释（续）
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
                                               合计数的比例（%）
客户1                             3,758,603.46          8.67
客户2                             2,500,350.76          5.77
客户3                             2,292,318.68          5.29
客户4                             1,636,617.63          3.78
客户5                             1,623,621.16          3.75
合计                            11,811,511.69          27.26
                                               合计数的比例（%）
客户1                          300,000,000.00          83.04
客户2                            5,656,958.45           1.57
客户3                            3,401,228.00           0.94
客户4                            3,268,437.18           0.90
客户5                            2,840,294.62           0.79
合计                           315,166,918.25          87.24
                                               合计数的比例（%）
客户1                         1,265,701,568.88         88.10
客户2                            66,494,260.90          4.63
客户3                            28,793,229.04          2.00
客户4                             6,009,340.00          0.42
客户5                             5,588,860.70          0.39
合计                          1,372,587,259.52         95.54
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、   财务报表主要项目注释（续）
应收股利             6,300,000.00                       -                  -
应收利息           200,205,871.51          157,161,327.14     169,241,300.13
其他应收款        3,494,934,294.97        3,993,674,868.82   4,565,722,347.61
合计           3,701,440,166.48        4,150,836,195.96   4,734,963,647.74
应收股利
（1） 应收股利分类
长沙瑞季酒店管理有限公司              6,300,000.00                  -              -
应收利息
（1） 应收利息分类
关联方借款利息                 274,477,300.03     187,923,675.97 181,792,489.57
减：坏账准备                   74,271,428.52      30,762,348.83 12,551,189.44
合计                      200,205,871.51     157,161,327.14 169,241,300.13
于2024年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日，本公司无重要的逾期应收
利息。
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五、      财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况
                    账面余额                      坏账准备                   账面价值
                       金额        比例            金额 计提比例
                                （%）                （%）
正常风险组合（注1
）               105,686,456.44 38.50       606,090.59    0.57 105,080,365.85
单项计提坏账准备
 （注2）           168,790,843.59 61.50 73,665,337.93      43.64   95,125,505.66
合计              274,477,300.03 100.00 74,271,428.52     27.06 200,205,871.51
                   账面余额                      坏账准备                   账面价值
                     金额         比例            金额 计提比例
                               （%）                （%）
正常风险组合
 （注1）         141,329,809.70   75.21    1,801,052.55     1.27 139,528,757.15
单项计提坏账准备
 （注2）          46,593,866.27   24.79   28,961,296.28    62.16   17,632,569.99
合计            187,923,675.97 100.00    30,762,348.83    16.37 157,161,327.14
                   账面余额                      坏账准备                   账面价值
                     金额         比例            金额 计提比例
                               （%）                （%）
正常风险组合
 （注1）         121,252,575.40   66.70    1,826,226.14     1.51 119,426,349.26
单项计提坏账准备
 （注2）          60,539,914.17   33.30   10,724,963.30    17.72   49,814,950.87
合计            181,792,489.57 100.00    12,551,189.44     6.90 169,241,300.13
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五、   财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
注1： 正常风险组合，除单项计提信用损失准备的应收利息以外的客户，结合历史经
    验、债务人到期还款能力以及未来现金流量情况等，按账龄分析法对本组合的
    应收利息计提信用损失准备。
注2： 单项计提信用损失准备的应收利息是指信用风险已显著变化且单独进行减值测
    试的应收利息，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用损失
    准备。
于2024年12月31日，按组合计提坏账准备的应收利息情况如下：
                       账面余额           减值准备        计提比例（%）
正常风险组合            105,686,456.44    606,090.59         0.57
于2023年12月31日，按组合计提坏账准备的应收利息情况如下：
                       账面余额           减值准备        计提比例（%）
正常风险组合            141,329,809.70   1,801,052.55        1.27
于2022年12月31日，按组合计提坏账准备的应收利息情况如下：
                       账面余额           减值准备        计提比例（%）
正常风险组合            121,252,575.40   1,826,226.14        1.51
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五、    财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的应收利息情况如下：
                            账面余额                 坏账准备     计提比例             计提理由
                                                           （%）
客户1                     40,726,596.77         3,054,494.76    7.50   债务人经营成果低于预期
客户2                     29,303,006.26        10,050,931.15   34.30   债务人经营成果低于预期
客户3                     29,142,246.57        17,233,702.85   59.14   债务人经营成果低于预期
客户4                     27,133,091.12        23,385,280.75   86.19   债务人经营成果低于预期
客户5                     22,685,855.65         5,576,015.53   24.58   债务人经营成果低于预期
其他                      19,800,047.22        14,364,912.89   72.55   债务人经营成果低于预期
合计                     168,790,843.59        73,665,337.93   43.64
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五、    财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的应收利息情况如下：（续）
                            账面余额                 坏账准备     计提比例             计提理由
                                                           （%）
客户1                     23,908,010.62        23,385,280.75   97.81   债务人经营成果低于预期
客户2                     22,685,855.65         5,576,015.53   24.58   债务人经营成果低于预期
合计                      46,593,866.27        28,961,296.28   62.16
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五、    财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的应收利息情况如下：（续）
                            账面余额                 坏账准备     计提比例             计提理由
                                                           （%）
客户1                     14,143,333.36         8,015,053.92   56.67   债务人经营成果低于预期
客户2                     20,165,859.45         1,628,489.42    8.08   债务人经营成果低于预期
客户3                     26,230,721.36         1,081,419.96    4.12   债务人经营成果低于预期
合计                      60,539,914.17        10,724,963.30   17.72
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五、   财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
应收利息按照未来 12 个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的
变动如下：
                  第一阶段        第三阶段                              合计
          未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                         （已发生信用减值）
年初余额            1,801,052.55            28,961,296.28 30,762,348.83
年初余额在本年
 阶段转换           ( 951,608.09)              951,608.09             -
本年计提               52,830.92            39,508,138.19 39,560,969.11
本年收回            ( 317,822.81)          ( 866,780.38) ( 1,184,603.19)
其他变动               21,638.02             5,111,075.75 5,132,713.77
年末余额              606,090.59            73,665,337.93 74,271,428.52
                 第一阶段        第三阶段                               合计
         未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                        （已发生信用减值）
年初余额          1,826,226.14           10,724,963.30     12,551,189.44
本年计提            936,429.01           19,317,752.94     20,254,181.95
本年收回         ( 998,696.92)          ( 1,081,419.96)   ( 2,080,116.88)
其他变动             37,094.32                       -         37,094.32
年末余额          1,801,052.55          28,961,296.28     30,762,348.83
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五、   财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
应收利息按照未来 12 个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的
变动如下：（续）
                   第一阶段         第三阶段                            合计
                  未来12个月 整个存续期预期信用损失
                 预期信用损失    （已发生信用减值）
年初余额                255,350.01                    -      255,350.01
本年计提              1,586,598.38        32,343,778.71 33,930,377.09
本年转回            (    38,622.51)                   - (     38,622.51)
本年核销                         -       (24,220,930.18) (24,220,930.18)
其他变动                 22,900.26         2,602,114.77    2,625,015.03
年末余额             1,826,226.14        10,724,963.30   12,551,189.44
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应收利息（续）
（3） 坏账准备的情况
应收利息坏账准备的变动如下：
                年初余额         本年计提 本年收回或转回                     其他        年末余额
正常风险组合 1,801,052.55      52,830.92 ( 317,822.81) ( 929,970.07)   606,090.59
单项计提坏账
 准备    28,961,296.28 39,508,138.19 ( 866,780.38) 6,062,683.84 73,665,337.93
合计         30,762,348.83 39,560,969.11 (1,184,603.19) 5,132,713.77 74,271,428.52
                  年初余额          本年计提          本年收回            其他        年末余额
                                               或转回
正常风险组合 1,826,226.14     936,429.01 ( 998,696.92) 37,094.32 1,801,052.55
单项计提坏账
 准备    10,724,963.30 19,317,752.94 (1,081,419.96)        - 28,961,296.28
合计           12,551,189.44 20,254,181.95 (2,080,116.88) 37,094.32 30,762,348.83
                年初余额         本年计提 本年转回或核销                     其他        年末余额
正常风险组合        255,350.01 1,586,598.38 (    38,622.51)    22,900.26 1,826,226.14
单项计提坏账
 准备                   - 32,343,778.71 (24,220,930.18) 2,602,114.77 10,724,963.30
合计            255,350.01 33,930,377.09 (24,259,552.69) 2,625,015.03 12,551,189.44
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五、   财务报表主要项目注释（续）
其他应收款
（1） 按账龄披露
小计              4,431,631,344.984,577,444,031.09 4,945,470,399.02
减：其他应收款坏账准备       936,697,050.01 583,769,162.27 379,748,051.41
合计              3,494,934,294.973,993,674,868.82 4,565,722,347.61
（2） 按款项性质分类情况
应收关联方款项         4,059,338,755.724,128,966,174.42 4,616,673,843.87
押金及保证金            170,337,307.97 279,779,373.72 201,992,657.64
代垫款               157,501,480.47 149,374,602.43 94,358,135.84
其他                 44,453,800.82 19,323,880.52 32,445,761.67
合计              4,431,631,344.984,577,444,031.09 4,945,470,399.02
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况
                      账面余额                    坏账准备                     账面价值
                        金额      比例              金额 计提比例
                               （%）                  （%）
低风险组合（注1）    706,690,938.76     15.94     4,577,334.33     0.65 702,113,604.43
正常风险组合（注2） 1,692,793,377.41     38.20    34,384,206.95     2.03 1,658,409,170.46
单项计提坏账准备
 （注3）      2,032,147,028.81     45.86 897,735,508.73     44.18 1,134,411,520.08
合计             4,431,631,344.98 100.00 936,697,050.01    21.14 3,494,934,294.97
                      账面余额                    坏账准备                     账面价值
                        金额       比例             金额 计提比例
                                （%）                 （%）
低风险组合（注1）  2,666,820,381.36      58.26   12,921,827.26    0.48 2,653,898,554.10
正常风险组合（注2）   170,268,044.57       3.72   21,430,721.30   12.59 148,837,323.27
单项计提坏账准备
 （注3）      1,740,355,605.16      38.02 549,416,613.71    31.57 1,190,938,991.45
合计             4,577,444,031.09 100.00 583,769,162.27    12.75 3,993,674,868.82
                      账面余额                     坏账准备                    账面价值
                        金额       比例              金额 计提比例
                                （%）                  （%）
低风险组合（注1）  3,391,607,070.17      68.58   16,413,143.53    0.48 3,375,193,926.64
正常风险组合（注2）   128,474,569.13       2.60   19,021,217.78   14.81 109,453,351.35
单项计提坏账准备
 （注3）      1,425,388,759.72      28.82 344,313,690.10    24.16 1,081,075,069.62
合计             4,945,470,399.02 100.00 379,748,051.41     7.68 4,565,722,347.61
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
注1： 低风险组合，根据信用风险特征划分为低风险的组合，比如押金及保证金、本
    公司并表范围内的关联单位、联合营单位等。
注2： 正常风险组合，除低风险组合项目及单项计提信用损失准备的其他应收款以外
    的客户，结合历史经验、债务人到期还款能力以及未来现金流量情况等，按账
    龄分析法对本组合的其他应收款计提信用损失准备。
注3： 单项计提信用损失准备的其他应收款是指信用风险已显著变化且单独进行减值
    测试的其他应收款，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用
    损失准备。
于2024年12月31日，按组合计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                         账面余额            减值准备        计提比例（%）
低风险组合               706,690,938.76    4,577,334.33        0.65
正常风险组合            1,692,793,377.41   34,384,206.95        2.03
合计                2,399,484,316.17   38,961,541.28        1.62
于2023年12月31日，按组合计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                         账面余额            减值准备        计提比例（%）
低风险组合             2,666,820,381.36   12,921,827.26        0.48
正常风险组合              170,268,044.57   21,430,721.30       12.59
合计                2,837,088,425.93   34,352,548.56        1.21
于 2022 年 12 月 31 日，按组合计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                         账面余额            减值准备        计提比例（%）
低风险组合             3,391,607,070.17   16,413,143.53        0.48
正常风险组合              128,474,569.13   19,021,217.78       14.81
合计                3,520,081,639.30   35,434,361.31        1.01
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、    财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                              账面余额                  坏账准备 计提比例                 计提理由
                                                            （%）
客户1                     450,000,000.00         168,300,000.00   37.40   债务人经营成果低于预期
客户2                     366,137,602.36         157,933,570.93   43.14   债务人经营成果低于预期
客户3                     257,720,817.49         143,957,443.11   55.86   债务人经营成果低于预期
客户4                     245,996,849.26         152,764,066.47   62.10   债务人经营成果低于预期
客户5                     236,300,332.26         139,837,637.74   59.18   债务人经营成果低于预期
其他                      475,991,427.44         134,942,790.48   28.35   债务人经营成果低于预期
合计                     2,032,147,028.81        897,735,508.73   44.18
中交地产股份有限公司
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五、    财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的其他应收款情况如下：（续）
                                账面余额                  坏账准备    计提比例              计提理由
                                                               （%）
客户1                       450,000,000.00         195,409,140.74   43.42   债务人经营成果低于预期
客户2                       371,857,602.36         157,933,570.93   42.47   债务人经营成果低于预期
客户3                       257,720,817.49          60,185,212.33   23.35   债务人经营成果低于预期
客户4                       245,996,849.26         100,465,528.59   40.84   债务人经营成果低于预期
其他                        414,780,336.05          35,423,161.12    8.54   债务人经营成果低于预期
合计                       1,740,355,605.16        549,416,613.71   31.57
中交地产股份有限公司
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五、    财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的其他应收款情况如下：（续）
                              账面余额                  坏账准备      计提比例            计提理由
                                                               （%）
客户1                     450,000,000.00         137,500,000.00   30.56   债务人经营成果低于预期
客户2                     359,193,491.95         152,490,600.00   42.45   债务人经营成果低于预期
客户3                     257,720,817.49          35,778,587.51   13.88   债务人经营成果低于预期
客户4                     236,415,984.38          18,309,736.15    7.74   债务人经营成果低于预期
其他                      122,058,465.90             234,766.44    0.19   债务人经营成果低于预期
合计                     1,425,388,759.72        344,313,690.10   24.16
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五、      财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
                                第一阶段                第二阶段                  第三阶段                       合计
                        未来12个月预期信用损失         整个存续期预期信用损失           整个存续期预期信用损失
                                               （未发生信用减值）              （已发生信用减值）
年初余额                        14,464,021.41          4,921,541.82       564,383,599.04     583,769,162.27
年初余额在本年阶段转换                ( 1,112,409.80)        ( 452,825.60)          1,565,235.40                  -
本年计提                         3,633,272.53          7,788,062.24       387,074,535.49     398,495,870.26
本年转回                       ( 538,940.42)          (4,295,718.99)      ( 35,608,903.31)   ( 40,443,562.72 )
其他变动                       ( 1,977,682.64)                    -       ( 3,146,737.16)    ( 5,124,419.80 )
年末余额                        14,468,261.08         7,961,059.47        914,267,729.46     936,697,050.01
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五、      财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：（续）
                                第一阶段                   第二阶段                    第三阶段                          合计
                        未来12个月预期信用损失             整个存续期预期信用损失            整个存续期预期信用损失
                                                  （未发生信用减值）               （已发生信用减值）
年初余额                           17,208,154.39            3,068,984.61          359,470,912.41       379,748,051.41
年初余额在本年阶段转换                  ( 1,728,095.91 )             360,520.36            1,367,575.55                    -
本年计提                            3,639,137.86            1,611,783.27          203,735,585.06       208,986,506.19
本年转回                         ( 4,568,794.58 )          ( 119,746.42 )       (     190,473.98 )   ( 4,879,014.98 )
本年核销                         (     48,454.25 )                     -                       -     (      48,454.25 )
其他变动                         (     37,926.10 )                     -                       -     (      37,926.10 )
年末余额                          14,464,021.41            4,921,541.82         564,383,599.04        583,769,162.27
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：（续）
                                第一阶段                 第二阶段                  第三阶段                        合计
                        未来12个月预期信用损失          整个存续期预期信用损失            已发生信用减值金融资产
                                                     组合评估            整个存续期预期信用损失
年初余额                         25,751,640.61          4,020,044.08          219,738,004.99     249,509,689.68
年初余额在本年阶段转换                 ( 6,465,003.94)        (2,313,958.54 )          8,778,962.48                  -
本年计提                          7,969,373.69          1,413,542.99          169,694,514.07     179,077,430.75
本年转回                        ( 9,530,188.44)        ( 50,643.92 )        (      93,690.20)   ( 9,674,522.56)
本年核销                                     -                     -        ( 33,962,264.16)    ( 33,962,264.16)
其他变动                        ( 517,667.53)                      -        ( 4,684,614.77)     ( 5,202,282.30)
年末余额                         17,208,154.39         3,068,984.61          359,470,912.41     379,748,051.41
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五、      财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（4） 坏账准备的情况
其他应收款坏账准备的变动如下：
                        年初余额             本年计提        本年收回或转回                    其他           年末余额
低风险组合及正常风险组合        34,352,548.56    11,421,334.77   ( 2,834,659.41)   (3,977,682.64)    38,961,541.28
单项计提坏账准备           549,416,613.71   387,074,535.49   (37,608,903.31)   (1,146,737.16)   897,735,508.73
合计                 583,769,162.27   398,495,870.26   (40,443,562.72)   (5,124,419.80)   936,697,050.01
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其他应收款（续）
（4） 坏账准备的情况
其他应收款坏账准备的变动如下：（续）
                        年初余额           本年计提        本年收回或转回           本年核销                  其他           年末余额
低风险组合及正常风险组合 35,434,361.31    5,251,158.13         (4,879,014.98)   (48,454.25)   (1,405,501.65)    34,352,548.56
单项计提坏账准备     344,313,690.10 203,735,348.06                      -             -    1,367,575.55    549,416,613.71
合计                 379,748,051.41 208,986,506.19   (4,879,014.98)   (48,454.25)   (   37,926.10)   583,769,162.27
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其他应收款（续）
（4） 坏账准备的情况
其他应收款坏账准备的变动如下：（续）
                        年初余额             本年计提         本年收回或转回                 本年核销                 其他           年末余额
低风险及正常风险组合          44,928,907.00     9,382,916.68    ( 9,580,832.36)                 -   (9,296,630.01)    35,434,361.31
单项计提坏账准备           204,580,782.68   169,694,514.07    (    93,690.20)   (33,962,264.16)    4,094,347.71    344,313,690.10
合计                 249,509,689.68   179,077,430.75    ( 9,674,522.56)   (33,962,264.16)   (5,202,282.30)   379,748,051.41
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五、    财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（5） 按欠款方归集的年末余额其他应收款金额前五名
于 2024 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
                     年末余额 占其他应收款                    性质      账龄        坏账准备
                           余额合计数                                      年末余额
                             的比例
                             （%）
客户1            115,661,816.25          2.61   应收关联方款项 7至12个月    1,712,776.00
客户2                                           应收关联方款项         168,300,000.00
客户3            278,664,491.95          6.29   应收关联方款项    2至3年 157,933,570.93
客户4            305,218,565.78          6.89   应收关联方款项    3至4年   2,301,549.80
客户5            276,883,232.88          6.25   应收关联方款项 6个月以内     1,119,975.00
合计            1,854,979,648.64        41.86                      331,367,871.73
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其他应收款（续）
（5） 按欠款方归集的年末余额其他应收款金额前五名（续）
于 2023 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
                     年末余额 占其他应收款                 性质        账龄        坏账准备
                           余额合计数                                     年末余额
                             的比例
                             （%）
客户1            270,150,000.00         5.90   应收关联方款项      4至5年 195,409,140.74
客户2                                          应收关联方款项           157,933,570.93
客户3            368,918,565.78         8.06   应收关联方款项      2至3年   2,624,999.29
客户4                                          应收关联方款项             1,441,715.78
客户 5           257,720,817.49         5.63   应收关联方款项      2至3年 60,185,212.33
合计            1,807,915,527.95    39.50                         417,594,639.07
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其他应收款（续）
（5） 按欠款方归集的年末余额其他应收款金额前五名（续）
于 2022 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
                    账面余额        占其他应收      性质或内容        账龄        坏账准备
                                款账面余额
                                 比例(%)
客户1                                     应收关联方款项              4,301,065.14
客户2           270,150,000.00       5.46 应收关联方款项       3至4年 137,500,000.00
客户3                                       应收关联方款项              466,004.26
客户4             2,842,200.00       0.06 应收关联方款项     7至12个月 152,490,600.00
客户 5                                    应收关联方款项              1,047,375.00
合计           2,202,213,154.21     44.53                      295,805,044.40
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（1） 存货分类
                                  账面余额                跌价准备                     账面价值
开发成本                     48,029,294,307.05      2,717,837,716.05     45,311,456,591.00
开发产品                     39,782,922,912.72      3,169,713,243.42     36,613,209,669.30
合计                       87,812,217,219.77      5,887,550,959.47     81,924,666,260.30
                                  账面余额                跌价准备                     账面价值
开发成本                     63,241,997,467.43      1,103,918,145.34     62,138,079,322.09
开发产品                     32,603,286,667.76      1,484,965,453.53     31,118,321,214.23
合计                       95,845,284,135.19      2,588,883,598.87     93,256,400,536.32
                                  账面余额                跌价准备                     账面价值
开发成本                     93,714,122,167.24        329,917,619.38     93,384,204,547.86
开发产品                     14,595,489,243.16      1,036,606,685.18     13,558,882,557.98
合计                     108,309,611,410.40       1,366,524,304.56 106,943,087,105.84
（2） 存货跌价准备
                年初余额              本年计提         本年转回           本年转销             年末余额
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（3） 开发成本明细情况如下：
项目名称             开工时间      预计/已竣工     预计总投资             年初余额               本年增加             本年减少               年末余额          存货跌价准备
                               时间        金额
北京昌平北清云际         2021年8月    2025年2月    75.81亿元   6,300,157,837.75     497,396,982.38                -   6,797,554,820.13   148,758,385.38
雄安中交未来科创城        2021年6月   2026年12月   172.07亿元   5,700,756,552.47   1,581,234,331.78   719,964,547.90   6,562,026,336.35                -
厦门五缘海悦           2023年1月    2025年9月    56.64亿元   4,549,987,016.16     503,765,797.91                -   5,053,752,814.07                -
重庆拾园雅集           2021年6月    2035年5月    94.95亿元   6,130,157,905.21     349,398,931.66 1,560,153,863.15   4,919,402,973.72   259,733,377.05
北京昌平奥森春晓         2021年8月    2025年2月    52.22亿元   4,444,674,507.92     310,955,166.00                -   4,755,629,673.92   332,117,856.38
天津春风景里           2021年8月    2025年9月    53.00亿元   2,995,283,775.88     397,552,875.36     1,733,444.84   3,391,103,206.40   163,266,667.41
中交绿城桃源小镇         2020年7月    2028年6月    91.91亿元   3,145,985,099.45     204,737,406.76        52,661.60   3,350,669,844.61   519,226,899.94
重庆中交中央公园         2017年9月    2031年7月   170.75亿元   2,085,839,472.54     310,180,603.35   174,949,574.08   2,221,070,501.81   194,535,800.00
合肥九宸水韵园          2024年4月   2026年12月    30.67亿元                  -   1,997,920,245.60                -   1,997,920,245.60                -
成都天府九章           2023年9月    2026年3月    18.80亿元   1,193,082,509.71     255,703,459.93                -   1,448,785,969.64                -
惠州紫薇春晓花园         2021年7月    2028年3月    30.00亿元   1,955,955,983.50     250,511,941.85   927,224,693.67   1,279,243,231.68   167,359,728.61
贵州中交春风景里         2020年9月    2030年9月    34.85亿元     966,605,844.60      39,318,193.63    44,124,205.20     961,799,833.03   355,816,148.46
南京翠语江岚           2021年4月   2026年12月    22.21亿元   1,381,145,315.49      53,995,836.99   474,527,107.73     960,614,044.75   124,920,410.73
北京上东郡            2019年5月    2025年6月    58.48亿元     653,381,599.89      17,995,519.24     5,083,161.52     666,293,957.61    82,215,973.93
长沙中交凤鸣花语园        2022年5月    2026年6月    21.39亿元   1,190,846,287.93     409,957,691.67   941,153,219.02     659,650,760.58                -
南京山语春风雅居        2020年12月    2025年6月    39.61亿元     955,473,055.25     135,564,739.15   514,120,139.80     576,917,654.60    42,211,352.77
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（3） 开发成本明细情况如下：（续）
项目名称            开工时间      预计/已竣工 预计总投资                 年初余额               本年增加                本年减少                年末余额            存货跌价准备
                              时间    金额
惠州紫薇听澜花园        2021年8月    2028年3月   14.80亿元    1,370,623,974.33     62,523,984.13       941,244,979.58     491,902,978.88       94,254,756.12
嘉兴湖畔春晓花苑        2021年9月   2025年12月   24.52亿元    1,832,462,978.85    312,165,511.78     1,769,187,916.85     375,440,573.78       12,029,373.83
天津春映海河          2021年4月   2024年12月   33.39亿元    1,714,508,305.14     80,035,151.12     1,794,543,456.26                  -                  -
昆明中交锦澜府         2020年3月    2024年1月   35.12亿元    1,210,782,782.43      3,742,583.40     1,214,525,365.83                  -                  -
西安中交沣河映象       2020年10月    2024年3月   42.03亿元    3,844,547,788.41    358,872,560.84     4,203,420,349.25                  -                  -
武汉中交澄园          2022年4月   2024年12月   22.58亿元    1,894,485,097.99    363,020,530.85     2,257,505,628.84                  -                  -
成都鹭鸣九章花园        2022年4月    2024年9月   13.63亿元    1,176,548,996.88    185,953,649.12     1,362,502,646.00                  -                  -
苏州春映东吴         2020年12月    2024年4月   31.37亿元      971,203,670.22     26,667,541.68       997,871,211.90                  -                  -
昆明誉城小区          2021年3月    2024年4月   12.29亿元    1,119,215,258.53    110,074,211.78     1,229,289,470.31                  -                  -
山东中交南山溪园        2020年2月    2024年8月   43.33亿元    1,810,781,957.68    505,505,001.42     2,316,286,959.10                  -                  -
长沙中交博雅春风        2021年3月    2024年6月   28.22亿元      551,575,102.95                 -       551,575,102.95                  -                  -
河北中交启园          2021年8月    2024年9月   25.25亿元      504,845,905.19     55,191,725.02       560,037,630.21                  -                  -
其他                                              1,591,082,885.08    177,016,694.38       208,584,693.57   1,559,514,885.89     221,390,985.44
合计                                             63,241,997,467.43   9,556,958,868.78   24,769,662,029.16   48,029,294,307.05   2,717,837,716.05
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（3） 开发成本明细情况如下：（续）
项目名称            开工时间      预计/已竣工     预计总投资             年初余额               本年增加             本年减少               年末余额        存货跌价准备
                              时间        金额
北京昌平北清云际        2021年8月    2024年9月    76.92亿元   6,018,840,857.09     281,316,980.66                -   6,300,157,837.75 95,161,498.89
重庆拾园雅集          2021年6月    2028年6月    94.95亿元   5,706,884,409.85     423,273,495.36                -   6,130,157,905.21 272,558,496.54
雄安中交未来科创城       2021年6月    2026年6月   172.07亿元   3,935,831,590.95   1,764,924,961.52                -   5,700,756,552.47              -
厦门五缘海悦          2023年1月   2025年11月    56.67亿元   3,960,000,000.00     589,987,016.16                -   4,549,987,016.16              -
北京昌平奥森春晓        2021年8月    2024年5月    52.22亿元   4,242,006,696.68     202,667,811.24                -   4,444,674,507.92 118,620,296.86
西安中交沣河映象       2020年10月    2024年4月    48.00亿元   3,184,549,987.09     659,997,801.32                -   3,844,547,788.41              -
中交绿城桃源小镇        2020年7月    2028年6月    90.17亿元   2,024,738,144.90   1,513,402,950.31   392,155,995.76   3,145,985,099.45 75,689,229.77
天津春风景里          2021年8月    2025年9月    53.00亿元   4,122,564,476.75     738,569,942.14 1,865,850,643.01   2,995,283,775.88 53,756,005.99
重庆中交中央公园        2017年9月    2031年7月   170.00亿元   2,123,768,933.20     859,493,987.35   897,423,448.01   2,085,839,472.54              -
惠州紫薇春晓花园        2021年7月    2024年6月    31.04亿元   1,714,107,955.14     241,848,028.36                -   1,955,955,983.50 107,693,482.46
武汉中交澄园          2022年4月    2025年3月    24.33亿元   1,608,847,197.99     285,637,900.00                -   1,894,485,097.99              -
嘉兴湖畔春晓花苑        2021年9月   2024年11月    21.76亿元   1,631,314,142.97     201,148,835.88                -   1,832,462,978.85 91,464,163.43
山东中交南山溪园        2020年2月    2024年9月    49.65亿元   3,226,627,908.57     551,858,592.88 1,967,704,543.77   1,810,781,957.68              -
天津春映海河          2021年4月    2024年3月    32.89亿元   2,792,905,294.65     535,103,932.83 1,613,500,922.34   1,714,508,305.14              -
南京翠语江岚          2021年4月   2026年12月    23.11亿元   1,693,998,905.47     248,465,976.31   561,319,566.29   1,381,145,315.49 12,096,957.79
惠州紫薇听澜花园        2021年8月    2024年5月    14.83亿元   1,257,921,583.05     112,702,391.28                -   1,370,623,974.33 78,613,292.39
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（3） 开发成本明细情况如下：（续）
项目名称            开工时间      预计/已竣工 预计总投资                年初余额               本年增加               本年减少               年末余额         存货跌价准备
                              时间    金额
昆明中交锦澜府         2020年3月    2024年1月   41.24亿元   3,480,840,269.50     381,627,572.76   2,651,685,059.83   1,210,782,782.43               -
成都天府九章          2023年9月    2026年2月   18.80亿元                  -   1,193,082,509.71                  -   1,193,082,509.71               -
长沙中交凤鸣花语园       2022年5月   2024年12月   21.44亿元     938,818,823.40     252,027,464.53                  -   1,190,846,287.93               -
成都鹭鸣九章花园        2022年4月    2024年9月   14.97亿元     962,230,993.29     214,318,003.59                  -   1,176,548,996.88               -
昆明誉城小区          2021年3月    2024年4月   14.00亿元     930,082,056.11     189,133,202.42                  -   1,119,215,258.53               -
苏州春映雅苑         2020年12月    2024年5月   31.25亿元   2,667,257,268.07     190,210,503.26   1,886,264,101.11     971,203,670.22               -
贵州中交春风景里        2020年9月    2024年9月   38.82亿元   1,624,827,450.18     421,715,666.57   1,079,937,272.15     966,605,844.60   88,357,514.45
南京山语春风雅居       2020年12月   2024年11月   39.61亿元   1,648,695,896.39     292,930,205.32     986,153,046.46     955,473,055.25    9,842,778.01
北京上东郡           2019年5月   2024年11月   62.50亿元   1,049,805,241.40      12,676,630.77     409,100,272.28     653,381,599.89   25,183,933.87
长沙中交博雅春风        2021年3月    2024年5月   32.22亿元   2,288,680,921.93     536,511,536.43   2,273,617,355.41     551,575,102.95               -
河北中交启园          2021年8月   2024年11月   34.10亿元   1,902,070,187.05     864,278,678.44   2,261,502,960.30     504,845,905.19               -
重庆中交金科辰光        2020年6月    2024年9月   10.00亿元     564,640,842.32                  -     183,119,764.98     381,521,077.34    7,746,917.22
武汉中交香颂          2019年1月   2024年10月    9.70亿元     332,315,504.50      40,285,212.69       2,218,597.85     370,382,119.34   43,049,903.89
青岛楼山春晓          2021年8月    2026年6月   35.00亿元   2,078,700,007.33     381,640,160.20   2,095,988,429.58     364,351,737.95               -
云南泸水碧桂园水云瑶      2018年7月   2024年12月   11.05亿元     188,399,014.31      50,673,132.54                  -     239,072,146.85               -
昆明映像美庐          2019年9月   2024年12月   39.07亿元     148,112,666.14      68,964,587.44     103,934,807.34     113,142,446.24    3,708,612.04
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（3） 开发成本明细情况如下：（续）
项目名称               开工时间 预计/已竣工 预计总投资                      年初余额               本年增加                本年减少               年末余额        存货跌价准备
                            时间    金额
绍兴春风十里             2020年5月 2024年1月 81.50亿元         6,781,178,521.08   1,357,987,344.55    8,069,705,848.86     69,460,016.77                -
重庆中交漫山            2015年12月 2024年11月 66.07亿元          578,623,784.51     130,105,369.32      673,988,976.13     34,740,177.70     1,961,898.85
中房海口海甸干休所合作改造项目                                       18,413,162.89                  -                   -    18,413,162.89    18,413,162.89
厦门公元九里             2020年8月   2023年10月   39.79亿元    3,672,085,303.27     307,317,665.52    3,979,402,968.79                 -                -
慈溪中交玉宸园           2020年12月   2023年12月   30.97亿元    2,687,723,472.46     409,398,371.05    3,097,121,843.51                 -                -
武汉中交越秀知园           2021年1月   2023年10月   28.12亿元    2,585,372,807.42     226,350,216.09    2,811,723,023.51                 -                -
福州中交中梁星海天宸         2021年3月   2023年10月   18.32亿元    1,763,760,494.98      68,014,772.09    1,831,775,267.07                 -                -
绍兴中交朗清园            2020年9月   2023年12月   16.78亿元    1,453,116,258.18     225,120,647.97    1,678,236,906.15                 -                -
重庆西园雅集            2020年10月    2023年1月    8.58亿元      857,064,646.51       1,109,600.44      858,174,246.95                 -                -
郑州滨河春晓春熙苑          2020年5月    2023年8月    9.26亿元      756,272,509.17     169,864,480.50      926,136,989.67                 -                -
长沙中房瑞致             2012年4月    2023年4月   51.55亿元      750,362,773.50     333,162,601.76    1,083,525,375.26                 -                -
苏州七溪庭              2022年5月   2023年12月    7.86亿元      633,646,962.68     152,450,097.23      786,097,059.91                 -                -
广西中交雅郡             2020年3月    2023年3月   13.97亿元      602,325,148.50     133,348,414.94      735,673,563.44                 -                -
郑州翠语紫宸             2021年1月   2023年12月    6.41亿元      522,025,213.73     118,575,969.82      640,601,183.55                 -                -
其他                                                     1,765,882.09      79,850,823.38       81,616,705.47                 -                -
合计                                                93,714,122,167.24 18,013,132,044.93    48,485,256,744.74 63,241,997,467.43 1,103,918,145.34
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（3） 开发成本明细情况如下：（续）
项目名称            开工时间 预计/已竣工时间 预计总投资金额                  年初余额               本年增加             本年减少               年末余额         存货跌价准备
绍兴春风十里(注1)      2020年5月   2023年10月    81.50亿元                  -   6,781,178,521.08                -   6,781,178,521.08               -
北京昌平北清云际        2021年8月    2024年5月    76.92亿元   5,549,561,951.24     469,278,905.85                -   6,018,840,857.09               -
重庆拾园雅集          2021年6月    2024年6月   106.64亿元   5,184,367,095.05     522,517,314.80                -   5,706,884,409.85   73,824,249.90
北京昌平奥森春晓        2021年8月    2024年5月    52.22亿元   3,949,308,385.49     292,698,311.19                -   4,242,006,696.68   46,501,039.10
天津春风景里          2021年8月    2025年9月    61.94亿元   3,662,346,725.93     460,217,750.82                -   4,122,564,476.75               -
雄安中交未来科创城       2021年6月   2025年10月   172.07亿元   3,077,353,406.03     858,478,184.92                -   3,935,831,590.95               -
厦门公元九里          2020年8月    2023年7月    41.48亿元   3,235,073,210.82     437,012,092.45                -   3,672,085,303.27               -
昆明中交锦澜府         2020年3月    2023年3月    41.24亿元   2,905,649,818.23     575,190,451.27                -   3,480,840,269.50               -
山东中交南山溪园        2020年2月    2023年9月    41.29亿元   2,393,826,306.27     832,801,602.30                -   3,226,627,908.57               -
西安中交沣河映象       2020年10月    2024年4月    48.00亿元   2,558,796,265.86     625,753,721.23                -   3,184,549,987.09               -
厦门五缘海悦          2023年1月   2025年11月    56.67亿元                  -   3,960,000,000.00                -   3,960,000,000.00               -
天津春映海河          2021年4月    2023年9月    37.68亿元   2,402,253,451.42     390,651,843.23                -   2,792,905,294.65               -
慈溪中交玉宸园        2020年12月    2023年8月    36.00亿元   2,355,738,768.98     331,984,703.48                -   2,687,723,472.46               -
苏州春映雅苑         2020年12月    2023年5月    31.25亿元   2,386,215,138.41     281,042,129.66                -   2,667,257,268.07               -
武汉中交越秀知园        2021年1月    2023年9月    31.34亿元   2,108,348,467.81     477,024,339.61                -   2,585,372,807.42               -
长沙中交博雅春风        2021年3月    2024年5月    32.22亿元   1,879,750,952.74     408,929,969.19                -   2,288,680,921.93               -
重庆中交中央公园        2017年9月   2027年10月   170.00亿元   3,556,481,008.20     722,739,816.74 2,155,451,891.74   2,123,768,933.20               -
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（3） 开发成本明细情况如下：（续）
项目名称            开工时间      预计/已竣工     预计总投资            年初余额               本年增加             本年减少               年末余额         存货跌价准备
                                时间        金额
青岛楼山春晓          2021年8月    2023年9月   35.00亿元   1,784,046,041.41     294,653,965.92                -   2,078,700,007.33               -
中交绿城桃源小镇        2020年7月    2028年6月   98.09亿元   1,698,053,857.53     326,684,287.37                -   2,024,738,144.90               -
河北中交启园          2021年8月   2023年11月   34.10亿元   1,128,953,772.89     773,116,414.16                -   1,902,070,187.05               -
福州中交中梁星海天宸      2021年3月    2023年7月   19.45亿元   1,571,511,030.75     192,249,464.23                -   1,763,760,494.98               -
惠州紫薇春晓花园        2021年7月    2024年6月   31.04亿元   1,217,092,867.70     497,015,087.44                -   1,714,107,955.14               -
南京翠语江岚          2021年4月    2023年7月   22.04亿元   1,456,249,778.33     237,749,127.14                -   1,693,998,905.47               -
南京山语春风雅居       2020年12月   2023年11月   39.61亿元   2,616,570,150.06     537,317,286.41 1,505,191,540.08   1,648,695,896.39               -
嘉兴湖畔春晓花苑        2021年9月   2024年11月   21.76亿元   1,364,677,837.32     266,636,305.65                -   1,631,314,142.97               -
贵州中交春风景里        2020年9月    2024年9月   38.82亿元   1,297,679,471.66     327,147,978.52                -   1,624,827,450.18               -
武汉中交澄园          2022年4月    2025年3月   24.33亿元                  -   1,608,847,197.99                -   1,608,847,197.99               -
绍兴中交朗清园         2020年9月    2023年5月   18.77亿元   1,254,851,080.67     198,265,177.51                -   1,453,116,258.18               -
惠州紫薇听澜花园        2021年8月    2024年5月   14.83亿元   1,062,411,684.25     195,509,898.80                -   1,257,921,583.05   10,495,933.74
北京上东郡           2019年5月   2023年11月   62.50亿元   5,187,233,264.78     699,791,948.31 4,837,219,971.69   1,049,805,241.40   27,896,374.29
成都鹭鸣九章花园        2022年4月    2024年9月   14.97亿元                  -     962,230,993.29                -     962,230,993.29               -
长沙中交凤鸣花语园       2022年5月   2024年12月   21.44亿元                  -     938,818,823.40                -     938,818,823.40               -
昆明誉城小区          2021年3月    2024年4月   14.00亿元     846,356,446.24      83,725,609.87                -     930,082,056.11               -
重庆西园雅集         2020年10月    2023年1月    9.64亿元     706,848,392.45     150,216,254.06                -     857,064,646.51               -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（3） 开发成本明细情况如下：（续）
项目名称            开工时间      预计/已竣工 预计总投资              年初余额               本年增加               本年减少             年末余额         存货跌价准备
                                时间      金额
郑州滨河春晓春熙苑       2020年5月    2023年8月  9.61亿元     643,688,312.24     112,584,196.93                  -   756,272,509.17    20,014,757.06
长沙中房瑞致          2012年4月    2023年4月 51.55亿元     298,743,619.19     451,619,154.31                  -   750,362,773.50               -
苏州七溪庭(注1)       2022年5月   2023年12月  8.82亿元                  -     633,646,962.68                  -   633,646,962.68               -
广西中交雅郡          2020年3月    2023年3月 13.97亿元     641,386,705.64     359,683,695.26     398,745,252.40   602,325,148.50               -
重庆中交漫山         2015年12月   2023年11月 66.07亿元   1,963,738,385.72     477,591,141.62   1,862,705,742.83   578,623,784.51   64,035,375.56
重庆中交金科辰光        2020年6月    2023年9月 10.00亿元     717,632,615.77     260,623,587.31     413,615,360.76   564,640,842.32               -
郑州翠语紫宸          2021年1月   2023年12月  5.86亿元     410,947,815.01     111,077,398.72                  -   522,025,213.73               -
武汉中交香颂          2019年1月    2023年8月  9.70亿元     288,140,514.99      44,174,989.51                  -   332,315,504.50   57,934,620.68
云南泸水碧桂园水云瑶      2018年7月   2024年12月 11.05亿元     426,800,152.51     109,755,109.89     348,156,248.09   188,399,014.31               -
昆明映像美庐          2019年9月   2023年12月 39.07亿元   2,907,085,002.80     846,964,851.79   3,605,937,188.45   148,112,666.14   10,802,106.16
北京亦庄橡树湾        2020年10月   2022年12月 75.85亿元   6,129,236,674.90   1,455,825,107.47   7,585,061,782.37                -               -
长沙中交雅颂美庐        2019年9月    2022年8月 29.81亿元   2,725,565,409.37     256,084,864.58   2,981,650,273.95                -               -
宁波春风景里         2019年10月    2022年5月 23.10亿元   2,123,334,741.16     187,146,448.84   2,310,481,190.00                -               -
粤东中交和风春岸花园      2020年4月    2022年3月 14.92亿元   1,335,083,215.90     157,495,356.00   1,492,578,571.90                -               -
武汉中交泓园          2020年5月   2022年10月 14.36亿元   1,237,352,376.58     199,489,270.82   1,436,841,647.40                -               -
舟山成均云庐         2019年11月   2022年12月 13.73亿元   1,051,259,765.29     322,250,808.79   1,373,510,574.08                -               -
云南云山雅居花园        2018年5月    2022年7月 27.02亿元   1,005,415,418.15     333,512,192.28   1,338,927,610.43                -               -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（3） 开发成本明细情况如下：（续）
项目名称             开工时间 预计/已竣工 预计总投资              年初余额                本年增加                本年减少                 年末余额         存货跌价准备
                          时间    金额
苏州九雅花园       2019年9月 2022年6月 18.16亿元      958,839,718.73       51,377,278.74     1,010,216,997.47                    -                -
舟山成均雅院      2019年10月 2022年11月 11.89亿元     946,613,165.53      242,830,410.24     1,189,443,575.77                    -                -
重庆翰粼天辰       2020年3月 2022年10月 14.00亿元     822,639,593.95       48,103,932.85       870,743,526.80                    -                -
天津中交香颂理想花园  2018年10月 2022年9月 24.21亿元      686,607,754.78       73,111,495.21       759,719,249.99                   -                 -
苏州和风春岸花园     2020年5月 2022年5月 14.00亿元      580,824,021.98       35,721,791.84       616,545,813.82                   -                 -
中房海口海甸干休所合作
 改造项目
其他                                           1,765,882.14      62,038,281.59       62,038,281.64         1,765,882.09                 -
合计                                      98,318,512,598.11   33,550,391,860.79   38,154,782,291.66   93,714,122,167.24    329,917,619.38
注 1： 本年，本公司非同一控制下合并中交花创(绍兴)置业有限公司及苏州华虞地产有限公司，开发成本相应增加人民币 6,839,505,750.17 元。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：
项目名称            最近一期竣工时间            年初余额               本年增加               本年减少               年末余额         存货跌价准备
绍兴春风十里            2024年12月   3,911,316,211.90      69,460,016.77     227,683,387.64   3,753,092,841.03    45,510,196.33
西安中交沣河映象           2024年3月                  -   4,203,420,349.25   1,458,471,243.62   2,744,949,105.63    11,721,188.85
武汉中交澄园            2024年12月                  -   2,257,505,628.84                  -   2,257,505,628.84    28,648,945.66
重庆中交中央公园           2024年2月   1,895,884,432.06     174,949,574.08      17,796,498.69   2,053,037,507.45   393,817,790.05
重庆中交漫山             2024年2月   1,813,066,343.85      34,740,177.70     138,448,791.24   1,709,357,730.31   470,847,783.67
天津中交香颂理想花园         2022年9月   1,598,864,662.31                  -     110,631,205.35   1,488,233,456.96   544,193,520.07
青岛楼山春晓            2023年12月   1,572,137,596.11       5,195,294.83     146,866,779.24   1,430,466,111.70    12,753,127.74
重庆拾园雅集            2024年12月                  -   1,560,153,863.15     142,040,321.77   1,418,113,541.38   288,271,925.87
昆明中交锦澜府            2024年1月     408,772,870.52   1,214,525,365.83     317,872,160.43   1,305,426,075.92                -
绍兴中交朗清园            2023年9月   1,345,600,966.44       4,632,570.00      49,755,787.56   1,300,477,748.88                -
嘉兴湖畔春晓花苑          2024年11月                  -   1,769,187,916.85     468,795,923.43   1,300,391,993.42   154,003,266.55
苏州春映东吴             2024年4月     719,361,182.02     997,871,211.90     476,518,970.04   1,240,713,423.88                -
河北中交启园             2024年9月   2,207,752,113.63     560,037,630.21   1,671,235,705.52   1,096,554,038.32                -
天津春映海河            2024年12月     462,815,817.43   1,794,543,456.26   1,205,746,819.17   1,051,612,454.52                -
慈溪中交玉宸园            2023年7月   1,248,513,504.26                  -     197,823,022.15   1,050,690,482.11                -
长沙中交博雅春风           2024年6月     746,836,618.05     551,575,102.95     282,090,320.50   1,016,321,400.50    64,387,484.57
昆明映像美庐             2023年8月     964,673,607.47                  -      48,021,296.28     916,652,311.19   115,985,346.82
武汉中交越秀知园           2023年8月   1,022,585,510.71                  -     137,705,869.67     884,879,641.04    28,098,940.75
惠州紫薇听澜花园           2024年6月                  -     941,244,979.58     145,070,284.95     796,174,694.63   101,392,965.09
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：（续）
项目名称           最近一期竣工时间             年初余额                 本年增加               本年减少                年末余额           存货跌价准备
惠州紫薇春晓花园          2024年6月                   -      927,224,693.67      139,514,934.75      787,709,758.92     16,592,801.69
南京山语春风雅居         2024年12月      755,873,095.72      514,120,139.80      483,298,183.06      786,695,052.46    147,535,065.88
雄安中交未来科创城        2024年10月                   -      719,964,547.90        8,311,113.21      711,653,434.69                 -
长沙中交雅颂美庐          2022年3月      846,082,710.70                   -      153,273,255.73      692,809,454.97     69,600,500.00
福州中交中梁星海天宸        2023年7月      870,181,967.26                   -      202,501,259.25      667,680,708.01     92,838,977.00
南京翠语江岚            2024年6月      182,566,283.52      474,527,107.73       93,337,412.46      563,755,978.79     88,191,234.36
长沙中交凤鸣花语园        2024年12月                   -      941,153,219.02      448,589,900.55      492,563,318.47                 -
粤东中交和风春岸花园        2022年3月      516,355,299.49                   -       24,334,241.24      492,021,058.25     12,982,989.57
苏州七溪庭            2023年12月      542,724,386.57                   -      116,390,219.23      426,334,167.34                 -
昆明誉城小区            2024年4月                   -    1,229,289,470.31      814,581,334.00      414,708,136.31      3,454,073.53
郑州翠语紫宸           2023年10月      524,451,995.72                   -      113,983,083.03      410,468,912.69     43,058,979.21
贵州中交春风景里          2024年6月      586,800,392.07       44,124,205.20      307,614,121.27      323,310,476.00     28,004,623.34
昆明中交金地中央公园       2020年11月      531,867,471.56                   -      307,137,815.41      224,729,656.15     27,326,790.70
天津春风景里           2023年12月    1,865,850,643.01        1,733,444.84    1,753,115,756.19      114,468,331.66      2,992,454.04
成都鹭鸣九章花园          2024年9月                   -    1,362,502,646.00    1,290,185,791.52       72,316,854.48                 -
山东中交南山溪园          2024年8月      867,353,861.47    2,316,286,959.10    3,183,640,820.57                   -                 -
其他                           4,594,997,123.91       99,692,457.39      907,642,155.48    3,787,047,425.82    377,502,272.08
合计                          32,603,286,667.76   24,769,662,029.16   17,590,025,784.20   39,782,922,912.72   3,169,713,243.42
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：（续）
项目名称            最近一期竣工时间            年初余额               本年增加               本年减少               年末余额         存货跌价准备
绍兴春风十里            2023年12月                  -   8,069,705,848.86   4,158,389,636.96   3,911,316,211.90    31,120,747.90
河北中交启园            2023年12月                  -   2,261,502,960.30      53,750,846.67   2,207,752,113.63                -
重庆中交中央公园          2023年12月   1,920,336,743.11     897,423,448.01     922,257,842.39   1,895,502,348.73   104,946,538.11
天津春风景里            2023年12月                  -   1,865,850,643.01                  -   1,865,850,643.01    28,291,882.70
重庆中交漫山            2022年12月   1,356,257,183.89     673,988,976.13     217,179,816.17   1,813,066,343.85   353,169,713.30
天津中交香颂理想花园         2022年9月   1,815,423,416.87                  -     216,558,754.56   1,598,864,662.31   502,241,264.98
青岛楼山春晓            2023年10月                  -   2,095,988,429.58     523,850,833.47   1,572,137,596.11                -
绍兴中交朗清园           2023年12月                  -   1,678,236,906.15     332,635,939.71   1,345,600,966.44                -
慈溪中交玉宸园           2023年12月                  -   3,097,121,843.51   1,848,608,339.25   1,248,513,504.26                -
武汉中交越秀知园          2023年10月                  -   2,811,723,023.51   1,789,137,512.80   1,022,585,510.71                -
昆明映像美庐            2022年11月   1,696,821,207.60     103,934,807.34     836,082,407.47     964,673,607.47    86,236,175.28
山东中交南山溪园          2023年12月                  -   1,967,704,543.77   1,100,350,682.30     867,353,861.47                -
福州中交中梁星海天宸        2023年11月                  -   1,831,775,267.07     961,593,299.81     870,181,967.26    74,738,918.40
长沙中交雅颂美庐           2022年8月     966,223,483.50       4,020,328.00     124,161,100.80     846,082,710.70                -
南京山语春风雅居           2023年9月     345,566,513.35     986,153,046.46     575,846,464.09     755,873,095.72                -
长沙中交博雅春风          2023年12月                  -   2,273,617,355.41   1,526,780,737.36     746,836,618.05                -
苏州春映雅苑            2023年10月                  -   1,886,264,101.11   1,166,902,919.09     719,361,182.02                -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：（续）
项目名称           最近一期竣工时间            年初余额               本年增加               本年减少             年末余额        存货跌价准备
贵州中交春风景里         2023年12月                  -   1,079,937,272.15     493,136,880.08   586,800,392.07               -
苏州七溪庭            2023年12月                  -     786,097,059.91     243,372,673.34   542,724,386.57               -
昆明中交金地中央公园       2021年12月     601,024,047.76                  -      69,156,576.20   531,867,471.56   54,466,013.83
郑州翠语紫宸           2023年12月                  -     640,601,183.55     116,149,187.83   524,451,995.72   14,830,675.24
粤东中交和风春岸花园        2022年3月     607,279,281.95                  -      90,923,982.46   516,355,299.49    4,242,044.05
北京上东郡            2022年10月   1,070,075,849.82     409,100,272.28   1,011,937,000.84   467,239,121.26               -
天津春映海河           2023年12月                  -   1,613,500,922.34   1,150,685,104.91   462,815,817.43               -
重庆中交西园雅集          2023年1月                  -     858,174,246.95     423,557,589.92   434,616,657.03               -
昆明中交锦澜府          2023年10月                  -   2,651,685,059.83   2,242,912,189.31   408,772,870.52               -
舟山成均云庐           2022年12月     493,660,333.73       7,614,679.40     161,455,342.63   339,819,670.50               -
天津美墅花园           2020年12月     342,493,453.78                  -      14,895,979.30   327,597,474.48   83,230,311.44
广西中交雅郡            2023年3月      76,967,886.56     735,673,563.44     568,369,129.01   244,272,320.99               -
舟山成均雅院           2022年11月     307,361,791.41       4,128,440.17      68,620,855.06   242,869,376.52               -
长沙中房瑞致           2021年12月     167,024,910.52   1,083,525,375.26   1,017,326,920.05   233,223,365.73               -
中交绿城桃源小镇         2023年12月                  -     392,155,995.76     160,890,961.74   231,265,034.02               -
武汉中交泓园           2022年10月     359,639,601.78                  -     141,864,827.84   217,774,773.94    5,056,265.44
郑州滨河春晓春熙苑        2023年12月                  -     926,136,989.67     724,983,172.77   201,153,816.90               -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：（续）
项目名称           最近一期竣工时间          年初余额              本年增加            本年减少             年末余额        存货跌价准备
南京翠语江岚           2023年12月                -   561,319,566.29   378,753,282.77   182,566,283.52    4,437,313.54
杭州中交悦美庐          2021年12月   160,460,883.91                -    21,728,890.87   138,731,993.04               -
宜兴中交花溪山庭         2021年12月   150,406,482.27     7,859,775.60    19,340,160.15   138,926,097.72               -
北京亦庄橡树湾          2022年12月   357,877,427.93                -   224,192,608.51   133,684,819.42               -
重庆中房那里            2017年1月   121,527,293.54                -                -   121,527,293.54    7,886,700.00
武汉中交江锦湾          2015年12月   130,720,896.98                -    13,103,614.69   117,617,282.29   33,451,082.89
武汉中交香颂           2021年10月   142,300,744.13     2,218,597.85    32,203,473.57   112,315,868.41    6,391,561.10
南京中交荣域           2021年12月   126,247,102.15     9,250,792.53    34,744,214.88   100,753,679.80               -
合肥美庐悦苑           2021年12月   166,807,039.30     7,215,172.09    74,585,670.52    99,436,540.87               -
大丰中交美庐城           2017年1月    87,835,431.37                -        75,974.44    87,759,456.93   45,585,232.15
重庆翰粼天辰           2022年10月    88,934,540.74                -     1,309,634.63    87,624,906.11               -
宁波春风景里            2022年5月    83,010,390.57                -     6,960,744.66    76,049,645.91               -
云南云山雅居花园          2022年7月   129,029,605.62     2,084,949.44    59,983,170.88    71,131,384.18      846,529.20
苏州和风春岸花园          2022年5月   117,748,184.88                -    65,176,913.10    52,571,271.78               -
青岛中交阳光屿岸         2018年12月    44,305,029.59                -     5,290,524.31    39,014,505.28   19,726,646.03
嘉兴中交四季美庐         2019年11月    37,564,070.14                -                -    37,564,070.14    9,749,035.04
重庆中交云栖           2021年12月    62,547,721.15                -    28,698,741.58    33,848,979.57               -
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：（续）
项目名称           最近一期竣工时间             年初余额                本年增加                本年减少                年末余额           存货跌价准备
苏州九雅花园            2022年5月      43,238,391.77         1,579,670.79       12,198,726.86      32,619,335.70                   -
厦门公元九里           2023年10月                  -     3,979,402,968.79    3,953,044,263.26      26,358,705.53        2,257,704.07
长沙中房F联邦          2013年12月      26,038,446.56                    -        1,231,796.03      24,806,650.53        7,173,710.93
宁波君玺府            2018年12月      25,694,032.26                    -        2,869,182.69      22,824,849.57                   -
杭州中交财富大厦         2019年11月      46,601,007.25                    -       26,693,644.78      19,907,362.47                   -
惠州中交香颂花园         2019年12月      15,084,125.37                    -          286,932.90      14,797,192.47                   -
汇锦上东湾车位           2017年8月      15,075,000.00                    -          600,000.00      14,475,000.00        2,790,513.99
苏州大河华章           2019年12月      24,414,830.87         3,743,046.57       13,594,206.47      14,563,670.97        2,098,873.92
重庆中交金科辰光          2023年8月      13,763,582.69       183,119,764.98      193,474,300.02       3,409,047.65                   -
苏州璞玉风华苑           2020年8月     231,956,227.01                    -      231,956,227.01                  -                   -
其他                             20,145,049.48        34,119,850.88       21,036,914.37      33,227,985.99                   -
合计                          14,595,489,243.16   48,485,256,744.74   30,477,459,320.14   32,603,286,667.76   1,484,965,453.53
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：（续）
项目名称            最近一期竣工时间            年初余额               本年增加               本年减少               年末余额         存货跌价准备
重庆中交中央公园          2022年12月   1,437,564,955.97   2,155,451,891.74   1,672,680,104.60   1,920,336,743.11    42,863,631.33
天津中交香颂理想花园         2022年9月   1,055,704,166.88     759,719,249.99                  -   1,815,423,416.87   467,471,278.70
昆明映像美庐            2022年11月                  -   3,605,937,188.45   1,909,115,980.85   1,696,821,207.60     7,669,469.55
重庆中交漫山            2022年12月     998,757,500.64   1,862,705,742.83   1,505,206,059.58   1,356,257,183.89   261,683,363.78
北京上东郡             2022年10月                  -   4,837,219,971.69   3,767,144,121.87   1,070,075,849.82                -
长沙中交雅颂美庐           2022年8月                  -   2,981,650,273.95   2,015,426,790.45     966,223,483.50                -
粤东中交和风春岸花园         2022年3月                  -   1,492,578,571.90     885,299,289.95     607,279,281.95     2,663,692.16
昆明中交金地中央公园        2021年12月   1,075,913,966.22                  -     474,889,918.46     601,024,047.76                -
舟山成均云庐            2022年12月                  -   1,373,510,574.08     879,850,240.35     493,660,333.73                -
武汉中交泓园            2022年10月                  -   1,436,841,647.40   1,077,202,045.62     359,639,601.78                -
北京亦庄橡树湾           2022年12月                  -   7,585,061,782.37   7,227,184,354.44     357,877,427.93                -
南京山语春风雅居           2022年9月                  -   1,505,191,540.08   1,159,625,026.73     345,566,513.35                -
天津美墅花园            2020年12月     347,101,202.76                  -       4,607,748.98     342,493,453.78    84,013,805.44
舟山成均雅院            2022年11月                  -   1,189,443,575.77     882,081,784.36     307,361,791.41                -
苏州璞玉风华苑            2020年8月   1,139,257,190.44                  -     907,300,963.43     231,956,227.01    21,812,292.95
合肥美庐悦苑            2021年12月     513,079,155.72                  -     346,272,116.42     166,807,039.30                -
长沙中房瑞致            2021年12月     196,371,197.65      27,267,168.81      56,613,455.94     167,024,910.52                -
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：（续）
项目名称           最近一期竣工时间            年初余额                 本年增加             本年减少             年末余额        存货跌价准备
杭州中交悦美庐          2021年12月   2,196,372,792.71                  -   2,035,911,908.80   160,460,883.91               -
宜兴中交花溪山庭         2021年12月     163,577,691.67       3,034,171.22      16,205,380.62   150,406,482.27               -
武汉中交香颂           2021年10月     177,355,087.96                  -      35,054,343.83   142,300,744.13    4,451,783.34
武汉中交江锦湾          2015年12月     143,742,379.15                  -      13,021,482.17   130,720,896.98   35,068,307.26
云南云山雅居花园          2022年7月     191,785,013.76   1,338,927,610.42   1,401,683,018.56   129,029,605.62    2,635,170.36
南京中交荣域           2021年12月     368,215,999.21                  -     241,968,897.06   126,247,102.15               -
重庆中房那里            2017年1月     121,773,220.67                  -         245,927.13   121,527,293.54    7,931,600.00
苏州和风春岸花园          2022年5月     329,188,312.63     616,545,813.82     827,985,941.57   117,748,184.88               -
重庆翰粼天辰           2022年10月      13,446,475.12     870,743,526.80     795,255,461.18    88,934,540.74               -
大丰中交美庐城           2017年1月      88,404,387.79                  -         568,956.42    87,835,431.37   45,585,232.15
宁波春风景里            2022年5月                  -   2,310,481,190.00   2,227,470,799.43    83,010,390.57               -
广西中交雅郡           2022年12月                  -     398,745,252.40     321,777,365.84    76,967,886.56               -
重庆中交云栖           2021年12月     135,193,407.24                  -      72,645,686.09    62,547,721.15    4,748,668.19
杭州中交财富大厦         2019年11月     156,287,906.40                  -     109,686,899.15    46,601,007.25               -
青岛中交阳光屿岸         2018年12月      44,591,562.03                  -         286,532.44    44,305,029.59   22,406,756.54
苏州九雅花园            2022年5月     214,565,592.29   1,010,216,997.47   1,181,544,197.99    43,238,391.77               -
嘉兴中交四季美庐         2019年11月                  -      37,564,070.14                  -    37,564,070.14    9,749,035.04
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（4） 开发产品明细情况如下：（续）
项目名称           最近一期竣工时间             年初余额                  本年增加              本年减少                年末余额           存货跌价准备
长沙中房F联邦          2013年12月      33,758,361.65                   -        7,719,915.09       26,038,446.56        7,521,949.18
宁波君玺府            2018年12月      27,348,941.95                   -        1,654,909.69       25,694,032.26                   -
苏州大河华章           2019年12月      43,013,559.86          206,238.87       18,804,967.86       24,414,830.87        2,148,143.26
惠州中交香颂花园         2019年12月      14,502,692.50        1,283,590.56          702,157.69       15,084,125.37                   -
汇锦上东湾车位           2017年8月      15,900,000.00                   -          825,000.00       15,075,000.00        2,906,182.95
重庆中交金科辰光          2022年9月                  -      413,615,360.76      399,851,778.07       13,763,582.69                   -
宁波中交雅郡            2021年2月      24,559,687.13                   -       15,848,279.34        8,711,407.79        3,276,323.00
云南泸水碧桂园水云瑶        2022年5月      18,430,522.42      348,156,248.09      363,803,280.58        2,783,489.93                   -
昆明中交锦绣雅郡         2019年10月      84,786,822.74                   -       84,038,774.74          748,048.00                   -
其他                              8,799,626.73       19,950,210.86       20,847,733.83        7,902,103.76                   -
合计                          11,379,349,379.89   38,182,049,460.47   34,965,909,597.20   14,595,489,243.16   1,036,606,685.18
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五、   财务报表主要项目注释（续）
一年内到期的长期应收款
 （附注五、8）           1,804,401,100.38 2,730,849,512.76 1,700,619,461.20
减：坏账准备
  （附注五、8）           237,021,035.74     101,756,649.96     4,259,099.52
合计                 1,567,380,064.64 2,629,092,862.80 1,696,360,361.68
预缴税金               2,388,222,749.09 2,030,925,291.64 2,455,832,547.80
待抵扣税金                790,463,848.71   551,695,961.03   382,854,965.40
合同取得成本               327,005,954.95   365,628,540.46   318,981,844.83
其他                                -                -    60,000,000.00
合计                 3,505,692,552.75 2,948,249,793.13 3,217,669,358.03
合同取得成本（含其他非流动部分）本年确认的摊销金额为206,271,853.16元（2023
年12月31日：463,787,249.99元；2022年12月31日：294,204,071.78元），无减值损
失，年末账面价值根据流动性列示于其他流动资产和其他非流动资产。
（1） 长期应收款情况
                          账面余额               坏账准备             账面价值
应收关联方款项            3,761,993,387.41    244,426,499.08 3,517,566,888.33
履约保证金                  6,186,000.00         30,930.00     6,155,070.00
质量保证金                 20,652,609.86        103,263.05    20,549,346.81
小计           3,788,831,997.27          244,560,692.13 3,544,271,305.14
减：一年内到期的长期应收
   款（附注五、6）  1,804,401,100.38          237,021,035.74 1,567,380,064.64
合计                 1,984,430,896.89       7,539,656.39 1,976,891,240.50
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五、   财务报表主要项目注释（续）
（1） 长期应收款情况（续）
                        账面余额      坏账准备                  账面价值
应收关联方款项          3,219,401,231.78 103,384,701.87 3,116,016,529.91
履约保证金               23,786,000.00     118,930.00    23,667,070.00
质量保证金               12,219,009.86      61,095.05    12,157,914.81
小计               3,255,406,241.64 103,564,726.92 3,151,841,514.72
减：一年内到期的长期应收款
   （附注五、6）       2,730,849,512.76 101,756,649.96 2,629,092,862.80
合计                524,556,728.88    1,808,076.96   522,748,651.92
                        账面余额      坏账准备                  账面价值
应收关联方款项          3,627,729,339.60 66,592,555.66 3,561,136,783.94
履约保证金              107,483,000.00    537,415.00   106,945,585.00
质量保证金               12,219,009.86     61,095.05    12,157,914.81
小计               3,747,431,349.46 67,191,065.71 3,680,240,283.75
减：一年内到期的长期应款
  （附注五、6）        1,700,619,461.20   4,259,099.52 1,696,360,361.68
合计               2,046,811,888.26 62,931,966.19 1,983,879,922.07
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五、      财务报表主要项目注释（续）
（2） 按坏账计提方法分类披露
                  账面余额                      坏账准备                     账面价值
                     金额         比例           金额 计提比例
                               （%）               （%）
低风险组合
（注1）        3,371,869,997.27   88.99 11,850,343.70      0.35 3,360,019,653.57
单项计提
 坏账准备
（注2）          416,962,000.00   11.01 232,710,348.43    55.81   184,251,651.57
合计          3,788,831,997.27 100.00 244,560,692.13      6.45 3,544,271,305.14
                 账面余额                     坏账准备                       账面价值
                    金额      比例              金额 计提比例
                           （%）                  （%）
低风险组合
（注1）       2,838,381,098.62 87.19     6,229,537.28     0.22 2,832,151,561.34
单项计提
 坏账准备
（注2）        417,025,143.02 12.81     97,335,189.64    23.34    319,689,953.38
合计         3,255,406,241.64 100.00 103,564,726.92      3.18 3,151,841,514.72
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五、      财务报表主要项目注释（续）
（2） 按坏账计提方法分类披露（续）
                 账面余额                      坏账准备                    账面价值
                    金额         比例           金额 计提比例
                              （%）               （%）
低风险组合
（注1）       3,330,931,349.46   88.89    9,369,653.22    0.28 3,321,561,696.24
单项计提
 坏账准备
（注2）        416,500,000.00    11.11 57,821,412.49     13.88   358,678,587.51
合计         3,747,431,349.46 100.00 67,191,065.71       1.79 3,680,240,283.75
注1： 低风险组合，根据信用风险特征划分为低风险的组合，比如保证金、本公司并
    表范围内的关联单位、联合营单位等。
注2： 单项计提信用损失准备的长期应收款是指信用风险已显著变化且单独进行减值
    测试的长期应收款，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用
    损失准备。
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五、   财务报表主要项目注释（续）
（2） 按坏账计提方法分类披露（续）
于2024年12月31日，按组合计提坏账准备的长期应收款（包含一年内到期）情况如
下：
                       账面余额            减值准备 计提比例（%）
低风险组合           3,371,869,997.27   11,850,343.70    0.35
于2023年12月31日，按组合计提坏账准备的长期应收款（包含一年内到期）情况如
下：
                       账面余额            减值准备 计提比例（%）
低风险组合           2,838,381,098.62    6,229,537.28    0.22
于2022年12月31日，按组合计提坏账准备的长期应收款（包含一年内到期）情况如
下：
                       账面余额            减值准备 计提比例（%）
低风险组合           3,330,931,349.46    9,369,653.22    0.28
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（2） 按坏账计提方法分类披露（续）
单项计提坏账准备的长期应收款（包含一年内到期）情况如下：
                            账面余额                  坏账准备        计提比例           计提理由
                                                               （%）
客户1                    416,500,000.00        232,648,164.15    55.86   债务人经营成果低于预期
客户2                        462,000.00             62,184.28    13.46   债务人经营成果低于预期
合计                     416,962,000.00        232,710,348.43    55.81
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（2） 按坏账计提方法分类披露（续）
单项计提坏账准备的长期应收款（包含一年内到期）情况如下：（续）
                            账面余额                 坏账准备        计提比例           计提理由
                                                              （%）
客户1                    416,500,000.00        97,264,711.39    23.35   债务人经营成果低于预期
客户2                        525,143.02            70,478.25    13.42   债务人经营成果低于预期
合计                     417,025,143.02        97,335,189.64    23.34
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（2） 按坏账计提方法分类披露（续）
单项计提坏账准备的长期应收款（包含一年内到期）情况如下：（续）
                            账面余额                 坏账准备        计提比例           计提理由
                                                              （%）
客户1                    416,500,000.00        57,821,412.49    13.88   债务人经营成果低于预期
合计                     416,500,000.00        57,821,412.49    13.88
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（3） 坏账准备计提情况
长期应收款（包含一年内到期）按照 12 个月预期信用损失计提的坏账准备的变动如下：
                  第一阶段                     第三阶段                     合计
                 未来12个月                   整个存续期
                预期信用损失                   预期信用损失
                                      （已发生信用减值）
年初余额         6,229,537.28                97,335,189.64     103,564,726.92
本年计提         6,222,299.06               135,383,452.76     141,605,751.82
本年收回        ( 601,492.64)                            -    (    601,492.64)
其他变动                    -              (      8,293.97)   (      8,293.97)
年末余额            11,850,343.70          232,710,348.43     244,560,692.13
                  第一阶段                     第三阶段                     合计
                 未来12个月                   整个存续期
                预期信用损失                   预期信用损失
                                      （已发生信用减值）
年初余额             9,369,653.22           57,821,412.49      67,191,065.71
本年计提               866,751.06           39,513,777.15      40,380,528.21
本年收回            (4,007,698.78)                      -     ( 4,007,698.78)
其他变动                   831.78                       -             831.78
年末余额             6,229,537.28           97,335,189.64     103,564,726.92
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（3） 坏账准备计提情况（续）
长期应收款（包含一年内到期）按照 12 个月预期信用损失计提的坏账准备的变动如下：
（续）
                      第一阶段                     第三阶段                         合计
                     未来12个月                   整个存续期
                    预期信用损失                   预期信用损失
                                          （已发生信用减值）
年初余额                8,815,715.54                          -        8,815,715.54
本年计提                5,892,311.23            55,738,912.49         61,631,223.72
本年收回                (5,833,140.82)                        -      ( 5,833,140.82)
其他变动                  494,767.27             2,082,500.00          2,577,267.27
年末余额                9,369,653.22            57,821,412.49         67,191,065.71
（4） 坏账准备的情况
长期应收款（包含一年内到期）坏账准备的变动如下：
                  年初余额          本年计提 本年收回或转回                  其他         年末余额
低风险组合         6,229,537.28 6,222,299.06     (601,492.64)          - 11,850,343.70
单项计提坏账准备     97,335,189.64 135,383,452.76              - (8,293.97) 232,710,348.43
合计          103,564,726.92 141,605,751.82   (601,492.64) (8,293.97) 244,560,692.13
                  年初余额          本年计提 本年收回或转回                  其他         年末余额
低风险组合         9,369,653.22    866,751.06 (4,007,698.78)     831.78 6,229,537.28
单项计提坏账准备     57,821,412.49 39,513,777.15              -          - 97,335,189.64
合计           67,191,065.71 40,380,528.21 (4,007,698.78)     831.78 103,564,726.92
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（4） 坏账准备的情况（续）
长期应收款（包含一年内到期）坏账准备的变动如下：（续）
                 年初余额          本年计提 本年收回或转回                     其他       年末余额
低风险组合         8,815,715.54 5,892,311.23 (5,833,140.82) 494,767.27 9,369,653.22
单项计提坏账准备                 - 55,738,912.49             - 2,082,500.00 57,821,412.49
合计            8,815,715.54 61,631,223.72 (5,833,140.82) 2,577,267.27 67,191,065.71
合营企业（1）                     1,052,147,118.44 1,218,478,479.24 1,291,775,604.05
联营企业（2）                     3,666,653,406.63 3,972,420,354.98 3,935,746,172.22
小计              4,718,800,525.07 5,190,898,834.22 5,227,521,776.27
减：长期股权投资减值准备（3）    98,231,508.03    19,590,018.34     6,819,378.77
合计                          4,620,569,017.04 5,171,308,815.88 5,220,702,397.50
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五、       财务报表主要项目注释（续）
（1） 合营企业：
被投资单位                      投资成本             年初余额             本年变动                                  年末余额          年末减值准备
                                                        权益法下投资损益  计提减值准备
长沙金地金泰置业有限公司          97,020,000.00    126,303,079.14   (      195,496.37)             -     126,107,582.77                 -
佛山中交房地产开发有限公司         90,000,000.00      6,819,378.77                   -              -       6,819,378.77    ( 6,819,378.77)
佛山香颂置业有限公司            90,000,000.00                 -                   -              -                  -                 -
成都中交花源美庐置业有限公司        50,000,000.00     59,937,212.83   (    1,561,204.57)             -      58,376,008.26                 -
中交富力（北京）置业有限公司        50,000,000.00                 -                   -              -                  -                 -
中交城市更新（深圳）有限公司        18,000,000.00                 -                   -              -                  -                 -
杭州康欣置业有限公司           100,000,000.00     61,911,407.05   (   24,383,976.09)             -      37,527,430.96                 -
常熟中南香缇苑房地产有限公司        19,085,621.20     37,618,092.81            5,193.91              -      37,623,286.72                 -
中交富力和美（北京）置业有限公司      86,079,791.90     72,566,911.37   (   12,531,890.82)             -      60,035,020.55                 -
温州中交梁辉置业有限公司          90,791,969.52    117,698,572.11   (   37,526,815.13)             -      80,171,756.98                 -
中交立达（天津）房地产开发有限公司     80,000,000.00     62,087,450.62   (    6,775,822.31)             -      55,311,628.31                 -
中交房地产（山东）有限公司          2,650,000.00                 -                   -              -                  -                 -
厦门中泓房地产有限公司          560,304,113.34    514,375,783.18        6,325,705.85 (38,967,534.15)    520,701,489.03    (38,967,534.15)
杭州滨仁企业管理有限公司          91,000,000.00     82,385,589.51   (   34,078,242.24)             -      48,307,347.27                 -
杭州缤祝企业管理有限公司          80,500,000.00     76,775,001.85   (   55,608,813.03)             -      21,166,188.82                 -
小计                  1,505,431,495.96 1,218,478,479.24   (166,331,360.80) (38,967,534.15)    1,052,147,118.44   (45,786,912.92)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、       财务报表主要项目注释（续）
（1） 合营企业：（续）
被投资单位                      投资成本               年初余额               本年变动                                  年末余额         年末减值准备
                                                           权益法下投资损益                现金股利
长沙金地金泰置业有限公司          97,020,000.00     126,183,579.97          119,499.17                 -     126,303,079.14                 -
佛山中交房地产开发有限公司         90,000,000.00       6,819,378.77                   -                 -       6,819,378.77    (6,819,378.77)
佛山香颂置业有限公司            90,000,000.00                  -                   -                 -                  -                -
成都中交花源美庐置业有限公司        50,000,000.00      79,710,084.70          227,128.13    (20,000,000.00)     59,937,212.83                -
中交富力（北京）置业有限公司        50,000,000.00                  -                   -                 -                  -                -
中交城市更新（深圳）有限公司        18,000,000.00      17,999,395.12      (17,999,395.12)                -                  -                -
杭州康欣置业有限公司           100,000,000.00      62,111,436.19         (200,029.14)                -      61,911,407.05                -
常熟中南香缇苑房地产有限公司        19,085,621.20      68,209,791.95       (3,951,699.14)   (26,640,000.00)     37,618,092.81                -
中交富力和美（北京）置业有限公司      86,079,791.90      66,211,952.53        6,354,958.84                 -      72,566,911.37                -
温州中交梁辉置业有限公司          90,791,969.52      89,803,369.72       27,895,202.39                 -     117,698,572.11                -
中交立达（天津）房地产开发有限公司     80,000,000.00      57,361,290.34        4,726,160.28                 -      62,087,450.62                -
中交房地产（山东）有限公司          2,650,000.00                  -                   -                 -                  -                -
厦门中泓房地产有限公司          560,304,113.34     552,470,416.85      (38,094,633.67)                -     514,375,783.18                -
杭州滨仁企业管理有限公司          91,000,000.00      85,682,289.07       (3,296,699.56)                -      82,385,589.51                -
杭州缤祝企业管理有限公司          80,500,000.00      79,212,618.84       (2,437,616.99)                -      76,775,001.85                -
小计                  1,505,431,495.96   1,291,775,604.05     (26,657,124.81)   (46,640,000.00)   1,218,478,479.24   (6,819,378.77)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、   财务报表主要项目注释（续）
（1） 合营企业：（续）
被投资单位                      投资成本             年初余额                              本年变动                                  年末余额       年末减值准备
                                                             增加投资        权益法下投资损益            其他权益变动
长沙金地金泰置业有限公司          97,020,000.00    126,013,452.30                -        170,127.67                 -    126,183,579.97
佛山中交房地产开发有限公司         90,000,000.00      6,819,378.77                -                 -                 -      6,819,378.77 (6,819,378.77)
佛山香颂置业有限公司            90,000,000.00                 -                -                 -                 -                 -
成都中交花源美庐置业有限公司        50,000,000.00     69,551,415.30                -     10,158,669.40                 -     79,710,084.70
中交富力(北京)置业有限公司        50,000,000.00                 -                -                 -                 -                 -
中交城市更新(深圳)有限公司        18,000,000.00     17,999,395.12                -                 -                 -     17,999,395.12
杭州康欣置业有限公司           100,000,000.00     14,606,595.94                -     21,702,298.57     25,802,541.68     62,111,436.19
常熟中南香缇苑房地产有限公司        19,085,621.20     68,049,363.23                -        160,428.72                 -     68,209,791.95
中交富力和美(北京)置业有限公司      86,079,791.90     53,585,578.71                -     12,626,373.82                 -     66,211,952.53
温州中交梁辉置业有限公司          90,791,969.52     89,369,762.74                -        433,606.98                 -     89,803,369.72
中交立达(天津)房地产开发有限公司     80,000,000.00     69,833,412.76                -    (12,472,122.42 )               -     57,361,290.34
中交房地产(山东)有限公司          2,650,000.00                 -     2,150,000.00    ( 2,150,000.00 )               -                 -
厦门中泓房地产有限公司          560,304,113.34    560,304,113.34                -    ( 7,833,696.49 )               -    552,470,416.85
杭州滨仁企业管理有限公司          91,000,000.00                 -    91,000,000.00    ( 5,317,710.93 )               -     85,682,289.07
杭州缤祝企业管理有限公司          80,500,000.00                 -    80,500,000.00    ( 1,287,381.16 )               -     79,212,618.84
小计                  1,505,431,495.96 1,076,132,468.21   173,650,000.00    16,190,594.16      25,802,541.68   1,291,775,604.05 (6,819,378.77)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、   财务报表主要项目注释（续）
（2） 联营企业：
被投资单位                       投资成本             年初余额                                  本年变动                                                   年末余额       年末减值准备
                                                               减少投资        权益法下投资损益                  现金股利         计提减值准备
四川雅恒房地产开发有限公司         100,000,000.00      6,046,346.82                -    ( 6,046,346.82)                 -                 -                  -               -
中交地产舟山有限公司             55,360,000.00     70,099,913.07                -    (20,857,621.06)                 -                 -      49,242,292.01               -
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司        396,000.00     57,547,545.61                -    (26,493,979.46)                 -                 -      31,053,566.15               -
首铸二号（东莞）房地产有限公司            92,500.00      9,868,685.52                -    ( 3,160,224.02)                 -                 -       6,708,461.50               -
厦门润悦雅颂房地产有限公司         213,759,000.00    463,837,662.81                -     10,737,375.02    (223,938,000.00)                -     250,637,037.83               -
郑州滨悦房地产开发有限公司            8,000,000.00     2,273,409.77                -    ( 2,273,409.77)                 -                 -                  -               -
北京毓秀置业有限公司            400,000,000.00    500,668,686.85                -       800,202.17                   -                 -     501,468,889.02               -
北京铭海置业有限公司            106,000,000.00    133,336,858.99   (60,000,000.00)    20,235,373.54                  -                 -      93,572,232.53               -
苏州金阖诚置业有限公司           175,227,822.00    191,112,953.50                -    (18,201,835.48)                 -    (26,598,532.18)    172,911,118.02 (26,598,532.18)
郑州展腾置业有限公司            330,000,000.00    312,157,893.11                -       174,685.64                   -                 -     312,332,578.75               -
武汉楚祺房地产开发有限公司         196,186,382.58     43,904,218.01                -    (43,904,218.01)                 -                 -                  -               -
重庆葆和房地产开发有限公司         406,511,000.00    400,134,412.67                -    (70,900,818.99)                 -                 -     329,233,593.68 (12,770,639.57)
成都睿迩城市建设开发有限公司        229,395,503.38    216,392,787.34                -      1,530,953.20                  -                 -     217,923,740.54               -
金华雅郡置业有限公司            100,372,013.50     94,392,528.98                -    (44,539,290.68)                 -    (13,075,423.36)     49,853,238.30 (13,075,423.36)
厦门悦盈企业咨询有限公司          956,160,000.00    923,462,477.16                -     99,849,453.43                  -                 -    1,023,311,930.59              -
合肥金中京湖房地产开发有限公司       349,241,439.68    339,103,779.33                -     29,677,041.02                  -                 -     368,780,820.35               -
合肥和宸房地产开发有限公司         214,500,000.00    208,080,195.44                -     51,543,711.92                  -                 -     259,623,907.36               -
小计                   3,841,201,661.14 3,972,420,354.98   (60,000,000.00)   (21,828,948.35)   (223,938,000.00)   (39,673,955.54)   3,666,653,406.63 (52,444,595.11)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、   财务报表主要项目注释（续）
（2） 联营企业：（续）
被投资单位                   投资成本             年初余额                          本年变动                                    年末余额       年末减值准备
                                                     权益法下投资损益             现金股利           计提减值准备
四川雅恒房地产开发有限公司      100,000,000.00    10,482,904.25   ( 4,436,557.43)              -                 -      6,046,346.82              -
中交地产舟山有限公司          55,360,000.00    70,064,347.55        35,565.52               -                 -     70,099,913.07              -
东莞市万科中交中天创合房地产有限
 公司                    396,000.00    57,378,287.34        169,258.27              -                 -     57,547,545.61              -
首铸二号（东莞）房地产有限公司         92,500.00       185,535.77      9,683,149.75              -                 -      9,868,685.52              -
厦门润悦雅颂房地产有限公司      213,759,000.00   441,017,587.08     22,820,075.73              -                 -    463,837,662.81              -
郑州滨悦房地产开发有限公司        8,000,000.00     3,439,645.78    ( 1,166,236.01)             -                 -      2,273,409.77              -
北京毓秀置业有限公司         400,000,000.00   385,267,117.63    115,401,569.22              -                 -    500,668,686.85              -
北京铭海置业有限公司         106,000,000.00    98,896,402.84     63,138,783.95 (28,698,327.80)                -    133,336,858.99              -
苏州金阖诚置业有限公司        175,227,822.00   158,435,993.34     32,676,960.16              -                 -    191,112,953.50              -
郑州展腾置业有限公司         330,000,000.00   318,047,048.41   ( 5,889,155.30)              -                 -    312,157,893.11              -
武汉楚祺房地产开发有限公司      196,186,382.58   185,038,454.82   (141,134,236.81)             -                 -     43,904,218.01              -
重庆葆和房地产开发有限公司      406,511,000.00   403,296,956.89   ( 3,162,544.22)              -    (12,770,639.57)   400,134,412.67 (12,770,639.57)
成都睿迩城市建设开发有限公司     229,395,503.38   220,279,900.68   ( 3,887,113.34)              -                 -    216,392,787.34              -
金华雅郡置业有限公司         100,372,013.50    96,935,712.97   ( 2,543,183.99)              -                 -     94,392,528.98              -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、   财务报表主要项目注释（续）
（2） 联营企业：（续）
被投资单位                    投资成本             年初余额                          本年变动                                       年末余额        年末减值准备
                                                      权益法下投资损益             现金股利            计提减值准备
厦门悦盈企业咨询有限公司       956,160,000.00   934,389,414.65    (10,926,937.49)                -                 -     923,462,477.16               -
合肥金中京湖房地产开发有限公司    349,241,439.68   345,041,894.42    ( 5,938,115.09)                -                 -     339,103,779.33               -
合肥和宸房地产开发有限公司      214,500,000.00   207,548,967.80        531,227.64                 -                 -     208,080,195.44               -
小计                3,841,201,661.14 3,935,746,172.22    65,372,510.56    (28,698,327.80)   (12,770,639.57)   3,972,420,354.98 (12,770,639.57)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、   财务报表主要项目注释（续）
（2） 联营企业：（续）
被投资单位                     投资成本             年初余额                                            本年变动                                                      年末余额
                                                       增加/(减少)投资 权益法下投资损益                    现金股利                    其他             联营企业
                                                                                                                                    转子公司
四川雅恒房地产开发有限公司        100,000,000.00    27,472,509.89                - ( 16,989,605.64)                 -                 -                  -    10,482,904.25
中交地产舟山有限公司            55,360,000.00    70,062,860.65                -         1,486.90                 -                 -                  -    70,064,347.55
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司      396,000.00     64,568,929.86                - (   7,190,642.52)                -                 -                  -    57,378,287.34
首铸二号(东莞)房地产有限公司           92,500.00                -                -     5,073,153.95    (4,887,618.18)                 -                  -      185,535.77
厦门润悦雅颂房地产有限公司        213,759,000.00   198,307,180.88                - 242,710,406.20                   -                 -                  -   441,017,587.08
城投交汇(青岛)投资有限公司       784,000,000.00   783,900,444.25 (783,896,165.05) (      4,279.20)                 -                 -                  -                -
郑州滨悦房地产开发有限公司          8,000,000.00     4,308,167.93                - (    868,522.15)                 -                 -                  -     3,439,645.78
北京毓秀置业有限公司           400,000,000.00   387,711,075.19                - ( 2,443,957.56)                  -                 -                  -   385,267,117.63
北京铭海置业有限公司           106,000,000.00   101,515,265.63                - ( 2,618,862.79)                  -                 -                  -    98,896,402.84
苏州金阖诚置业有限公司          175,227,822.00   169,424,400.42                - ( 10,988,407.08)                 -                 -                  -   158,435,993.34
郑州展腾置业有限公司           330,000,000.00   329,839,559.52                - ( 11,792,511.11)                 -                 -                  -   318,047,048.41
武汉楚祺房地产开发有限公司        196,186,382.58   195,249,700.01                - ( 10,211,245.19)                 -                 -                  -   185,038,454.82
重庆葆和房地产开发有限公司        406,511,000.00   405,677,632.89                - ( 2,380,676.00)                  -                 -                  -   403,296,956.89
成都睿迩城市建设开发有限公司       229,395,503.38   227,064,508.34                - ( 6,784,607.66)                  -                 -                  -   220,279,900.68
金华雅郡置业有限公司           100,372,013.50   100,372,013.50                - ( 3,436,300.53)                  -                 -                  -    96,935,712.97
中交花创(绍兴)置业有限公司       933,659,139.24   930,451,373.22                - (165,954,540.66)                 - (137,092,077.50)    (627,404,755.06)                -
苏州华虞地产有限公司            22,050,000.00                -    22,050,000.00 ( 2,117,169.83)                  -       542,782.51    ( 20,475,612.68)                -
厦门悦盈企业咨询有限公司         956,160,000.00                - 956,160,000.00 ( 21,770,585.35)                   -                -                   -   934,389,414.65
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、   财务报表主要项目注释（续）
（2） 联营企业：（续）
被投资单位                    投资成本             年初余额                                            本年变动                                                        年末余额
                                                      增加/(减少)投资 权益法下投资损益                     现金股利                    其他            联营企业
                                                                                                                                   转子公司
合肥金中京湖房地产开发有限公司    349,241,439.68                 -   349,241,439.68    ( 4,199,545.26)              -                 -                  -     345,041,894.42
合肥和宸房地产开发有限公司      214,500,000.00                 -   214,500,000.00    ( 6,951,032.20)              -                 -                  -     207,548,967.80
小计                5,580,910,800.38 3,995,925,622.18   758,055,274.63    (28,917,443.68)   (4,887,618.18) (136,549,294.99)   (647,880,367.74)   3,935,746,172.22
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（3） 长期股权投资减值准备的情况：
                            年初余额          本年增加           年末余额
合营企业
佛山中交房地产开发有限公司            6,819,378.77             -  6,819,378.77
厦门中泓房地产有限公司（注1）                     - 38,967,534.15 38,967,534.15
小计                       6,819,378.77 38,967,534.15 45,786,912.92
联营企业
重庆葆和房地产开发有限公司           12,770,639.57             - 12,770,639.57
苏州金阖诚置业有限公司（注1）                     - 26,598,532.18 26,598,532.18
金华雅郡置业有限公司（注1）                      - 13,075,423.36 13,075,423.36
小计                      12,770,639.57 39,673,955.54 52,444,595.11
合计                      19,590,018.34 78,641,489.69 98,231,508.03
注1： 由于出现减值迹象，对厦门中泓房地产有限公司、苏州金阖诚置业有限公司、
    金华雅郡置业有限公司进行减值测试，可回收金额按预计未来现金流量现值确
    定。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（3） 长期股权投资减值准备的情况：（续）
                              年初余额          本年增加             年末余额
合营企业
佛山中交房地产开发有限公司           6,819,378.77                  -   6,819,378.77
联营企业
重庆葆和房地产开发有限公司（注1）                     - 12,770,639.57 12,770,639.57
合计                      6,819,378.77 12,770,639.57 19,590,018.34
注1： 由于出现减值迹象，对重庆葆和房地产开发有限公司进行减值测试，可回收金
    额按预计未来现金流量现值确定。
                              年初余额          本年增加             年末余额
合营企业
佛山中交房地产开发有限公司           6,819,378.77               -      6,819,378.77
其他权益工具投资情况：
万通投资控股股份有限公司            500,000.00       500,000.00        500,000.00
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、    财务报表主要项目注释（续）
（1） 采用成本模式的投资性房地产
                     房屋建筑物            土地使用权                  合计
原价
 年初及年末余额         359,258,278.83    14,637,359.21   373,895,638.04
累计折旧和摊销
 年初余额             67,986,265.22      900,814.40     68,887,079.62
 计提               11,649,983.84      516,818.50     12,166,802.34
 年末余额             79,636,249.06     1,417,632.90    81,053,881.96
减值准备
 年初余额              7,922,418.00                -     7,922,418.00
 计提               12,939,337.63                -    12,939,337.63
 年末余额             20,861,755.63                -    20,861,755.63
账面价值
 年末              258,760,274.14    13,219,726.31   271,980,000.45
 年初              283,349,595.61    13,736,544.81   297,086,140.42
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、    财务报表主要项目注释（续）
（1） 采用成本模式的投资性房地产（续）
                        房屋建筑物            土地使用权                    合计
原价
 年初余额            352,243,765.81        14,729,569.24    366,973,335.05
 购建支出              6,941,127.01                    -      6,941,127.01
 由存货转入               889,603.83           841,795.18      1,731,399.01
 处置             (    816,217.82)      ( 934,005.21 )   ( 1,750,223.03)
 年末余额               359,258,278.83    14,637,359.21    373,895,638.04
累计折旧和摊销
 年初余额             56,481,313.05          402,700.02      56,884,013.07
 计提               11,516,288.54          511,086.68      12,027,375.22
 处置             (     11,336.37)       ( 12,972.30 )    (    24,308.67)
 年末余额                67,986,265.22       900,814.40     68,887,079.62
减值准备
 年初及年末余额              7,922,418.00                -      7,922,418.00
账面价值
 年末                 283,349,595.61    13,736,544.81    297,086,140.42
 年初                 287,840,034.76    14,326,869.22    302,166,903.98
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、     财务报表主要项目注释（续）
（1） 采用成本模式的投资性房地产（续）
                       房屋建筑物            土地使用权                  合计
原价
 年初余额           338,701,105.75                   -   338,701,105.75
 由存货转入           13,542,660.06       14,729,569.24    28,272,229.30
  年末余额          352,243,765.81       14,729,569.24   366,973,335.05
累计折旧和摊销
 年初余额               45,230,137.27               -     45,230,137.27
 计提                 11,251,175.78      402,700.02     11,653,875.80
  年末余额              56,481,313.05      402,700.02     56,884,013.07
减值准备
 年初及年末余额             7,922,418.00                -     7,922,418.00
账面价值
 年末             287,840,034.76       14,326,869.22   302,166,903.98
  年初            285,548,550.48                   -   285,548,550.48
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（1） 固定资产情况
               房屋及建筑物            机械设备            运输设备 办公及电子设备                        合计
原价
 年初余额          41,054,424.50   458,756.80 21,148,190.02     47,863,117.75 110,524,489.07
 购置                        -            -      54,902.65     2,164,256.92    2,219,159.57
 报废、损毁                     -            -              - ( 699,739.50) (       699,739.50)
 出售                        -            - ( 1,727,905.40 ) ( 1,459,026.81) ( 3,186,932.21)
 年末余额          41,054,424.50   458,756.80   19,475,187.27   47,868,608.36 108,856,976.93
累计折旧
 年初余额           8,033,945.83   458,756.80 16,380,410.31 36,980,098.56      61,853,211.50
 计提             1,077,430.91            -   1,619,648.58    6,629,311.48    9,326,390.97
 报废、损毁                     -            -              - ( 697,946.91) (      697,946.91)
 出售                        -            - ( 1,706,842.86) ( 1,290,102.05) ( 2,996,944.91)
 年末余额           9,111,376.74   458,756.80   16,293,216.03   41,621,361.08   67,484,710.65
减值准备
 年初及年末余额                   -            -               -     700,434.00       700,434.00
账面价值
 年末            31,943,047.76            -    3,181,971.24    5,546,813.28   40,671,832.28
 年初            33,020,478.67            -    4,767,779.71   10,182,585.19   47,970,843.57
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（1） 固定资产情况（续）
            房屋及建筑物            机械设备          运输设备 办公及电子设备                         合计
原价
 年初余额       41,054,424.50   458,756.80 22,160,053.43 48,866,244.82 112,539,479.55
 购置                     -            - 1,686,073.59      1,156,628.72    2,842,702.31
 报废、毁损                  -            -              - ( 1,154,207.90) ( 1,154,207.90)
 出售                     -            - ( 2,697,937.00) ( 1,005,547.89) ( 3,703,484.89)
 年末余额       41,054,424.50   458,756.80 21,148,190.02    47,863,117.75   110,524,489.07
累计折旧
 年初余额        6,321,492.30   397,629.27 17,650,917.27 30,941,660.74     55,311,699.58
 计提          1,712,453.53    61,127.53 1,685,978.62     7,945,535.93   11,405,095.61
 报废、毁损                  -            -              - ( 1,168,474.85) ( 1,168,474.85)
 出售                     -            - ( 2,956,485.58) ( 738,623.26) ( 3,695,108.84)
 年末余额        8,033,945.83   458,756.80 16,380,410.31    36,980,098.56    61,853,211.50
减值准备
 年初及年末余额                -            -              -     700,434.00       700,434.00
账面价值
 年末         33,020,478.67            -   4,767,779.71   10,182,585.19    47,970,843.57
 年初         34,732,932.20    61,127.53   4,509,136.16   17,224,150.08    56,527,345.97
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（1） 固定资产情况（续）
             房屋及建筑物           机械设备           运输设备        办公及电子设备                      合计
原价
 年初余额        75,578,752.34 458,756.80 24,540,250.75       40,657,758.99      141,235,518.88
 购置                      -          -     750,543.97      10,330,608.89       11,081,152.86
 收购子公司                   -          -              -         131,488.34          131,488.34
 存货转入         3,616,169.80          -              -                  -        3,616,169.80
 报废、毁损                   -          - (    88,927.23)    ( 799,136.16)     (     888,063.39)
 出售                      -          - ( 3,041,814.06)    ( 1,454,475.24)   ( 4,496,289.30)
 转入存货       (38,140,497.64 )        -              -                  -    ( 38,140,497.64)
 年末余额        41,054,424.50   458,756.80 22,160,053.43    48,866,244.82     112,539,479.55
累计折旧
 年初余额        14,628,985.53 305,877.27 18,275,913.37       25,661,362.63   58,872,138.80
 计提           2,565,835.60   91,752.00 2,173,053.26        7,494,241.69   12,324,882.55
 报废、毁损                   -           - (    88,927.23)   ( 799,136.16) (     888,063.39)
 出售                      -           - ( 2,709,122.13)   ( 1,414,807.42) ( 4,123,929.55)
 转入存货       (10,873,328.83 )         -              -                 - ( 10,873,328.83)
 年末余额         6,321,492.30   397,629.27 17,650,917.27    30,941,660.74      55,311,699.58
减值准备
 年初及年末余额                 -            -              -      700,434.00          700,434.00
账面价值
 年末          34,732,932.20    61,127.53   4,509,136.16   17,224,150.08      56,527,345.97
 年初          60,949,766.81   152,879.53   6,264,337.38   14,295,962.36      81,662,946.08
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五、    财务报表主要项目注释（续）
（2） 暂时闲置的固定资产情况
项目              账面原值        累计折旧           账面价值              备注
房屋及建筑物     2,326,475.04    898,277.77   1,428,197.27   雅景湾会所102房
项目              账面原值         累计折旧           账面价值             备注
房屋及建筑物      2,326,475.04   820,728.61   1,505,746.43 雅景湾会所102房
项目              账面原值         累计折旧           账面价值             备注
房屋及建筑物      2,326,475.04   743,179.45   1,583,295.59   雅景湾会所102房
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五、      财务报表主要项目注释（续）
                  房屋及建筑物                 运输工具                    合计
原价
 年初余额            126,690,984.92      1,677,234.56     128,368,219.48
 增加                3,922,729.43                 -        3,922,729.43
 其他变动           ( 83,601,594.20 )   (1,677,234.56 )   ( 85,278,828.76 )
 年末余额            47,012,120.15                   -     47,012,120.15
累计折旧
 年初余额             89,263,727.41      1,409,167.73       90,672,895.14
 计提               19,271,982.93        268,066.83       19,540,049.76
 其他变动           ( 76,198,806.36 )   (1,677,234.56 )   ( 77,876,040.92 )
 年末余额            32,336,903.98                   -     32,336,903.98
账面价值
 年末              14,675,216.17                   -     14,675,216.17
 年初              37,427,257.51        268,066.83       37,695,324.34
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五、      财务报表主要项目注释（续）
                   房屋及建筑物                    运输工具                   合计
原价
 年初余额           110,727,728.58            2,003,674.93    112,731,403.51
 增加              31,744,337.81                       -     31,744,337.81
 其他变动          ( 15,781,081.47)          ( 326,440.37)   ( 16,107,521.84)
  年末余额         126,690,984.92             1,677,234.56   128,368,219.48
累计折旧
 年初余额            69,693,990.87            1,124,123.23     70,818,114.10
 计提              31,557,717.40              461,808.89     32,019,526.29
 其他变动          ( 11,987,980.86)          ( 176,764.39)   ( 12,164,745.25)
  年末余额             89,263,727.41          1,409,167.73    90,672,895.14
账面价值
 年末                37,427,257.51           268,066.83     37,695,324.34
  年初               41,033,737.71           879,551.70     41,913,289.41
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                   房屋及建筑物                      运输工具                       合计
原价
 年初余额             117,714,464.96          2,005,018.56         119,719,483.52
 增加                10,285,427.47                      -         10,285,427.47
 收购子公司                213,654.11                      -            213,654.11
 其他              ( 17,485,817.96)         (    1,343.63)      ( 17,487,161.59 )
  年末余额           110,727,728.58           2,003,674.93         112,731,403.51
累计折旧
 年初余额              33,745,630.43            350,908.39          34,096,538.82
 计提                39,698,572.71            773,214.84          40,471,787.55
 其他              ( 3,750,212.27)                     -        ( 3,750,212.27 )
  年末余额            69,693,990.87           1,124,123.23          70,818,114.10
账面价值
 年末               41,033,737.71             879,551.70          41,913,289.41
  年初              83,968,834.53           1,654,110.17          85,622,944.70
                      年初余额            本年增加                 本年摊销         年末余额
装修费用               7,427,886.88       172,842.22     2,035,320.73    5,565,408.37
营销设施建造费           20,522,518.12     4,665,020.45    14,316,094.86   10,871,443.71
其他                   417,449.73        63,329.32       380,774.39      100,004.66
合计                28,367,854.73     4,901,191.99    16,732,189.98   16,536,856.74
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                  年初余额            本年增加            本年摊销            年末余额
装修费用           9,940,164.19    2,146,093.71    4,658,371.02    7,427,886.88
营销设施建造费       19,412,795.00   17,965,863.93   16,856,140.81   20,522,518.12
其他             1,128,281.67      235,566.05      946,397.99      417,449.73
合计            30,481,240.86   20,347,523.69   22,460,909.82   28,367,854.73
                      年初余额            本年增加         本年摊销           年末余额
装修费用             16,814,115.99 1,951,944.43 8,825,896.23 9,940,164.19
营销设施建造费          24,441,222.72 13,024,849.88 18,053,277.60 19,412,795.00
其他                1,690,006.74    685,629.75 1,247,354.82 1,128,281.67
合计               42,945,345.45 15,662,424.06 28,126,528.65 30,481,240.86
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（1） 未经抵销的递延所得税资产
                    可抵扣       递延                    可抵扣        递延                   可抵扣       递延
                 暂时性差异     所得税资产                 暂时性差异      所得税资产                暂时性差异     所得税资产
未抵扣亏损        584,484,965.82 146,121,241.46   910,766,464.71 227,691,616.18 1,113,066,355.94 278,266,588.99
已计提未支
 付的土地
 增值税         766,718,739.65 191,679,684.91   671,505,129.62 167,876,282.41 575,951,558.26 143,987,889.57
资产减值准
 备           101,301,077.09 25,981,846.53    736,537,855.53 184,133,444.36 341,638,588.50 85,409,747.42
未来可抵扣
 的广告宣
 传费           24,759,583.84   6,189,895.96    74,738,979.57 18,684,744.90 229,198,094.64 57,299,523.66
租赁负债           3,968,690.69     992,172.72    22,614,846.34  5,653,711.58 19,017,881.34 4,754,470.33
已计提未支
 付的利息
 费用           95,869,640.28 23,967,410.07     75,344,630.06 18,836,157.52     45,394,395.61 11,348,598.90
其他             2,557,019.85    639,254.98      2,647,358.95    662,859.25      2,562,428.01    640,607.00
合计         1,579,659,717.22 395,571,506.63 2,494,155,264.78 623,538,816.20 2,326,829,302.30 581,707,425.87
（2） 未经抵销的递延所得税负债
                   应纳税        递延                   应纳税        递延                  应纳税         递延
                暂时性差异      所得税负债                暂时性差异      所得税负债                暂时性差异      所得税负债
评估增值    397,527,740.79 99,381,935.20 546,430,040.33 136,607,510.08 1,132,085,920.85 283,021,480.21
合同取得成
 本      336,286,666.58 84,071,666.65 403,285,565.77 100,821,391.44 433,913,362.07 108,478,340.52
使用权资产     9,739,896.55   2,434,974.14    26,965,729.73   6,741,432.43 36,737,340.87    9,184,335.21
未实现内部
 销售利润 1,027,474,236.10 256,868,559.02 1,050,171,143.04 262,542,785.76 631,876,079.75 157,969,019.94
已计提未收
 取的利息
 收入     392,771,654.70 98,192,913.68 250,818,851.03 62,704,712.76 176,348,042.68 44,087,010.68
其他          905,302.44     226,325.62     3,260,733.78     815,183.44  17,705,164.65   4,426,291.16
合计         2,164,705,497.16 541,176,374.31 2,280,932,063.68 570,233,015.91 2,428,665,910.87 607,166,477.72
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（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                 抵销金额     抵销后余额               抵销金额      抵销后余额               抵销金额     抵销后余额
递延所得税资产    167,338,919.93 228,232,586.70 155,252,730.37 468,286,085.83 139,110,217.54 442,597,208.33
递延所得税负债    167,338,919.93 373,837,454.38 155,252,730.37 414,980,285.54 139,110,217.54 468,056,260.18
（4） 未确认递延所得税资产明细
可抵扣暂时性差异                   12,488,010,794.07 4,877,033,152.80                 2,960,978,393.75
可抵扣亏损                       5,525,752,844.04 5,133,291,501.61                 3,780,950,586.90
合计                         18,013,763,638.11 10,010,324,654.41                6,741,928,980.65
本公司认为未来不是很可能产生用于抵扣上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳
税所得额，因此未确认相应的递延所得税资产。
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期日分析
合计                          5,525,752,844.04 5,133,291,501.61                 3,780,950,586.90
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预缴税金                   64,938,207.84    92,110,243.43   210,719,745.66
待抵扣税金                  21,016,752.15   214,092,567.45   149,878,506.65
合同取得成本                 23,190,454.33    59,938,222.83   136,712,610.77
其他                      4,976,947.77     6,539,960.35     7,249,895.30
合计                    114,122,362.09   372,680,994.06   504,560,758.38
合同取得成本变动详见附注五、7。
                     账面余额               账面价值        受限类型     受限情况
货币资金         1,084,669,280.42    1,084,669,280.42      注1         注1
存货          26,490,377,154.31   25,032,261,602.38   抵押/冻结         注2
合计          27,575,046,434.73   26,116,930,882.80
                     账面余额               账面价值        受限类型     受限情况
货币资金         2,139,547,973.82    2,139,547,973.82       注1        注1
存货          24,993,393,285.78   24,435,853,431.85       抵押        注2
合计          27,132,941,259.60   26,575,401,405.67
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                       账面余额                账面价值        受限类型       受限情况
货币资金            1,799,998,207.25    1,799,998,207.25      注1           注1
存货             40,951,380,154.43   40,616,028,542.18   抵押/冻结           注2
合计             42,751,378,361.68   42,416,026,749.43
注1：货币资金用作按规定缴存的住房基金、预售监管资金、项目保证金以及按揭保证
金等而所有权或使用权受到限制。
注2：存货用于抵押或质押以取得银行借款和其他借款、诉讼纠纷、产权变更而所有权
或使用权受到限制，投资性房地产及固定资产用于抵押以实现融资租赁。
（1） 短期借款分类
质押借款                     294,996,936.03    82,850,346.69    568,890,882.23
抵押借款                                  -   652,780,555.59    956,515,416.65
信用借款                                  -   732,691,347.10    500,500,000.00
合计                       294,996,936.03 1,468,322,249.38   2,025,906,298.88
于 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日，无逾期的短期借
款。
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商业承兑汇票                54,694,080.82    318,406,836.46    731,529,501.96
于 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日，本公司无到期未
付的应付票据。
（1） 应付账款列示
应付工程款              11,645,039,221.36 14,583,617,302.68 14,115,078,428.50
应付土地款                              -    332,262,000.00 3,184,027,719.53
应付工程保留金                37,475,385.72     17,685,264.99     21,533,785.42
应付设备采购款                 9,770,527.84      2,563,158.23     16,808,371.48
应付材料款                   3,651,614.08        312,009.96        633,926.73
其他                     10,399,310.66     18,779,191.74     21,647,015.09
合计                 11,706,336,059.66 14,955,218,927.60 17,359,729,246.75
于2024年12月31日、2023年12月31日以及2022年12月31日，本公司无账龄超过一年
的重要应付账款
。
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五、    财务报表主要项目注释（续）
（1） 预收款项列示
合计                 4,233,335.07      3,624,205.17        2,497,534.98
预收款项按性质分类如下：
租赁费                4,233,335.07      3,624,205.17        2,497,534.98
（1） 合同负债列示
预收购房款         19,591,098,673.06 21,568,448,736.24   27,770,725,338.26
预收代建项目管理费          8,051,836.75                 -                   -
预收装修款                116,608.37        949,999.62        1,505,349.45
物业、停车管理费                      -         84,495.44                   -
合计            19,599,267,118.1821,569,483,231.30    27,772,230,687.71
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五、      财务报表主要项目注释（续）
其中，预收购房款变动如下：
年初余额        21,568,448,736.24 27,770,725,338.26 42,014,770,887.99
收到现金增加金额（不
 包括本年收到金额本
 年结转收入的部分） 5,548,876,139.37 15,368,876,092.59 13,747,082,550.97
年初合同负债本年确认
 收入金额      ( 7,526,226,202.55) (21,571,152,694.61) (30,792,120,744.02 )
收购子公司                        -                   - 2,800,992,643.32
年末余额                19,591,098,673.06     21,568,448,736.24 27,770,725,338.26
（2） 账龄超过1年的重要合同负债
                                            合同负债余额                未结转原因
北京力汇房地产开发有限公司                            5,037,806,697.49       尚未竣工交付
厦门宏佑房地产开发有限公司                            3,386,226,740.21       尚未竣工交付
北京力盈房地产开发有限公司                            2,951,787,519.84       尚未竣工交付
合计                                      11,375,820,957.54
                                            合同负债余额                未结转原因
北京力汇房地产开发有限公司                           1,932,862,884.41        尚未竣工交付
                                            合同负债余额                未结转原因
中交花创（绍兴）置业有限公司                           1,820,917,029.23       尚未竣工交付
厦门润昀房地产开发有限公司                            1,724,211,219.14       尚未竣工交付
合计                                       3,545,128,248.37
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五、     财务报表主要项目注释（续）
预收购房款按主要项目列示如下：
隶属公司                项目名称       2024 年 12 月 31 日    2023 年 12 月 31 日    2022 年 12 月 31 日    预计/已竣工时间
北京力汇房地产开发有限公司       北京昌平北清云际    5,633,637,859.47    5,037,806,697.49    1,932,862,884.41     2025 年 2 月
厦门宏佑房地产开发有限公司       厦门五缘海悦      5,608,326,751.22    3,386,226,740.21                   -     2025 年 9 月
北京力盈房地产开发有限公司       北京昌平奥森春晓    3,535,144,417.48    2,951,787,519.84      911,445,457.04     2025 年 2 月
武汉锦绣雅和置业有限公司        武汉中交澄园      1,073,925,717.13      782,497,596.01       42,293,927.66    2024 年 12 月
重庆中交西南置业有限公司        重庆中交中央公园    1,015,852,914.25      651,764,890.04    1,381,988,942.43    2025 年 11 月
中交红桥（天津）房地产开发有限公司   天津春风景里        503,825,967.56    1,532,172,812.62      466,648,172.77     2025 年 9 月
其他                              2,220,385,045.95    7,226,192,480.03   23,035,485,953.95
合计                             19,591,098,673.06   21,568,448,736.24   27,770,725,338.26
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五、      财务报表主要项目注释（续）
（1） 应付职工薪酬列示
                      年初余额              本年增加            本年减少          年末余额
短期薪酬             174,531,038.49   343,987,081.71 319,757,742.67 198,760,377.53
离职后福利（设定
 提存计划）             1,110,283.65    24,275,943.66   24,130,469.01   1,255,758.30
辞退福利                  93,330.00    11,616,033.25   10,954,235.39     755,127.86
一年内到期的其他福利         9,345,880.20    13,303,164.71   17,966,524.76   4,682,520.15
合计               185,080,532.34   393,182,223.33 372,808,971.83 205,453,783.84
                      年初余额              本年增加            本年减少          年末余额
短期薪酬             191,407,903.08   394,430,044.08 411,306,908.67 174,531,038.49
离职后福利（设定
 提存计划）             1,061,854.83    27,492,022.37   27,443,593.55   1,110,283.65
辞退福利                 691,068.86     9,285,008.00    9,882,746.86      93,330.00
一年内到期的其他福利         4,720,876.39    34,942,854.16   30,317,850.35   9,345,880.20
合计               197,881,703.16   466,149,928.61 478,951,099.43 185,080,532.34
                      年初余额              本年增加           本年减少           年末余额
短期薪酬             181,007,147.92 531,531,636.62 521,130,881.46 191,407,903.08
职后福利(设定
 提存计划)             1,142,644.20   36,725,112.97    36,805,902.34   1,061,854.83
辞退福利                          -    8,467,162.49     7,776,093.63     691,068.86
其他短期薪酬               109,580.85   46,711,609.81    42,100,314.27   4,720,876.39
合计               182,259,372.97 623,435,521.89 607,813,191.70 197,881,703.16
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（2） 短期薪酬列示
                     年初余额          本年增加           本年减少            年末余额
工资、奖金、津贴
 和补贴     141,476,350.00 188,198,061.00 165,352,640.17 164,321,770.83
职工福利费        216,043.89 11,339,680.92 11,399,228.35       156,496.46
社会保险费      1,981,885.21 13,781,990.28 15,106,616.09       657,259.40
其中：医疗保险费     529,504.37 12,834,757.91 12,768,244.76       596,017.52
   工伤保险费      22,644.79     621,435.20     621,072.30      23,007.69
   生育保险费      29,852.97     627,007.12     622,829.06      34,031.03
   其他      1,399,883.08 ( 301,209.95) 1,094,469.97          4,203.16
住房公积金        245,926.76 18,983,576.88 18,842,855.04       386,648.60
工会经费和职工
 教育经费      2,409,656.52 3,480,144.12 3,498,129.42       2,391,671.22
其他短期薪酬    28,201,176.11 108,203,628.51 105,558,273.60 30,846,531.02
合计             174,531,038.49 343,987,081.71 319,757,742.67 198,760,377.53
                     年初余额          本年增加           本年减少            年末余额
工资、奖金、津贴
 和补贴     157,340,799.79 199,287,020.14 215,151,469.93 141,476,350.00
职工福利费        453,455.21 28,696,232.43 28,933,643.75       216,043.89
社会保险费      1,984,054.68 17,530,919.77 17,533,089.24     1,981,885.21
其中：医疗保险费     522,864.22 15,014,917.89 15,008,277.74       529,504.37
   工伤保险费      22,108.47     694,866.46     694,330.14      22,644.79
   生育保险费      33,055.46     517,396.04     520,598.53      29,852.97
   其他      1,406,026.53 1,303,739.38 1,309,882.83       1,399,883.08
住房公积金        137,468.76 21,410,979.31 21,302,521.31       245,926.76
工会经费和职工
 教育经费      2,248,749.88 3,967,185.51 3,806,278.87       2,409,656.52
其他短期薪酬          29,243,374.76 123,537,706.92 124,579,905.57   28,201,176.11
合计             191,407,903.08 394,430,044.08 411,306,908.67 174,531,038.49
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（2） 短期薪酬列示（续）
                     年初余额           本年增加          本年减少           年末余额
工资、奖金、津贴
 和补贴     175,089,792.16 307,802,255.20 325,551,247.57 157,340,799.79
职工福利费        403,498.22 39,784,716.86 39,734,759.87       453,455.21
社会保险费        636,672.89 24,805,425.03 23,458,043.24     1,984,054.68
其中：医疗保险费     553,473.11 19,773,357.42 19,803,966.31       522,864.22
 工伤保险费        17,442.88 1,002,650.74       997,985.15      22,108.47
 生育保险费        65,756.90     773,242.50     805,943.94      33,055.46
 其他                   -   3,256,174.37 1,850,147.84     1,406,026.53
住房公积金        167,294.56 28,874,229.60 28,904,055.40       137,468.76
工会经费和职工
 教育经费      2,192,368.15 3,476,251.56 3,419,869.83       2,248,749.88
其他短期薪酬     2,517,521.94 126,788,758.37 100,062,905.55 29,243,374.76
合计             181,007,147.92 531,531,636.62 521,130,881.46 191,407,903.08
（3） 设定提存计划列示
                     年初余额           本年增加          本年减少           年末余额
基本养老保险费            969,367.84 23,416,443.97 23,278,825.97    1,106,985.84
失业保险费               33,654.81    791,150.53    783,293.88       41,511.46
企业年金缴费             107,261.00     68,349.16     68,349.16      107,261.00
合计               1,110,283.65 24,275,943.66 24,130,469.01    1,255,758.30
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五、      财务报表主要项目注释（续）
（3） 设定提存计划列示（续）
                  年初余额            本年增加            本年减少             年末余额
基本养老保险费          921,060.19   26,541,870.29   26,493,562.64       969,367.84
失业保险费             33,533.64      885,926.72      885,805.55        33,654.81
企业年金缴费           107,261.00       64,225.36       64,225.36       107,261.00
合计             1,061,854.83   27,492,022.37   27,443,593.55     1,110,283.65
                  年初余额            本年增加            本年减少             年末余额
基本养老保险费         999,607.93 35,487,007.20 35,565,554.94           921,060.19
失业保险费            35,775.27 1,194,835.19 1,197,076.82              33,533.64
企业年金缴费          107,261.00     43,270.58     43,270.58           107,261.00
合计             1,142,644.20 36,725,112.97 36,805,902.34         1,061,854.83
土地增值税                985,304,771.01    825,781,337.93         632,364,267.69
所得税                  851,002,329.13    825,352,946.55         504,509,341.67
增值税                  166,754,419.10     84,914,192.30         187,368,064.07
城市维护建设税               13,120,054.66      7,320,807.35           8,879,178.84
教育费附加                  5,636,598.30      3,151,463.77           4,574,344.52
地方教育费附加                3,741,912.99      2,083,719.60           4,004,029.48
土地使用税                  2,632,756.16      3,621,207.53           4,934,749.29
房产税                    1,697,176.89      1,861,958.65           1,236,101.60
个人所得税                    826,308.64        533,696.70             610,782.03
其他                     1,250,488.76      2,298,545.30           1,628,398.33
合计                  2,031,966,815.64 1,756,919,875.68    1,350,109,257.52
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应付股利             333,000,000.00   319,000,000.00     395,125,000.00
应付利息             139,531,121.84   110,402,565.26      33,638,912.41
其他应付款          2,508,205,470.91 2,198,969,580.37   3,641,468,311.38
合计             2,980,736,592.75 2,628,372,145.63   4,070,232,223.79
应付股利
应付少数股东股利        333,000,000.00   319,000,000.00     395,125,000.00
于2024年12月31日，账龄超过1年的重要应付股利如下：
                                 应付余额        未偿还或未结转的原因
中国路桥工程有限责任公司               216,000,000.00 系投资方尚未领取的股利
于2023年12月31日，账龄超过1年的重要应付股利如下：
                                 应付余额        未偿还或未结转的原因
中国路桥工程有限责任公司               240,000,000.00 系投资方尚未领取的股利
于2022年12月31日，账龄超过1年的重要应付股利如下：
                                 应付余额        未偿还或未结转的原因
中国路桥工程有限责任公司               135,000,000.00 系投资方尚未领取的股利
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五、    财务报表主要项目注释（续）
应付利息
关联方借款利息            137,934,154.59    109,289,819.97     33,167,936.58
非关联方借款利息             1,596,967.25      1,112,745.29        470,975.83
合计                 139,531,121.84    110,402,565.26     33,638,912.41
其他应付款
（1） 按款项性质分类情况
应付关联方款项      1,837,353,559.58        980,081,887.29   2,442,900,382.37
应付营销费用         323,147,256.43        285,161,798.43     257,294,700.08
保证金             95,710,728.77        117,012,858.66     173,276,303.61
客户订金和诚意金       130,563,176.08        711,258,110.72     692,461,622.10
应付其他单位款项        51,798,215.10         22,160,781.44      12,217,645.25
员工款项             6,847,585.04          6,410,722.62       8,119,776.04
代收契税和维修基金等款项    10,801,734.65         13,436,798.89       9,577,030.75
其他              51,983,215.26         63,446,622.32      45,620,851.18
合计               2,508,205,470.91 2,198,969,580.37    3,641,468,311.38
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
                                        年末余额 未偿还或未结转的原因
                                                   合作方款项，随项目回
供应商1                                312,375,000.00      款逐步偿还
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五、    财务报表主要项目注释（续）
其他应付款（续）
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款（续）
                                           应付余额 未偿还或未结转的原因
                                                     合作方款项，随项目回
供应商1                                  312,375,000.00      款逐步偿还
一年内到期的长期借款
 （附注五、28）   13,824,004,249.44 11,871,997,904.81 14,892,642,402.49
一年内到期的应付债券
 （附注五、29）    6,437,469,045.05    619,654,494.27 1,691,351,139.32
一年内到期的租赁负债
 （附注五、30）       13,772,036.65     12,201,577.17     20,110,931.82
一年内到期的长期应付款
 （附注五、31）    1,405,080,058.88 3,646,977,735.66     978,897,184.17
合计                  21,680,325,390.02 16,150,831,711.91 17,583,001,657.80
待转销项税                1,221,485,419.78 1,008,056,437.26   2,030,786,986.58
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五、    财务报表主要项目注释（续）
信用借款                 8,142,983,113.95   8,629,611,609.87 3,284,919,339.38
抵押借款                 5,634,894,503.82   8,473,117,729.33 12,688,122,896.86
抵押且保证借款              6,155,148,987.55   5,717,895,859.20 5,837,514,435.61
保证借款                 2,767,651,628.36   5,270,047,517.66 13,192,854,333.59
质押且保证借款                690,064,691.39   1,293,518,487.08    421,368,750.23
质押借款                   109,942,725.93     504,562,038.16    369,449,619.61
质押且抵押且保证借款             575,628,818.17                  -                 -
小计          24,076,314,469.17 29,888,753,241.30 35,794,229,375.28
减：一年内到期的长期借
 款（附注五、26）  13,824,004,249.44 11,871,997,904.81 14,892,642,402.49
合计                  10,252,310,219.73 18,016,755,336.49 20,901,586,972.79
于2024年12月31日，上述借款的年利率为2.27%至8.40%（2023年12月31日：1.60%
至8.40%；2022年12月31日：2.60%至8.40%）。
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五、    财务报表主要项目注释（续）
（1） 应付债券
中交地产2021年公司债（一期）     1,111,879,681.94   1,111,239,290.35   1,110,382,261.31
中交地产2023年公司债（一期）     1,035,028,586.67   1,033,608,706.19                  -
中交地产2024年中期票据（一期）    1,034,925,961.04                  -                  -
中交地产2023年中期票据（一期）    1,030,692,979.39   1,029,480,144.39                  -
中交地产2023年中期票据（二期）    1,028,508,591.03   1,027,184,599.39                  -
中交地产2023年中期票据（三期）    1,023,101,659.69   1,021,775,109.73                  -
中交地产2024年中期票据（二期）    1,009,677,394.56                  -                  -
中交地产2024年定向债务融资工具
 （一期）                1,007,777,912.70                 -                   -
中交地产2023年公司债（二期）       721,860,616.31    720,934,392.63                   -
中交地产2023年公司债（三期）       712,360,750.37    712,899,951.57                   -
中交地产2024年中期票据（四期）      598,642,417.18                 -                   -
中交地产2023年中期票据（四期）      508,021,313.11    507,368,298.87                   -
中交地产2024年定向债务融资工具
 （二期）                 498,992,588.89                  -
中交地产2024年中期票据（三期）     301,473,421.21                  -                  -
中交地产2023年公司债（四期）      300,263,233.95     300,407,824.22                  -
中交地产2022年中期票据（一期）                  -     443,561,137.48     503,231,681.65
中交地产股份有限公司2020年度第
 二期债权融资计划                           -                  -    709,853,451.30
中交地产2020年公司债（一期）                    -                  -    706,881,252.66
中交地产股份有限公司2020年度第
 四期债权融资计划                           -                  -    504,441,133.09
中交地产2022年公司债（一期）                    -                  -    299,509,070.50
五矿-光大-中交第2期资产支持专项
 计划                                 -                  -    298,742,576.23
乐山市商业银行定向债                          -                  -    150,724,328.31
小计                  11,923,207,108.04   7,908,459,454.82   4,283,765,755.05
减：一年内到期的应付债券
   （附注五、26）          6,437,469,045.05    619,654,494.27    1,691,351,139.32
合计                   5,485,738,062.99   7,288,804,960.55   2,592,414,615.73
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（2） 应付债券的具体情况
                     面值     票面      发行日期 债券 发行金额                  年初余额             本年发行 按面值计提利息                   折溢价摊销              本年偿还               年末余额 是否
                            利率           期限                                                                                                                  违约
                           （%）
中交地产2021年公司债（一期）    11亿元   3.52    2021/8/24   五年   11亿元   1,111,239,290.35                -   38,618,772.68      741,618.91     38,720,000.00   1,111,879,681.94   否
中交地产2022年中期票据（一期）    5亿元   4.50   2022/10/28   两年    5亿元     443,561,137.48                -   15,410,989.89      827,872.63    459,800,000.00                  -   否
中交地产2023年公司债（一期）    10亿元   4.40    2023/3/13   两年   10亿元   1,033,608,706.19                -   44,000,000.04    1,419,880.44     44,000,000.00   1,035,028,586.67   否
中交地产2023年中期票据（一期）   10亿元   4.07    2023/3/23   两年   10亿元   1,029,480,144.39                -   40,589,100.72    1,323,734.28     40,700,000.00   1,030,692,979.39   否
中交地产2023年公司债（二期）     7亿元   4.27     2023/4/4   两年    7亿元     720,934,392.63                -   29,890,000.08      926,223.60     29,890,000.00     721,860,616.31   否
中交地产2023年中期票据（二期）   10亿元   4.09    2023/4/17   两年   10亿元   1,027,184,599.39                -   40,899,999.96    1,323,991.68     40,900,000.00   1,028,508,591.03   否
中交地产2023年中期票据（三期）   10亿元   3.90    2023/5/24   两年   10亿元   1,021,775,109.73                -   39,000,000.00    1,326,549.96     39,000,000.00   1,023,101,659.69   否
中交地产2023年公司债（三期）     7亿元   4.08    2023/7/20   两年    7亿元     712,899,951.57                -   28,560,000.00   ( 539,201.20)     28,560,000.00     712,360,750.37   否
中交地产2023年中期票据（四期）    5亿元   4.48    2023/8/14   三年    5亿元     507,368,298.87                -   22,423,307.16      629,707.08     22,400,000.00     508,021,313.11   否
中交地产2023年公司债（四期）     3亿元   3.90   2023/12/14   两年    3亿元     300,407,824.22                -   11,696,165.17   ( 140,755.44)     11,700,000.00     300,263,233.95   否
中交地产2024年中期票据（一期）   10亿元   3.75    2024/1/11   三年   10亿元                  - 1,000,000,000.00   36,475,409.92   (1,549,448.88)                -   1,034,925,961.04   否
中交地产2024年中期票据（二期）   10亿元   2.84    2024/7/19   三年   10亿元                  - 1,000,000,000.00   12,916,164.38   (3,238,769.82)                -   1,009,677,394.56   否
中交地产2024年定向债务融资工具
 （一期）               10亿元   2.80 2024/8/7 三年         10亿元                  - 1,000,000,000.00 11,276,712.34 (3,498,799.64)                    -   1,007,777,912.70   否
中交地产2024年中期票据（三期）    3亿元   3.70 2024/10/21 三年        3亿元                  - 300,000,000.00 2,189,589.03 ( 716,167.82)                        -     301,473,421.21   否
中交地产2024年定向债务融资工具
 （二期）               5亿元    3.58 2024/12/9 三年        5亿元                   -   500,000,000.00    1,127,945.21 (2,135,356.32)                  -    498,992,588.89    否
中交地产2024年中期票据（四期）   6亿元    3.39 2024/12/30 三年       6亿元                   -   600,000,000.00      111,452.06 (1,469,034.88)                  -    598,642,417.18    否
合计                                                         7,908,459,454.82 4,400,000,000.00 375,185,608.64 (4,767,955.42) 755,670,000.00 11,923,207,108.04
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
五、      财务报表主要项目注释（续）
（2） 应付债券的具体情况（续）
                     面值     票面      发行日期 债券 发行金额                   年初余额             本年发行 按面值计提利息                    折溢价摊销               本年偿还            年末余额 是否
                            利率           期限                                                                                                                  违约
                           （%）
中交地产股份有限公司2020年度第
 二期债权融资计划            7亿元   5.50 2020/6/22 三年          7亿元    709,853,451.30                 -    16,227,662.01 8,288,886.69       734,370,000.00                -   否
中交地产2020年公司债（一期）     7亿元   3.80 2020/8/5 五年           7亿元    706,881,252.66                 -    17,232,795.67 2,485,951.67       726,600,000.00                -   否
中交地产股份有限公司2020年度第
 四期债权融资计划            5亿元   5.30    2020/9/25 三年       5亿元    504,441,133.09                 -    19,874,999.97 2,625,533.49       526,941,666.55                -   否
乐山市商业银行定向债         3.9亿元   3.69     2021/2/2 两年     3.9亿元    150,724,328.31                 -       948,750.00 ( 408,078.31)      151,265,000.00                -   否
五矿-光大-中交第2期资产支持    7.2亿元   4.24
 专项计划             1.68亿元   4.99    2021/3/30   两年 8.88亿元 298,742,576.23                -          2,625,426.61      599,814.35    301,967,817.19                -   否
中交地产2021年公司债（一期）    11亿元   3.52    2021/8/24   五年 11亿元 1,110,382,261.31                -         38,720,000.04      857,029.00     38,720,000.00 1,111,239,290.35   否
中交地产2022年中期票据（一期）    5亿元   4.50   2022/10/28   两年    5亿元 503,231,681.65                -         23,005,111.61   ( 52,704.96)      82,622,950.82 443,561,137.48     否
中交地产2022年公司债（一期）     3亿元   5.90   2022/12/20   两年    3亿元 299,509,070.50                -         17,119,672.13    1,071,257.37    317,700,000.00                -   否
中交地产2023年公司债（一期）    10亿元   4.40    2023/3/13   两年 10亿元                - 1,000,000,000.00         35,128,065.39   (1,519,359.20)                - 1,033,608,706.19   否
中交地产2023年中期票据（一期）   10亿元   4.07    2023/3/23   两年 10亿元                - 1,000,000,000.00         31,051,771.11   (1,571,626.72)                - 1,029,480,144.39   否
中交地产2023年公司债（二期）     7亿元   4.27     2023/4/4   两年    7亿元              - 700,000,000.00           22,050,000.00   (1,115,607.37)                - 720,934,392.63     否
中交地产2023年中期票据（二期）   10亿元   4.09    2023/4/17   两年 10亿元                - 1,000,000,000.00         28,831,147.54   (1,646,548.15)                - 1,027,184,599.39   否
中交地产2023年中期票据（三期）   10亿元   3.90    2023/5/24   两年 10亿元                - 1,000,000,000.00         23,549,180.33   (1,774,070.60)                - 1,021,775,109.73   否
中交地产2023年公司债（三期）     7亿元   4.08    2023/7/20   两年    7亿元              - 700,000,000.00           12,797,377.05      102,574.52                 - 712,899,951.57     否
中交地产2023年中期票据（四期）    5亿元   4.48    2023/8/14   三年    5亿元              - 500,000,000.00            8,507,103.83   (1,138,804.96)                - 507,368,298.87     否
中交地产2023年公司债（四期）     3亿元   3.90   2023/12/14   两年    3亿元              - 300,000,000.00              543,442.62   ( 135,618.40)                 - 300,407,824.22     否
合计                                                          4,283,765,755.05 6,200,000,000.00   298,212,505.91 6,668,628.42 2,880,187,434.56 7,908,459,454.82
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五、      财务报表主要项目注释（续）
（2） 应付债券的具体情况（续）
                       面值    发行日期 债券期限 发行金额                年初余额             本年发行         本年计提利息             折溢价摊销                 本年偿还             年末余额
中交地产2019年非公开债（一期）     7亿元 2019/2/20    三年    7亿元      728,872,416.50                -     4,870,000.03      347,583.47       734,090,000.00                -
中交地产2019年非公开债（二期）    10亿元 2019/8/23    三年   10亿元    1,012,879,371.05                -    27,843,010.74    2,077,618.21     1,042,800,000.00                -
中交地产股份有限公司2020年度第
 一期债权融资计划           3.5亿元 2020/5/29    两年   3.5亿元    360,350,266.30                 -     7,875,799.03    1,023,934.67      369,250,000.00                 -
中交地产股份有限公司2020年度第
 二期债权融资计划             7亿元 2020/6/22    三年    7亿元     695,125,067.30                 -    34,370,000.04   14,728,383.96       34,370,000.00    709,853,451.30
中交地产2020年公司债（一期）      7亿元 2020/8/5     五年    7亿元     706,466,790.68                 -    26,313,978.53      700,483.45       26,600,000.00    706,881,252.66
中交地产股份有限公司2020年度第
 四期债权融资计划             5亿元 2020/9/25    三年    5亿元     495,693,181.07                 -    26,499,999.96    8,747,952.06       26,500,000.00    504,441,133.09
五矿-光大-中交第1期资产支持
 专项计划               10亿元 2020/10/20    两年   10亿元    1,006,980,098.81                -    26,007,281.48      916,666.35     1,033,904,046.64                -
乐山市商业银行定向债          3.9亿元 2021/2/2     两年   3.9亿元     291,018,634.00                -    11,858,416.66          860.98       152,153,583.33   150,724,328.31
五矿-光大-中交第2期资产支持
 专项计划               8.88亿元 2021/3/30   两年 8.88亿元     886,362,945.44                 -    35,063,202.28    1,463,666.48      624,147,237.97    298,742,576.23
农行-中金-马驹桥购房尾款一期
 资产支持专项计划             8亿元 2021/3/30 一至两年     8亿元     524,115,726.52                 -     7,023,110.36    2,124,273.48      533,263,110.36                 -
农行-中金-马驹桥购房尾款二期
 资产支持专项计划             9亿元 2021/7/20    一年    9亿元      746,636,388.57                -     8,251,724.11     1,083,611.43     755,971,724.11                -
中交地产2021年公司债（一期）     11亿元 2021/8/25    五年   11亿元    1,109,555,093.07                -    38,720,000.04       827,168.20      38,720,000.00 1,110,382,261.31
中交地产2022年中期票据（一期）     5亿元 2022/10/28   两年    5亿元                   -   500,000,000.00     4,006,849.32   ( 775,167.67)                   -   503,231,681.65
中交地产2022年公司债（一期）      3亿元 2022/12/20   两年    3亿元                   -   300,000,000.00       580,327.87   ( 1,071,257.37)                 -   299,509,070.50
合计                                                  8,564,055,979.31   800,000,000.00   259,283,700.45   32,195,777.70     5,371,769,702.41 4,283,765,755.05
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五、    财务报表主要项目注释（续）
房屋及建筑物                   18,805,460.57     34,296,052.98    31,904,427.54
运输工具                                 -        557,414.43       637,235.69
小计                       18,805,460.57     34,853,467.41    32,541,663.23
减：一年内到期的租赁负债
   （附注五、26）              13,772,036.65     12,201,577.17    20,110,931.82
合计                        5,033,423.92     22,651,890.24    12,430,731.41
应付关联方款项             20,212,959,443.21 20,892,531,617.99 20,205,741,046.60
应付其他单位款项             1,207,745,095.61 1,358,053,223.69 1,512,739,472.22
其他                       5,521,184.90      5,368,084.03      6,056,352.10
小计           21,426,225,723.72 22,255,952,925.71 21,724,536,870.92
减：一年内到期的长期应
  付款（附注五、26） 1,405,080,058.88 3,646,977,735.66      978,897,184.17
合计                  20,021,145,664.84 18,608,975,190.05 20,745,639,686.75
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五、    财务报表主要项目注释（续）
其他长期福利                       521,153.91       521,153.91         521,153.91
                         年初余额                    本年减少               年末余额
财务担保合同               10,542,078.43            3,860,511.13      6,681,567.30
                 年初余额             本年增加            本年减少             年末余额
财务担保合同       81,998,865.25     5,390,450.65   76,847,237.47    10,542,078.43
                 年初余额              本年增加            本年减少             年末余额
财务担保合同       64,708,183.15 34,838,096.05      17,547,413.95    81,998,865.25
未出资联合营企业投资亏
 损及联合营企业未实现
 内部交易损益                35,332,760.80       37,810,209.59        7,466,095.96
车库配套财政补贴                2,557,019.87        2,557,019.88        2,557,019.87
科技项目立项经费                  500,000.00                   -                   -
合计                     38,389,780.67       40,367,229.47       10,023,115.83
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五、    财务报表主要项目注释（续）
待转销项税              11,062,819.86    412,023,648.06      229,544,304.13
（1） 营业收入和营业成本情况
                                   收入                              成本
主营业务                 17,194,422,076.60                16,088,158,907.17
其他业务                     57,270,125.77                    37,569,456.18
合计                   17,251,692,202.37                16,125,728,363.35
                                   收入                              成本
主营业务                 32,245,678,294.11                28,967,311,225.36
其他业务                     80,808,422.05                    49,381,934.39
合计                   32,326,486,716.16                29,016,693,159.75
                                   收入                              成本
主营业务                 38,303,593,269.27                33,224,384,564.83
其他业务                     95,926,801.77                    35,380,040.11
合计                   38,399,520,071.04                33,259,764,604.94
（2） 营业收入分解信息
来自客户合同的收入       17,226,016,806.71 32,303,697,451.24   38,387,246,061.34
租金收入-经营租赁           25,675,395.66     22,789,264.92       12,274,009.70
合计              17,251,692,202.37 32,326,486,716.16   38,399,520,071.04
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（2） 营业收入分解信息（续）
报告分部                     2024年            2023年              2022年
商品类型
 房地产开发         17,180,912,669.45 32,231,026,229.27 38,291,697,644.01
 其他                45,104,137.26     72,671,221.97     95,548,417.33
合计             17,226,016,806.71 32,303,697,451.24 38,387,246,061.34
经营地区
 中国境内          17,226,016,806.71 32,303,697,451.24 38,387,246,061.34
商品转让的时间
 在某一时点转让       17,180,912,669.45 32,231,026,229.27 38,291,697,644.01
 在某一时段内转让          45,104,137.26     72,671,221.97     95,548,417.33
合计             17,226,016,806.71 32,303,697,451.24 38,387,246,061.34
（3） 营业成本分解信息
来自客户合同的成本      16,105,723,318.30 28,998,450,444.38 33,244,687,616.19
经营租赁成本             20,005,045.05     18,242,715.37     15,076,988.75
合计             16,125,728,363.35 29,016,693,159.75 33,259,764,604.94
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（3） 营业成本分解信息（续）
报告分部                    2024年            2023年              2022年
商品类型
 房地产开发        16,073,400,539.45 28,933,832,107.41 33,209,922,008.12
 其他               32,322,778.85     64,618,336.97     34,765,608.07
合计            16,105,723,318.30 28,998,450,444.38 33,244,687,616.19
经营地区
 中国境内         16,105,723,318.30 28,998,450,444.38 33,244,687,616.19
商品转让的时间
  在某一时点转让     16,073,400,539.45 28,933,832,107.41 33,209,922,008.12
  在某一时段内转让        32,322,778.85     64,618,336.97     34,765,608.07
合计            16,105,723,318.30 28,998,450,444.38 33,244,687,616.19
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（4） 履约义务
确认的收入来源于：
合同负债年初账面价值
 房地产开发              7,526,226,202.55 21,571,152,694.61 30,756,933,135.58
 其他                                -     11,721,912.44     14,447,884.86
合计                  7,526,226,202.55 21,582,874,607.05 30,771,381,020.44
本公司与履约义务相关的信息如下：
本公司向客户销售房地产，销售合同在房地产预售时订立，本公司在房地产完工并验收
合格，达到销售合同约定的交付条件，并在客户取得相关商品控制权时点确认销售收入
的实现。交易价格的支付在房地产的控制权转移时到期。
本公司向客户提供咨询服务，该服务为一段时间内履行的履约义务。本公司在提供咨询
服务的过程中确认收入。
本公司向客户提供房产租赁服务，在租赁期内按照合同约定确认租金收入。
于 2024 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日以及 2022 年 12 月 31 日，本公司剩余履约
义务主要与本公司商品房销售合同有关，商品房销售合同的剩余履约合同义务将随商品
房销售进度转至收入。
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五、    财务报表主要项目注释（续）
土地增值税           386,292,331.87   373,067,100.41    303,184,200.69
城市维护建设税          34,451,964.88    28,439,049.23     72,183,651.31
教育费附加            14,912,001.37    12,379,975.58     31,344,607.40
土地使用税            12,671,932.64    13,808,198.07     13,756,338.67
房产税               9,878,035.10    11,132,174.46     10,351,998.03
地方教育费附加           9,855,350.20     8,137,083.73     20,830,059.78
其他               12,755,896.72    21,993,572.97     22,799,067.37
合计              480,817,512.78   468,957,154.45    474,449,923.25
委托代销及其他销售服务费    432,827,293.61   690,332,445.67    549,535,928.65
职工薪酬             52,670,365.73    44,110,918.25     75,022,834.31
物业管理费           107,592,389.43   128,491,274.13    124,361,856.26
广告宣传费            65,937,618.52   161,372,506.11    195,727,991.24
展览费              36,835,014.60    44,908,212.24     63,654,895.01
长期待摊费用摊销         14,526,281.20    17,984,958.55     22,694,775.48
办公费               1,434,936.81     4,425,262.99     13,151,787.93
使用权资产折旧费          1,286,228.63     1,612,826.75      5,196,058.10
其他               26,121,651.68    22,654,372.42     11,891,619.21
合计              739,231,780.21 1,115,892,777.11   1,061,237,746.19
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五、    财务报表主要项目注释（续）
职工薪酬              283,589,019.76      289,698,350.78     306,883,990.53
咨询费                23,789,884.21       18,983,296.57      32,891,770.90
使用权资产折旧费            9,118,898.27       11,887,975.36      16,986,580.76
差旅交通费              11,019,500.35       12,183,317.08       8,617,898.30
信息化费用               1,352,155.31          159,745.92         132,474.45
办公费                 9,453,583.40       13,209,450.32      16,407,219.84
业务招待费              10,754,665.34       12,997,285.73      13,253,341.22
物业管理费               6,336,303.44        4,741,120.72       5,564,195.85
固定资产折旧费             3,967,316.22        5,038,597.73       6,117,595.06
无形资产摊销                 82,996.43          216,093.82         252,560.22
长期待摊费用摊销            1,088,774.22        3,303,120.48       3,231,115.88
其他                 24,243,216.07       21,690,387.68       9,747,365.37
合计                384,796,313.02      394,108,742.19     420,086,108.38
借款及债券利息支出     2,144,715,117.95     3,559,083,942.08     3,833,880,006.21
减：利息资本化金额       940,370,593.46     2,685,165,798.29     3,163,987,664.25
合同负债及租赁负债
 中含融资成分利息      809,183,616.52       1,305,051,325.08    1,757,532,361.92
减：利息资本化金额      748,318,769.05       1,132,849,802.19    1,668,423,549.32
减：利息收入         241,142,378.46         329,253,209.08      454,551,783.43
汇兑损益                        -      (           17.80)                  -
手续费支出              796,930.95           1,216,400.54        1,479,769.52
其他支出            11,244,974.58           6,611,779.43       10,632,451.82
合计            1,036,108,899.03       724,694,619.77      316,561,592.47
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五、    财务报表主要项目注释（续）
                                                                  关
工抵房债务重组    17,486,499.56        26,557,969.86            -         不适用
个人所得税手续费返还    244,832.66           478,893.80 435,792.31         与收益相关
政府补助           68,428.81           302,095.60 3,565,223.47       与收益相关
增值税加计扣除                -            99,959.76            -       与收益相关
车库配套费财政补贴              -                    -    10,265.03       与资产相关
其他                     -                    -   311,788.87       与收益相关
合计             17,799,761.03    27,438,919.02 4,323,069.68
权益法核算的长期股权投资因被投
 资单位损益变动确认的投资收益           (185,682,860.36)      15,599,427.16 (7,981,787.74)
购买日之前所持股权于购买日按公
 允价值重新计量的投资收益                             -                  -   542,782.51
其他                             6,300,000.00                  -            -
合计                        (179,382,860.36)      15,599,427.16 (7,439,005.23)
应收账款坏账损失                  3,832,037.96 (     233,389.37 ) ( 1,404,914.23)
其他应收款坏账损失               396,428,673.46 222,281,556.28 203,294,662.77
长期应收款坏账损失               141,004,259.18    36,372,829.43 55,798,082.90
财务担保合同相关减值损失           ( 3,860,511.13 ) ( 71,456,786.82 ) 17,455,892.84
合计                      537,404,459.47        186,964,209.52 275,143,724.28
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五、    财务报表主要项目注释（续）
存货跌价损失         3,495,579,975.79 1,304,466,851.38       568,000,991.83
长期股权投资减值损失        78,641,489.69    12,770,639.57                    -
投资性房地产减值损失        12,939,337.63                -                    -
合计             3,587,160,803.11 1,317,237,490.95       568,000,991.83
违约金收入                   10,127,430.82   5,614,733.04     4,757,395.75
与日常活动无关的政府补助                   555.67              -       402,500.00
保险赔款收入                     486,669.17              -                -
罚没利得                     3,589,420.04   2,414,063.84     2,772,050.42
投资成本小于取得投资时应享有被投
 资单位可辨认净资产公允价值产生
 的收益                                -             - 245,013,112.41
其他                         612,631.51    507,114.68     254,866.49
合计                      14,816,707.21   8,535,911.56 253,199,925.07
罚没及滞纳金支出                 5,852,456.88   8,575,734.91       54,339.71
诉讼损失                                -              -   70,758,712.72
其他                       3,922,551.88   2,680,240.30    2,006,124.86
合计                       9,775,008.76 11,255,975.21    72,819,177.29
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五、    财务报表主要项目注释（续）
当期所得税费用             428,226,931.98    732,713,517.32 916,030,457.13
递延所得税费用             198,910,667.96   ( 78,764,852.11) 239,368,680.85
合计                  627,137,599.94   653,948,665.21 1,155,399,137.98
所得税费用与亏损总额的关系列示如下：
(亏损)/利润总额       (5,666,165,864.31 ) (730,578,184.64) 2,348,808,291.12
按法定税率25%计算的所得
 税费用            (1,416,541,466.08) (182,644,546.17) 587,202,072.78
子公司适用不同税率的影响                    - (     626,151.93) (   100,406.87)
调整以前期间所得税的影响         1,957,925.09    37,521,456.61 ( 58,577,021.64)
归属于合营企业和联营企业
 的损益                 46,420,715.09 ( 2,996,337.41)      1,995,446.93
非应税收入的影响        (    13,257,409.11) ( 40,410,743.02) ( 70,907,680.39)
不可抵扣的成本、费用和损
 失的影响                 1,301,005.67     3,921,855.61     3,359,998.92
本年未确认递延所得税资产
 的可抵扣暂时性差异的影
 响或可抵扣亏损的影响      2,581,299,454.41 877,964,224.72 698,557,704.71
利用以前年度可抵扣亏损     ( 574,042,625.13) ( 38,781,093.20) ( 6,130,976.46)
所得税费用               627,137,599.94   653,948,665.21 1,155,399,137.98
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六、    合并范围的变更
于 2022 年，本公司非同一控制下企业合并信息如下：
合并方                 被收购公司                对价     年末持股比例
中交美庐(杭州)置业        中交花创(绍兴)              人民币
 有限公司           置业有限公司(注1)    408,000,000.00元     100.00%
中交地产投资(上海)有       苏州华虞地产                人民币
 限公司             有限公司(注2)       5,096,800.00元     60.00%
注 1：本年，本公司子公司中交美庐(杭州)置业有限公司以现金对价人民币
注 2： 本年 1 月，本公司子公司中交地产投资(上海)有限公司与常熟市城市经营投资有
    限公司共同成立苏州华虞地产有限公司(以下简称“苏州华虞”)，持股比例分别为
      本年 9 月，中交地产投资(上海)有限公司以现金对价人民币 5,096,800.00 元取得
      了苏州华虞 11.00%的股权。股权收购完成后，本公司获得对苏州华虞的控制权，
      购买日为 2022 年 9 月 30 日。自此，本公司将苏州华虞纳入合并范围。
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六、 合并范围的变更（续）
上述被收购公司于购买日可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值合计如下：
                              购买日公允价值            购买日账面价值
货币资金                           294,965,982.63     294,965,982.63
预付款项                               922,826.45         922,826.45
其他应收款                           82,717,966.75      82,717,966.75
存货                           6,839,505,750.17   6,163,009,211.51
其他流动资产                           4,676,923.90       4,676,923.90
固定资产                               131,488.34         131,488.34
使用权资产                              213,654.11         213,654.11
递延所得税资产                          9,795,352.84       9,795,352.84
其他非流动资产                        227,532,223.39     227,532,223.39
应付票据                             5,000,000.00       5,000,000.00
应付账款                            28,209,750.93      28,209,750.93
合同负债                         2,800,992,643.32   2,800,992,643.32
应付职工薪酬                             257,078.17         257,078.17
应交税费                                85,320.83          85,320.83
其他应付款                          930,051,043.26     930,051,043.26
一年内到期的非流动负债                  1,229,249,801.80   1,229,249,801.80
其他流动负债                           1,419,852.11       1,419,852.11
长期借款                           731,031,678.98     731,031,678.98
递延所得税负债                        169,124,134.67                  -
其他非流动负债                        242,836,032.39     242,836,032.39
购买日的可辨认净资产                   1,322,204,832.12    814,832,428.13
减：少数股东权益                       16,714,785.86                   -
减：营业外收入                       245,013,112.41                   -
加：超出合并成本计入当期损益的部分                 500,233.89                   -
收购对价                          413,096,800.00                   -
原持有股权按公允价值重新计量                647,880,367.74                   -
购买日之前所持股权于购买日按公允价值
 重新计量的投资收益                        542,782.51                   -
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六、 合并范围的变更（续）
上述公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
                                  收购日至12月31日止期间
营业收入                                                -
净亏损                                    (40,917,601.89)
现金流量净额                                  20,462,370.27
取得上述子公司收到的现金净额：
取得子公司的价格                              413,096,800.00
取得子公司支付的现金和现金等价物                      413,096,800.00
减：子公司持有的现金和现金等价物                       47,300,137.16
取得子公司支付的现金净额                          365,796,662.84
公司名称                                         持股比例
合肥和璟房地产开发有限公司          通过合肥中交房地产开发有限公司持股 100.00%
公司名称                                         持股比例
苏州华运地产有限公司             原通过中交地产（苏州）有限公司持股 51.00%
公司名称                                          持股比例
成都朗璞置业有限公司              通过重庆中交西北置业有限公司持股 100.00%
厦门宏佑房地产开发有限公司                通过华通置业有限公司持股 51.00%
中交地产股份有限公司
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六、 合并范围的变更（续）
公司名称                                         持股比例
长沙金拾通达房地产开发有限公司                       持股 100.00%
武汉锦绣雅和置业有限公司            通过武汉锦绣雅郡置业有限公司持股 100.00%
成都卓璞置业有限公司               通过重庆中交西北置业有限公司持股 51.00%
公司名称                                         注销日期
广西中交投资发展有限公司                           2022 年 1 月 4 日
北京星航科技产业发展有限公司                        2022 年 8 月 29 日
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七、      在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
子公司名称                 主要经营地/       业务性质   直接持股       间接持股        取得方式
                        注册地               比例（%）      比例（%）
中交地产投资（上海）有限公司           上海       房地产开发     100.00         -     反向购买
湖南修合地产实业有限责任公司           长沙       房地产开发      55.00     45.00     反向购买
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司          长沙       房地产开发      39.20     40.80     反向购买
中交地产（苏州）有限公司             苏州       房地产开发      70.00         -       设立
中房（天津）置业有限公司             天津       房地产开发      51.00         -       设立
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司（注1）      重庆       房地产开发      40.00         -       设立
重庆中房嘉润房地产开发有限公司          重庆       房地产开发      70.00         -       设立
重庆中交西南置业有限公司             重庆       房地产开发      59.00     12.00       设立
中交（宁波）置业有限公司             宁波       房地产开发      70.00         -       设立
                               房地产开发、物业                         同一控制下
华通置业有限公司                 北京          管理     100.00         -     企业合并
                                                               非同一控制下
苏州华投投资有限公司               苏州       股权投资      93.00          -     企业合并
                                                               非同一控制下
惠州中交地产开发有限公司             惠州      房地产开发      51.00          -     企业合并
昆明中交金汇置业有限公司             昆明       股权投资      52.00          -       设立
深圳中交房地产有限公司              深圳      房地产开发     100.00          -       设立
中交美庐（杭州）置业有限公司           杭州      房地产开发     100.00          -       设立
宁波中交美郡置业有限公司             宁波      房地产开发      99.25          -       设立
粤东中交地产（惠州）有限公司           惠州      房地产开发      99.50          -       设立
宁波中交美庐置业有限公司             宁波      房地产开发      69.80          -       设立
重庆肃品房地产开发有限公司（注2）        重庆      房地产开发      35.00          -       设立
                                                                同一控制下
中交城市发展（山东）有限公司（注3）       济南      房地产开发      20.00          -     企业合并
中交（长沙）置业有限公司             长沙      房地产开发      50.90          -       设立
昆明中交东盛房地产有限公司（注4）        昆明      房地产开发      50.00          -       设立
合肥中交房地产开发有限公司            合肥      房地产开发     100.00          -       设立
中交华创地产（苏州）有限公司           苏州      房地产开发      60.00          -       设立
中交地产（郑州）有限公司             郑州      房地产开发     100.00          -       设立
郑州祥悦房地产开发有限公司            郑州      房地产开发      60.00          -       设立
重庆美宸房地产开发有限公司（注5）        重庆      房地产开发      49.60          -       设立
昆明中交熙盛房地产有限公司            昆明      房地产开发      62.00          -       设立
重庆中交云栖美庐置业有限公司           重庆      房地产开发      99.50          -       设立
中交温州置业有限公司               温州      房地产开发      70.00          -       设立
重庆中交西园雅集置业有限公司           重庆      房地产开发      84.50          -       设立
中交贵州房地产有限公司（注6）          贵州      房地产开发      35.00          -       设立
中交鑫盛贵安新区置业有限公司（注7）       贵州      房地产开发      35.00          -       设立
西安沣河映象置业有限公司             西安      房地产开发     100.00          -       设立
中交（云南）房地产开发有限公司          昆明      房地产开发     100.00          -       设立
武汉锦绣雅郡置业有限公司             武汉      房地产开发     100.00          -       设立
重庆中交西北置业有限公司             重庆      房地产开发     100.00          -       设立
                                                                同一控制下
广西中交城市投资发展有限公司（注8）       玉林      房地产开发      40.00          -     企业合并
中交雄安产业发展有限公司（注9）         雄安      房地产开发      40.00          -       设立
河北雄安启晨置业有限公司             雄安      房地产开发      70.00          -       设立
                                                               非同一控制下
云南碧清房地产开发有限公司            昆明      房地产开发      51.00          -     企业合并
怒江碧桂园房地产开发有限公司           怒江      房地产开发      51.00          -
广州广交置业有限公司               广州      房地产开发     100.00          -       设立
长沙金拾通达房地产开发有限公司          长沙      房地产开发     100.00          -       设立
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（1） 企业集团的构成（续）
注 1： 本公司持有重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 40%的股权，与本公司同受中交
     房地产集团控制的关联方中房集团持有重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 30%
     的股权。根据本公司与中房集团的约定，中房集团在重庆中房嘉汇房地产开发
     有限公司股东会上就议案（除修改公司章程、增加或减少注册资本、公司分立
     或合并等事项）行使提案权和表决权时，与本公司派出的股东代表保持一致。
     此外，根据重庆中房嘉汇房地产开发有限公司章程约定，其董事会成员共五名，
     本公司委派三人，董事会决议经二分之一董事会成员通过即可。因此，本公司
     管理层认为，本公司拥有对重庆中房嘉汇房地产开发有限公司的控制权，相应
     将其纳入本公司合并范围。
注 2： 本公司持有重庆肃品房地产开发有限公司 35%的股权，重庆金科房地产开发有
     限公司和厦门大唐房地产集团有限公司分别持有重庆肃品房地产开发有限公司
     地产集团有限公司签订的合作开发协议，重庆金科房地产开发有限公司、厦门
     大唐房地产集团有限公司同意本公司在股东会中享有 51%的表决权。重庆肃品
     房地产开发有限公司股东会决议（除修改公司章程、增加或者减少注册资本、
     对外担保，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式）经代表二分之一以
     上表决权的股东通过。董事会共五人，本公司委派三人，董事会决议经代表二
     分之一以上表决权董事通过。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对重庆肃
     品房地产开发有限公司的控制权，相应将其纳入本公司合并范围。
注 3： 本公司持有中交城市发展（山东）有限公司 20%的股权，本公司的母公司中交
     房地产集团持有中交城市发展（山东）有限公司 40%的股权。
     中交城市发展（山东）有限公司股东会由股东按出资比例行使表决权，股东会
     决议经全体股东一致表决同意通过；董事会成员共五名, 中交房地产集团委派两
     人，本公司委派一人。董事会决议须经全体董事二分之一以上表决通过。由于
     中交城市发展（山东）有限公司股东会仅就特殊事项进行决议，中交城市发展
     （山东）有限公司的日常经营决策权下放至董事会。根据本公司与中交房地产
     集团的约定，中交房地产集团在中交城市发展（山东）有限公司股东会及董事
     会上就议案行使提案权和表决权时，以本公司的投票意愿为表达，与本公司派
     出的股东代表或董事代表保持一致。因此，本公司可通过控制董事会，从而控
     制中交城市发展（山东）有限公司全部的生产、经营、投融资活动，进而改变
     自身的可变回报。在日常经营中，本公司主导项目开发（操盘）。因此本公司
     拥有对中交城市发展（山东）有限公司的控制权，相应将其纳入本公司合并范
     围。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（1） 企业集团的构成（续）
注 4： 本公司持有昆明中交东盛房地产有限公司 50%的股权，云南碧桂园房地产开发
     有限公司和昆明众鑫建设项目管理合伙企业（有限合伙）分别持有昆明中交东
     盛房地产有限公司 49%和 1%的股权。
     根据昆明中交东盛房地产有限公司章程约定，股东会按出资比例行使表决权，
     股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权通过；董事会共五人，本公司委
     派三人，云南碧桂园房地产开发有限公司委派二人，董事会决议经代表二分之
     一以上表决权董事通过。本公司与昆明众鑫建设项目管理合伙企业（有限合伙）
     签署一致行动人协议，约定双方行使股东权利、董事权利时采取一致行动；在
     股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一
     致意见的，以本公司或其委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管
     理层认为，本公司拥有对昆明中交东盛房地产有限公司的控制权，相应将其纳
     入本公司合并范围。
注 5： 本公司持有重庆美宸房地产开发有限公司 49.6%的股权，重庆市金科宸居置业
     有限公司与重庆和美建设项目管理合伙企业（有限合伙）分别持有其 49.9%以
     及 0.5%的股权。根据重庆美宸房地产开发有限公司章程约定，股东会按出资比
     例行使表决权，股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权通过。董事会共
     三人，本公司委派二人，董事会决议经全体董事过半数通过生效。本公司与重
     庆和美建设项目管理合伙企业（有限合伙）签署协议，约定存续期内各方行使
     股东权利、董事权利、开展日常经营活动时采取一致行动；无法达成一致意见
     时，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理
     层认为，本公司拥有对重庆美宸房地产开发有限公司的控制权，相应将其纳入
     本公司合并范围。
注 6： 本公司与同受中交集团控制的关联方中交西南投资发展有限公司（以下简称“西
     南投资”）、中交第四航务工程局有限公司、中交第二航务工程局有限公司、中
     交路桥建设有限公司（以下简称“中交路建”）、中交第四航务工程勘察设计院有
     限公司及中国市政工程西南设计研究总院有限公司（以下简称“市政西南院”）共
     同出资设立中交贵州房地产有限公司，持股比例分别为 35%、6%、25%、15%、
     定在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达
     成一致意见的，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，
     本公司管理层认为，本公司拥有对中交贵州房地产有限公司的控制权，相应将
     其纳入本公司合并范围。
中交地产股份有限公司
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七、   在其他主体中的权益（续）
（1） 企业集团的构成（续）
注 7： 本公司与同受中交集团控制的关联方西南投资、中交路建、中交建筑集团有限
     公司及中交第二公路工程局有限公司共同出资设立中交鑫盛贵安新区置业有限
     公司，持股比例分别为 35%、8%、24%、18%及 15%。本公司与西南投资及中
     交路建签订股东协议，约定在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法
     就提案事项或表决事项达成一致意见的，以本公司或本公司委派的董事的意见
     进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对中交鑫盛贵安新区
     置业有限公司的控制权，相应将其纳入本公司合并范围。
注 8： 本公司持有广西中交城市投资发展有限公司 40%的股权，中交城市投资控股有
     限公司和中交一航局城市投资发展（天津）有限公司分别持有广西中交城市投
     资发展有限公司 30%的股权。根据广西中交城市投资发展有限公司章程约定，
     股东会按出资比例行使表决权，股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权
     通过；董事会共五人，本公司委派三人，董事会决议经代表二分之一以上表决
     权董事通过。本公司与中交一航局城市投资发展（天津）有限公司签署协议，
     约定双方行使股东权利、董事权利时采取一致行动；在股东会和董事会行使提
     案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以本公司或
     本公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司
     拥有对广西中交城市投资发展有限公司的控制权，相应将其纳入本公司合并范
     围。
注 9： 本公司与同受中交集团控制的关联方中交投资有限公司和中交雄安投资有限公
     司共同出资设立中交雄安产业发展有限公司，持股比例分别为 40%、40%及
     书，约定在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决
     事项达成一致意见的，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。
     因此，本公司管理层认为，本公司拥有对中交雄安产业发展有限公司的控制权，
     相应将其纳入本公司合并范围。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、      在其他主体中的权益（续）
（2） 存在重要少数股东权益的子公司
                     少数股东持股               归属少数股东                   年末累计少数
                      比例（%）                   损益                     股东权益
中交雄安产业发展有限公司               60.00         21,842,590.85          1,853,659,565.97
中交鑫盛贵安新区置业有限公司             65.00       (322,535,523.32)         1,329,074,786.83
中交红桥（天津）房地产开发有限公司          30.05       ( 44,280,008.66)         1,010,288,540.38
中交润致（北京）置业有限公司             49.00       ( 16,023,133.65)           962,694,757.06
                     少数股东持股          归属少数股东 向少数股东                   年末累计少数
                      比例（%）              损益  支付股利                     股东权益
中交雄安产业发展有限公司               60.00      2,037,752.82          -   1,831,816,975.12
中交鑫盛贵安新区置业有限公司             65.00    (10,657,685.75 )        -   1,651,610,310.29
中交红桥（天津）房地产开发有限公司          30.05    ( 7,288,444.83 )        -   1,054,568,549.04
中交润致（北京）置业有限公司             49.00     15,090,598.27          -     978,717,890.71
                    少数股东持股          归属少数股东             向少数股东        年末累计少数
                      比例(%)             损益              支付股利          股东权益
中交雄安产业发展有限公司            60.00   (  3,564,257.77)             - 1,829,779,222.30
中交鑫盛贵安新区置业有限公司          65.00   (  9,942,174.42)             - 1,662,267,996.11
中交红桥(天津)房地产开发有限公司       30.05   (  5,021,581.53)             - 1,061,856,993.87
中交润致(北京)置业有限公司          49.00    361,981,934.98 269,500,000.00   963,627,292.44
中交贵州房地产有限公司             65.00   ( 7,126,658.01)              -   693,342,033.41
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、    在其他主体中的权益（续）
（3） 存在重要少数股东权益的子公司的主要财务信息
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本公司内各企业之间相互抵销前的金额：
         子公司名称               流动资产             非流动资产                   资产合计               流动负债             非流动负债                负债合计
中交雄安产业发展有限公司         10,575,586,395.32       1,780,887.40     10,577,367,282.72   5,391,704,578.86   2,096,230,093.91   7,487,934,672.77
中交鑫盛贵安新区置业有限公司        2,944,231,873.51         217,516.56      2,944,449,390.07     389,341,353.20     510,000,000.00     899,341,353.20
中交红桥（天津）房地产开发有限公司     4,304,101,067.14      39,899,322.06      4,344,000,389.20     981,975,296.43                  -     981,975,296.43
中交润致（北京）置业有限公司          128,949,767.77   1,966,125,533.00      2,095,075,300.77     130,392,123.09                  -     130,392,123.09
         子公司名称               流动资产             非流动资产                   资产合计               流动负债             非流动负债                负债合计
中交雄安产业发展有限公司          8,767,871,908.18     11,298,367.80       8,779,170,275.98   2,469,054,312.83   3,257,087,671.29   5,726,141,984.12
中交鑫盛贵安新区置业有限公司        3,308,068,527.50     24,997,298.52       3,333,065,826.02     792,126,887.01                  -     792,126,887.01
中交红桥（天津）房地产开发有限公司     5,784,794,661.38     51,463,070.60       5,836,257,731.98   1,815,004,398.52     511,873,802.53   2,326,878,201.05
中交润致（北京）置业有限公司        2,326,822,036.70        130,411.46       2,326,952,448.16     329,568,997.73                  -     329,568,997.73
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、    在其他主体中的权益（续）
（3） 存在重要少数股东权益的子公司的主要财务信息（续）
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本公司内各企业之间相互抵销前的金额：（续）
         子公司名称              流动资产               非流动资产                   资产合计                  流动负债                非流动负债                 负债合计
中交雄安产业发展有限公司         3,935,802,660.98    2,222,592,054.52     6,158,394,715.50          674,662,218.90     2,434,100,459.44    3,108,762,678.34
中交鑫盛贵安新区置业有限公司       3,531,902,263.26       37,736,893.66     3,569,639,156.92          595,740,577.33       416,563,200.96    1,012,303,778.29
中交红桥（天津）房地产开发有限公司    5,040,798,802.67       51,754,537.00     5,092,553,339.67          717,499,856.61       841,419,560.03    1,558,919,416.64
中交润致（北京）置业有限公司       3,238,101,803.16          930,726.10     3,239,032,529.26        1,272,446,218.15                    -    1,272,446,218.15
          子公司名称                         营业收入                      净利润/（亏损）                 综合收益/（亏损）总额                        经营活动现金流量
中交雄安产业发展有限公司                        12,100,435.34                   36,404,318.09                   36,404,318.09             (1,340,478,653.73)
中交鑫盛贵安新区置业有限公司                      20,960,279.97                 (495,830,902.14 )               (495,830,902.14 )           ( 202,679,536.53)
中交红桥（天津）房地产开发有限公司                1,483,299,401.10                 (147,354,438.16)                (147,354,438.16)               126,434,981.30
中交润致（北京）置业有限公司                      22,916,390.40                 ( 32,700,272.75)                ( 32,700,272.75)            ( 181,369,218.73)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（3） 存在重要少数股东权益的子公司的主要财务信息（续）
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本公司内各企业之间相互抵销前的金额：（续）
         子公司名称                营业收入              净利润/（亏损）           综合收益/（亏损）总额           经营活动现金流量
中交雄安产业发展有限公司                         -             3,396,254.70          3,396,254.70    ( 879,999,499.31)
中交鑫盛贵安新区置业有限公司          150,701,669.84          ( 16,396,439.62)      ( 16,396,439.62)   ( 147,977,756.58)
中交红桥（天津）房地产开发有限公司                    -          ( 24,254,392.10)      ( 24,254,392.10)     587,076,678.87
中交润致（北京）置业有限公司          236,439,572.75            30,797,139.32         30,797,139.32    ( 525,055,187.17)
         子公司名称                营业收入              净利润/（亏损）           综合收益/（亏损）总额           经营活动现金流量
中交雄安产业发展有限公司                   4,150.94         ( 5,940,429.61)       ( 5,940,429.61)    ( 238,393,460.38)
中交鑫盛贵安新区置业有限公司                        -         ( 15,295,652.96)      ( 15,295,652.96)   ( 192,681,747.52)
中交红桥（天津）房地产开发有限公司                     -         ( 16,710,753.84)      ( 16,710,753.84)   ( 30,586,053.25)
中交润致（北京）置业有限公司         7,966,951,808.07          738,738,642.82        738,738,642.82     2,196,891,455.66
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（1） 重要的合营企业或联营企业
                      主要经营地     业务性质   持股比例（%）           会计处理
                       及注册地
                                          直接     间接
合营企业
常熟中南香缇苑房地产有限公司          常熟     房地产开发         -   33.30    权益法
杭州康欣置业有限公司              杭州     房地产开发     50.00       -    权益法
长沙金地金泰置业有限公司            长沙     房地产开发     48.51       -    权益法
佛山中交房地产开发有限公司           佛山     房地产开发     47.37       -    权益法
佛山香颂置业有限公司              佛山     房地产开发     47.37       -    权益法
中交富力（北京）置业有限公司          北京     房地产开发     50.00       -    权益法
中交城市更新（深圳）有限公司          深圳     房地产开发         -   30.00    权益法
成都中交花源美庐置业有限公司          成都     房地产开发     50.00       -    权益法
中交立达（天津）房地产开发有限公司       天津     房地产开发         -   40.00    权益法
温州中交梁辉置业有限公司            温州     房地产开发         -   25.00    权益法
中交富力和美（北京）置业有限公司        北京     房地产开发         -   49.90    权益法
中交房地产（山东）有限公司           青岛     房地产开发         -   50.00    权益法
厦门中泓房地产有限公司             厦门     房地产开发         -   48.99    权益法
杭州滨仁企业管理有限公司            杭州      企业管理         -   35.00    权益法
杭州缤祝企业管理有限公司            杭州      企业管理         -   35.00    权益法
重庆沙今企业管理咨询有限公司          重庆     房地产开发         -   33.00    权益法
重庆沙琼企业管理咨询有限公司          重庆     房地产开发         -   33.00    权益法
联营企业
中交地产舟山有限公司              舟山     房地产开发         -   34.00    权益法
首铸二号（东莞）房地产有限公司（注1）     东莞     房地产开发         -    9.25    权益法
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司      东莞     房地产开发         -   39.60    权益法
四川雅恒房地产开发有限公司           成都     房地产开发     33.00       -    权益法
厦门润悦雅颂房地产有限公司           厦门     房地产开发     33.93       -    权益法
北京毓秀置业有限公司              北京     房地产开发         -   20.00    权益法
苏州金阖诚置业有限公司             苏州     房地产开发         -   49.00    权益法
郑州滨悦房地产开发有限公司           郑州     房地产开发     40.00       -    权益法
武汉楚祺房地产开发有限公司           武汉     房地产开发         -   49.00    权益法
重庆葆和房地产开发有限公司           重庆     房地产开发         -   48.97    权益法
成都睿迩城市建设开发有限公司          成都     房地产开发         -   34.98    权益法
郑州展腾置业有限公司              郑州     房地产开发         -   33.00    权益法
金华雅郡置业有限公司              金华     房地产开发         -   48.93    权益法
北京铭海置业有限公司（注2）          北京     房地产开发         -   10.00    权益法
中龙智慧科技服务（深圳）有限公司        深圳      物业管理         -   49.00    权益法
厦门悦盈企业咨询有限公司            厦门      企业管理         -   32.00    权益法
合肥金中京湖房地产开发有限公司         合肥     房地产开发     49.00       -    权益法
金华鼎辉装饰有限公司              金华      装饰服务         -   48.93    权益法
合肥和冉房地产开发有限公司           合肥     房地产开发         -   33.00    权益法
合肥和宸房地产开发有限公司           合肥     房地产开发         -   33.00    权益法
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（1） 重要的合营企业或联营企业（续）
注 1： 本公司之子公司深圳中交房地产有限公司 2018 年参与投资设立首铸二号（东莞）
     房地产有限公司，持股比例为 9.25%，深圳中交房地产有限公司与持股首铸二
     号（东莞）房地产有限公司 5%的股东本公司关联方中交鼎信股权投资管理有限
     公司（以下简称“中交鼎信”）及持股 0.75%的股东中致（深圳）咨询管理有限公
     司签订股东一致行动人协议，在行使股东和董事权利开展日常经营管理活动时
     保持一致，如三方出现分歧，由持股多数决定，三方共同在该项目公司委派一
     位董事，本公司对首铸二号（东莞）房地产有限公司经营管理能够产生重大影
     响。
注 2： 本公司之子公司华通置业有限公司 2021 年参与投资设立北京铭海置业有限公司，
     持股比例为 10%。根据北京铭海置业有限公司章程约定，股东会按出资比例行
     使表决权，董事会共五人，华通置业有限公司委派一人，董事会决议经全体董
     事过半数通过生效。本公司对北京铭海置业有限公司经营管理能够产生重大影
     响。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（2） 重要合营企业的主要财务信息
下表列示了厦门中泓房地产有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计政策差异
且调节至本财务报表账面价值：
流动资产                    1,199,519,875.57    1,051,554,457.49
非流动资产                          18,709.54      796,641,897.41
资产合计                    1,199,538,585.11    1,848,196,354.90
流动负债                     165,664,484.45       392,739,823.03
非流动负债                                 -       468,200,000.00
负债合计                     165,664,484.45       860,939,823.03
所有者权益                   1,033,874,100.66      987,256,531.87
按持股比例计算的净资产份额            506,494,921.91       483,656,974.96
调整事项：
 评估增值                      14,206,567.12       35,987,051.38
 未实现内部交易                               -    (   3,621,280.63)
 长期股权投资计提减值             ( 38,967,534.15 )                  -
 其他                                    -    (   1,646,962.53)
对合营企业权益投资的账面价值            481,733,954.88      514,375,783.18
营业收入                      714,117,210.11     4,832,738,864.65
净利润                        57,367,738.15       239,880,870.54
综合收益总额                     57,367,738.15       239,880,870.54
评估增值结转                  ( 21,780,484.26 )   ( 373,366,580.73)
本年收到的来自合营企业的股利                         -                    -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（2） 重要联营企业的主要财务信息（续）
下表列示了重庆葆和房地产开发有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计政策
差异且调节至本财务报表账面价值：
流动资产                         1,797,350,338.23    2,308,594,584.84
非流动资产                           51,270,427.39        3,333,066.53
资产合计                         1,848,620,765.62    2,311,927,651.37
流动负债                           428,979,076.70      485,065,624.85
非流动负债                          746,400,000.00    1,009,800,000.00
负债合计                         1,175,379,076.70    1,494,865,624.85
所有者权益                         673,241,688.92         817,062,026.52
按持股比例计算的净资产份额                 329,686,455.06         400,115,274.39
调整事项：
 长期股权投资计提减值              (     12,770,639.57 )   (    12,770,639.57)
 未实现内部交易                 (        452,861.38 )                    -
 其他                                        -              19,138.28
对联营企业权益投资的账面价值                316,462,954.11         387,363,773.10
营业收入                          558,889,635.78                      -
净亏损                      (    143,942,861.59)    (     6,374,683.49)
综合亏损总额                   (    143,942,861.59)    (     6,374,683.49)
本年收到的来自联营企业的股利                             -                      -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（2） 重要联营企业的主要财务信息（续）
下表列示了厦门润悦雅颂房地产有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计政策
差异且调节至本财务报表账面价值：
流动资产                         765,252,858.52   1,442,736,332.84
非流动资产                            559,008.83         632,177.34
资产合计                         765,811,867.35   1,443,368,510.18
流动负债                          25,237,380.99     77,397,845.18
非流动负债                          1,885,898.60      1,885,898.60
负债合计                          27,123,279.59     79,283,743.78
所有者权益                        738,688,587.76   1,364,084,766.40
按持股比例计算的净资产份额                250,637,037.83    462,833,961.24
调整事项：
 其他                                       -      1,003,701.57
对联营企业权益投资的账面价值               250,637,037.83    463,837,662.81
营业收入                                      -                 -
净利润                           31,645,667.61     67,256,338.72
综合收益总额                        31,645,667.61     67,256,338.72
本年收到的来自联营企业的股利               223,938,000.00                 -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（2） 重要联营企业的主要财务信息（续）
下表列示了北京毓秀置业有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计政策差异且
调节至本财务报表账面价值：
流动资产                     2,649,746,822.32     2,775,759,873.17
非流动资产                        2,606,970.72        65,796,054.25
资产合计                     2,652,353,793.04     2,841,555,927.42
流动负债                         145,009,347.95    338,212,493.18
非流动负债                                     -                 -
负债合计                         145,009,347.95    338,212,493.18
所有者权益                    2,507,344,445.09     2,503,343,434.24
按持股比例计算的净资产份额                501,468,889.02    500,668,686.85
调整事项：
 其他                                       -                 -
对联营企业权益投资的账面价值               501,468,889.02    500,668,686.85
营业收入                         127,432,217.35   7,601,043,423.10
净利润                            4,001,010.85     573,471,715.12
综合收益总额                         4,001,010.85     573,471,715.12
本年收到的来自联营企业的股利                            -                  -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（2） 重要联营企业的主要财务信息（续）
下表列示了厦门悦盈企业咨询有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计政策差
异且调节至本财务报表账面价值：
流动资产                       7,663,395,514.81     15,969,165,430.61
非流动资产                        127,545,821.33        251,443,122.75
资产合计                       7,790,941,336.14     16,220,608,553.36
流动负债                       1,564,014,285.33      8,786,235,340.76
非流动负债                        892,465,154.97      2,620,800,000.00
负债合计                       2,456,479,440.30     11,407,035,340.76
少数股东权益                     2,134,259,615.95         1,925,905,061.34
归属于母公司所有者权益                3,200,202,279.89         2,887,668,151.26
按持股比例计算的净资产份额              1,024,064,729.56          924,053,808.40
调整事项：
 未实现内部交易               (         752,798.97 )   (        591,331.24)
对联营企业权益投资的账面价值             1,023,311,930.59          923,462,477.16
营业收入                       9,495,142,755.18     (          1,763.28)
净利润/（亏损）                     307,101,516.52     (     34,145,423.82)
综合收益/（亏损）总额                  307,101,516.52     (     34,145,423.82)
本年收到的来自联营企业的股利                            -                       -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（2） 重要联营企业的主要财务信息（续）
下表列示了合肥金中京湖房地产开发有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计
政策差异且调节至本财务报表账面价值：
流动资产                     1,155,998,418.61     2,755,754,504.17
非流动资产                           39,473.87         9,054,977.86
资产合计                     1,156,037,892.48     2,764,809,482.03
流动负债                         403,423,973.39   2,047,562,259.48
非流动负债                                     -      31,500,000.00
负债合计                         403,423,973.39   2,079,062,259.48
所有者权益                        752,613,919.09       685,747,222.55
按持股比例计算的净资产份额                368,780,820.35       336,016,139.05
调整事项：
 其他                                       -         3,087,640.28
对联营企业权益投资的账面价值               368,780,820.35       339,103,779.33
营业收入                     2,047,755,190.38                      -
净利润/（亏损）                    60,565,389.80     (    12,118,602.20)
综合收益/（亏损）总额                 60,565,389.80     (    12,118,602.20)
本年收到的来自联营企业的股利                          -                      -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（2） 重要联营企业的主要财务信息（续）
下表列示了郑州展腾置业有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计政策差异且
调节至本财务报表账面价值：
流动资产                     4,381,223,641.53     3,986,368,671.38
非流动资产                       17,850,464.21        18,171,767.52
资产合计                     4,399,074,105.74     4,004,540,438.90
流动负债                     3,452,611,745.90     2,819,037,326.99
非流动负债                                   -       240,000,000.00
负债合计                     3,452,611,745.90     3,059,037,326.99
所有者权益                        946,462,359.84       945,503,111.91
按持股比例计算的净资产份额                312,332,578.75       312,016,026.93
调整事项：
 其他                                       -           141,866.18
对联营企业权益投资的账面价值               312,332,578.75       312,157,893.11
营业收入                          97,633,996.48                    -
净利润/（亏损）                         529,350.42   (    17,845,925.15)
综合收益/（亏损）总额                      529,350.42   (    17,845,925.15)
本年收到的来自联营企业的股利                            -                    -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（2） 重要联营企业的主要财务信息（续）
下表列示了合肥和宸房地产开发有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计政策
差异且调节至本财务报表账面价值：
流动资产                          913,589,776.89    2,813,885,866.27
非流动资产                             150,309.80       65,222,646.25
资产合计                          913,740,086.69    2,879,108,512.52
流动负债                          127,000,973.49    2,248,562,465.74
非流动负债                                      -                   -
负债合计                          127,000,973.49    2,248,562,465.74
所有者权益                         786,739,113.20     630,546,046.78
按持股比例计算的净资产份额                 259,623,907.36     208,080,195.44
对联营企业权益投资的账面价值                259,623,907.36     208,080,195.44
营业收入                         2,071,421,672.76                  -
净利润                            156,193,066.42       1,609,780.69
综合收益总额                         156,193,066.42       1,609,780.69
本年收到的来自联营企业的股利                              -                  -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
七、   在其他主体中的权益（续）
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
下表列示了对本公司不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：
合营企业
投资账面价值合计                      524,626,250.64       697,283,317.29
下列各项按持股比例计算的合计数
 净亏损                      (158,539,031.35)     (       648,194.44)
 综合亏损总额                   (158,539,031.35)     (       648,194.44)
联营企业
投资账面价值合计                      581,590,693.51   1,033,055,443.05
下列各项按持股比例计算的合计数
 净亏损                      (155,351,185.07)     (    65,190,792.62)
 综合亏损总额                   (155,351,185.07)     (    65,190,792.62)
八、   关联方关系及其交易
母公司名称      注册地   业务性质      对本公司     对本公司  注册资本
                        持股比例（%） 表决权比例（%） 人民币万元
中交房地产集团    北京市 房地产开发             52.16         52.16       500,000
本公司的最终控制方为中交集团。
本模拟报表主要公司信息详见附注七、1。
本公司的合营企业和联营企业详见附注七、2。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                           关联方关系
中国交通建设股份有限公司                 同受中交集团控制
中交建筑集团有限公司                   同受中交集团控制
中交建筑集团第三工程有限公司               同受中交集团控制
中交一公局集团有限公司                  同受中交集团控制
中交一公局第四工程有限公司                同受中交集团控制
中交一公局第七工程有限公司                同受中交集团控制
中交一公局（郑州）投资建设有限公司            同受中交集团控制
中交第二公路工程局有限公司                同受中交集团控制
中交二公局西南建设发展有限公司              同受中交集团控制
中交第二公路勘察设计研究院有限公司            同受中交集团控制
中交一航局第二工程有限公司                同受中交集团控制
中交一航局西南工程有限公司                同受中交集团控制
中交二航局建筑工程有限公司                同受中交集团控制
中交四航局第六工程有限公司                同受中交集团控制
中交第一航务工程局有限公司                同受中交集团控制
中交第二航务工程局有限公司                同受中交集团控制
中交第二航务工程勘察设计院有限公司            同受中交集团控制
中交第三航务工程局有限公司                同受中交集团控制
中交第三航务工程勘察设计院有限公司            同受中交集团控制
中交第四航务工程局有限公司                同受中交集团控制
中交第四航务工程勘察设计院有限公司            同受中交集团控制
中交广航局第五工程有限公司                同受中交集团控制
中交公路规划设计院有限公司                同受中交集团控制
中交公规土木大数据信息技术（北京）有限公司        同受中交集团控制
民航机场建设工程有限公司                 同受中交集团控制
中交路建                         同受中交集团控制
中交滨江（上海）建设管理有限公司             同受中交集团控制
中交路桥华南工程有限公司                 同受中交集团控制
中交机电工程局有限公司                  同受中交集团控制
中交瑞通建筑工程有限公司                 同受中交集团控制
中交雄安城市建设发展有限公司               同受中交集团控制
中交石油天然气管道工程有限公司              同受中交集团控制
中交园林（山东）有限公司                 同受中交集团控制
北京林大林业科技股份有限公司               同受中交集团控制
武汉中交交通工程有限责任公司               同受中交集团控制
中交城市能源研究设计院有限公司              同受中交集团控制
中交上海航道局有限公司                  同受中交集团控制
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                           关联方关系
湖北中交咸通高速公路有限公司               同受中交集团控制
中交（厦门）电子商务有限公司               同受中交集团控制
中交星宇科技有限公司                   同受中交集团控制
中交财务有限公司                     同受中交集团控制
中交资产管理有限公司                   同受中交集团控制
北京瑞拓电子技术发展有限公司               同受中交集团控制
北京碧水源科技股份有限公司                同受中交集团控制
中国交通信息科技集团有限公司               同受中交集团控制
中交鼎信                         同受中交集团控制
市政西南院                        同受中交集团控制
中交一公局集团建筑工程有限公司              同受中交集团控制
上海振华重工（集团）股份有限公司             同受中交集团控制
海南中交总部经济发展有限公司               同受中交集团控制
中交财信（聊城市）建设投资有限公司            同受中交集团控制
中交轨道交通运营有限公司                 同受中交集团控制
中交第一航务工程勘察设计院有限公司            同受中交集团控制
中交天津航道局有限公司                  同受中交集团控制
上海航道物流有限公司                   同受中交集团控制
重庆中交置业有限公司                   同受中交集团控制
中交投资有限公司                     同受中交集团控制
中交嘉博智慧停车服务（重庆）有限公司           同受中交集团控制
福建汉吉斯冷链物流有限公司                同受中交集团控制
中交综合规划设计院有限公司                同受中交集团控制
中交七鲤古镇（赣州）文化发展有限公司（注1）       同受中交集团控制
中交天航环保工程有限公司                 同受中交集团控制
三亚中交瀚星投资有限公司                 同受中交集团控制
三亚中瑞酒店管理职业学院                 同受中交集团控制
中交中南工程局有限公司                  同受中交集团控制
中交（大连）置业发展有限公司               同受中交集团控制
中交高新科技产业发展有限公司               同受中交集团控制
中交（天津）疏浚工程有限公司               同受中交集团控制
中交投资咨询（北京）有限公司               同受中交集团控制
中交一公局集团（江阴）霞客湾科学城投资建设
 有限公司                        同受中交集团控制
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                          关联方关系
上海达华测绘科技有限公司                 同受中交集团控制
贵州中交德余高速公路有限公司               同受中交集团控制
上海中交三航城市建设发展有限公司             同受中交集团控制
南通振华重型装备制造有限公司               同受中交集团控制
北京华通公路桥梁监理咨询有限公司             同受中交集团控制
中交一公局土木工程建筑研究院有限公司           同受中交集团控制
三亚市轨道交通有限公司                  同受中交集团控制
中交隧道工程局有限公司                  同受中交集团控制
重庆中交城市开发有限公司                 同受中交集团控制
北京首都环线高速公路有限公司               同受中交集团控制
中交海洋投资控股有限公司                 同受中交集团控制
中交路建（重庆）建设发展有限公司             同受中交集团控制
中交四航局第一工程有限公司                同受中交集团控制
中交铁道设计研究总院有限公司               同受中交集团控制
中交上海港湾工程设计研究院有限公司            同受中交集团控制
中交重投置业有限公司                   同受中交集团控制
上海振华重工宾馆有限公司                 同受中交集团控制
中港疏浚有限公司                     同受中交集团控制
中交疏浚（集团）股份有限公司               同受中交集团控制
上海交通建设总承包有限公司                同受中交集团控制
文昌和美宜居实业有限公司                 同受中交集团控制
中交上海航道勘察设计研究院有限公司            同受中交集团控制
中交（汕头市）置地有限公司                同受中交集团控制
重庆中交丽景置业有限公司                 同受中交集团控制
重庆中交北兴置业有限公司                 同受中交集团控制
重庆二航置业发展有限公司                 同受中交集团控制
中交（资阳）投资建设有限公司               同受中交集团控制
天津中交城市发展有限公司                 同受中交集团控制
中交一公局电气化工程有限公司               同受中交集团控制
湖北中城乡香樾房地产开发有限公司             同受中交集团控制
中交（汕头市）城市开发有限公司              同受中交集团控制
南京中交置业有限公司                   同受中交集团控制
洋浦和美雅居实业有限公司                 同受中交集团控制
中交建筑集团工程服务有限公司               同受中交集团控制
中交（汕头市）置业有限公司                同受中交集团控制
中交（浙江）智慧交通产业发展有限公司           同受中交集团控制
南京中交商旅置业有限公司                 同受中交集团控制
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                          关联方关系
中交装配式建筑科技有限公司                同受中交集团控制
上海振华重工集团（南通）传动机械有限公司         同受中交集团控制
三亚中交瀚星投资有限公司三亚海棠麓湖度假
                             同受中交集团控制
 酒店
中交一公局（长沙）建设投资有限公司            同受中交集团控制
中交世通（重庆）重工有限公司               同受中交集团控制
中交阳明（资阳）置业有限公司               同受中交集团控制
北京中交紫光科技有限公司                 同受中交集团控制
中交基础设施养护集团工程有限公司             同受中交集团控制
中交建筑集团东南建设有限公司               同受中交集团控制
上海振华重工（集团）张家港港机有限公司          同受中交集团控制
贵州航空港投资发展有限公司                同受中交集团控制
中国城乡控股集团有限公司                 同受中交集团控制
中国市政工程东北设计研究总院有限公司           同受中交集团控制
中交海投城市发展建设有限公司               同受中交集团控制
中交浚浦建筑科技（上海）有限公司             同受中交集团控制
中交水运规划设计院有限公司                同受中交集团控制
中交城市更新有限公司                   同受中交集团控制
中交产业投资控股有限公司                 同受中交集团控制
中交设计咨询集团股份有限公司               同受中交集团控制
碧水源建设集团有限公司                  同受中交集团控制
中国港湾工程有限责任公司                 同受中交集团控制
中交（济南）科技创新发展有限责任公司           同受中交集团控制
中交生态环境建设有限公司（注2）             同受中交集团控制
香港海洋投资发展有限公司                 同受中交集团控制
中交四航局第三工程有限公司                同受中交集团控制
中交隧道局（北京）置业有限公司              同受中交集团控制
中交江海生态环境科技有限公司               同受中交集团控制
重庆中交渝武高速公路有限公司               同受中交集团控制
中交（上饶）汽车综合试验有限公司             同受中交集团控制
中交一公局第五工程有限公司                同受中交集团控制
中交（厦门）投资有限公司                 同受中交集团控制
南京中交万正置业有限公司                 同受中交集团控制
中交一公局厦门工程有限公司                同受中交集团控制
中国交通物资有限公司                   同受中交集团控制
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                          关联方关系
中交未名环保有限公司                   同受中交集团控制
中交路桥检测养护有限公司                 同受中交集团控制
中交融资租赁有限公司                   同受中交集团控制
中交广州航道局有限公司                  同受中交集团控制
上海中交海德交通科技股份有限公司             同受中交集团控制
海南中咨泰克交通工程有限公司               同受中交集团控制
中交四航局第二工程有限公司                同受中交集团控制
中交一公局第六工程有限公司                同受中交集团控制
中交一公局海威工程建设有限公司              同受中交集团控制
北京水规院京华工程管理有限公司              同受中交集团控制
重庆中交渝西城市建设开发有限公司             同受中交集团控制
北京中交景通置业有限公司                 同受中交集团控制
北京凯通物资有限公司                   同受中交集团控制
中交一公局集团华中工程有限公司              同受中交集团控制
重庆中交井双置业有限公司                 同受中交集团控制
中国水利电力对外有限公司                 同受中交集团控制
海口中交海投城市更新发展有限公司             同受中交集团控制
中交第一公路勘察设计研究院有限公司            同受中交集团控制
中交一公局西南工程有限公司                同受中交集团控制
中交云南能源有限公司                   同受中交集团控制
中交雄安投资有限公司                   同受中交集团控制
三亚凤凰岛发展有限公司                  同受中交集团控制
海南海口四航置业有限公司                 同受中交集团控制
中交西部投资有限公司                   同受中交集团控制
中交一公局重庆城市建设发展有限公司            同受中交集团控制
重庆长合高速公路有限公司                 同受中交集团控制
中交一公局集团雄安建设发展有限公司            同受中交集团控制
上海振华重工集团机械设备服务有限公司           同受中交集团控制
中交一公局交通工程有限公司                同受中交集团控制
中交基础设施养护集团有限公司               同受中交集团控制
中交武汉智行国际工程咨询有限公司             同受中交集团控制
汉中中交投资有限公司                   同受中交集团控制
武汉中交协同创新投资发展有限公司             同受中交集团控制
安徽中交广航城市建设有限公司               同受中交集团控制
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                           关联方关系
北京世通云城商旅有限公司                  同受中交集团控制
中交一公局第一工程有限公司                 同受中交集团控制
湖南中交梅溪湖综合管廊开发有限公司             同受中交集团控制
中国公路车辆机械有限公司                  同受中交集团控制
达州康态建设投资有限公司                  同受中交集团控制
中国市政工程西南设计研究总院有限公司            同受中交集团控制
中交豪生城市建设发展有限公司                同受中交集团控制
贵州中交兴陆高速公路发展有限公司              同受中交集团控制
中交二公局第六工程有限公司                 同受中交集团控制
中交（武汉）铁路电化电信工程技术有限公司          同受中交集团控制
湖北中交咸通高速公路有限公司置业分公司           同受中交集团控制
中交怒江产业扶贫开发有限公司                同受中交集团控制
中交物业服务（重庆）有限公司                同受中交集团控制
中交郴州筑路机械有限公司                  同受中交集团控制
中国路桥工程有限责任公司         同受中交集团控制及子公司的其他股东
中交第三公路工程局有限公司        同受中交集团控制及子公司的其他股东
中交昆明建设发展有限公司         同受中交集团控制及子公司的其他股东
华杰工程咨询有限公司                 同受中交房地产集团控制
浙江绿城建筑幕墙工程有限公司             同受中交房地产集团控制
浙江绿城联合设计有限公司               同受中交房地产集团控制
绿城建筑科技集团有限公司               同受中交房地产集团控制
绿城房屋科技有限公司                 同受中交房地产集团控制
浙江绿城房屋服务系统有限公司             同受中交房地产集团控制
浙江绿创新拓建筑规划设计有限公司           同受中交房地产集团控制
浙江绿城匠心建筑设计有限公司             同受中交房地产集团控制
浙江绿城未来数智科技有限公司             同受中交房地产集团控制
大连致欣置业有限公司                 同受中交房地产集团控制
北京思源兴业房地产服务集团股份有限公司        同受中交房地产集团控制
天津思源兴业房地产经纪有限公司            同受中交房地产集团控制
青岛思源兴业房地产经纪有限公司            同受中交房地产集团控制
深圳思源兴业房地产经纪有限公司            同受中交房地产集团控制
武汉思源兴业房地产经纪有限公司            同受中交房地产集团控制
苏州思源房地产经纪有限公司              同受中交房地产集团控制
长沙世远房地产经纪有限公司              同受中交房地产集团控制
重庆世远房地产经纪有限公司              同受中交房地产集团控制
北京凯帝克房地产有限责任公司             同受中交房地产集团控制
北京新房通科技有限公司                同受中交房地产集团控制
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                             关联方关系
广西鹿鸣置业管理有限公司                 同受中交房地产集团控制
北京一二零一印刷有限公司                 同受中交房地产集团控制
中交物业有限公司                     同受中交房地产集团控制
中交地产宜兴有限公司                   同受中交房地产集团控制
中交（巴中）投资发展有限公司               同受中交房地产集团控制
中交广州港口物业有限公司                 同受中交房地产集团控制
海南中都置业管理有限公司                 同受中交房地产集团控制
天津港湾置业有限公司                   同受中交房地产集团控制
盘锦中房京昊房地产开发有限公司              同受中交房地产集团控制
中交地产（天津）有限公司                 同受中交房地产集团控制
中交地产（呼和浩特）有限公司               同受中交房地产集团控制
中交中桥物业管理有限公司                 同受中交房地产集团控制
北京中交万方物业管理有限公司               同受中交房地产集团控制
中房（天津）房地产开发有限公司              同受中交房地产集团控制
西安中交金尧房地产开发有限公司              同受中交房地产集团控制
中交（青岛）城镇化建设投资有限公司            同受中交房地产集团控制
北京思源兴业商业运营管理有限公司（注3）         同受中交房地产集团控制
中房集团湖南建设发展有限公司               同受中交房地产集团控制
山西思源兴业房地产经纪有限公司              同受中交房地产集团控制
江苏山姆置业有限公司                   同受中交房地产集团控制
哈尔滨南兴房地产开发有限责任公司             同受中交房地产集团控制
中交陕西西筑商业管理有限公司               同受中交房地产集团控制
上海八一精密机械有限公司                 同受中交房地产集团控制
北京中房兴润商贸有限公司                 同受中交房地产集团控制
中交成都建设发展有限公司                 同受中交房地产集团控制
中天房地产有限公司                    同受中交房地产集团控制
中房资产管理有限责任公司                 同受中交房地产集团控制
沈阳裕宁房产开发有限公司                 同受中交房地产集团控制
北京好友世界商场有限责任公司               同受中交房地产集团控制
中交（安徽）投资发展有限公司               同受中交房地产集团控制
北京中房智宝科技有限公司                 同受中交房地产集团控制
北京北工出租汽车有限公司                 同受中交房地产集团控制
北京思源兴业咨询顾问有限公司（注4）           同受中交房地产集团控制
天津嘉轩置业有限公司                   同受中交房地产集团控制
中国智宝投资有限公司                   同受中交房地产集团控制
中房（山东）城市开发投资有限公司             同受中交房地产集团控制
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                             关联方关系
中交文化旅游（贡山）有限公司               同受中交房地产集团控制
中交健康养老产业集团有限公司               同受中交房地产集团控制
上海世远房地产咨询有限公司                同受中交房地产集团控制
成都思源房地产经纪有限公司                同受中交房地产集团控制
中交物业服务集团有限公司                 同受中交房地产集团控制
中交物业服务（北京）有限公司               同受中交房地产集团控制
中交物业服务（广州）有限公司               同受中交房地产集团控制
中交物业服务（海南）有限公司               同受中交房地产集团控制
中交物业服务（重庆）有限公司               同受中交房地产集团控制
中交城市运营管理有限公司                 同受中交房地产集团控制
重庆锦颂物业服务有限公司                 同受中交房地产集团控制
中交房地产管理集团有限公司                同受中交房地产集团控制
中交石家庄房地产开发有限公司               同受中交房地产集团控制
中交地产产业发展有限公司                 同受中交房地产集团控制
上海远通置业有限公司                   同受中交房地产集团控制
长沙瑞季酒店管理有限公司                 同受中交房地产集团控制
中房集团                同受中交房地产集团控制及子公司的其他股东
中交置业有限公司            同受中交房地产集团控制及子公司的其他股东
苏州金鸿悦房地产开发有限公司                  子公司的其他股东
武汉德禄房地产开发有限公司                   子公司的其他股东
济南市中控股集团有限公司                    子公司的其他股东
金广文旅产业发展（山东）有限公司                子公司的其他股东
北京茂康企业管理有限公司                    子公司的其他股东
厦门大唐房地产集团有限公司                   子公司的其他股东
重庆金科房地产开发有限公司                   子公司的其他股东
重庆市金科宸居置业有限公司                   子公司的其他股东
金地（集团）股份有限公司                    子公司的其他股东
北京金地致远企业管理咨询有限公司                子公司的其他股东
中建七局地产集团有限公司                    子公司的其他股东
江苏保利宁晟房地产开发有限公司                 子公司的其他股东
中交云南建设投资发展有限公司                  子公司的其他股东
常州路劲房地产开发有限公司                   子公司的其他股东
福州中梁耀房地产开发有限公司                  子公司的其他股东
北京领华房地产开发有限公司                   子公司的其他股东
青岛城投新城开发建设有限公司                  子公司的其他股东
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
关联方名称                           关联方关系
青岛嘉宏德顺置业有限公司                 子公司的其他股东
越秀（武汉）实业投资有限公司               子公司的其他股东
云南碧桂园房地产开发有限公司               子公司的其他股东
苏州隽泽房地产开发有限公司                子公司的其他股东
国投泰康信托有限公司                   子公司的其他股东
常熟市城市经营投资有限公司                子公司的其他股东
厦门益悦置业有限公司                   子公司的其他股东
堆龙德庆区碧享企业管理有限公司              子公司的其他股东
昆明众垚建设项目管理合伙企业
                             子公司的其他股东
 （有限合伙）
北京润置商业运营管理有限公司                子公司的其他股东
华润置地控股有限公司                子公司其他股东的控股股东
建发房地产集团有限公司               子公司其他股东的控股股东
北京路劲隽御房地产开发有限公司           子公司其他股东的控股股东
上海容承企业管理有限公司              子公司其他股东的控股股东
广州市城市建设开发有限公司             子公司其他股东的控股股东
深圳市卓越商业管理有限公司             子公司其他股东的控股股东
保利发展控股集团股份有限公司            子公司其他股东的控股股东
中建七局第一建筑有限公司       与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
华润置地（北京）股份有限公司     与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
苏州隽御地产有限公司         与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
南京隽耀房地产开发有限公司      与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
安宁金域华辉房地产开发有限公司    与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
深圳碧盛发展有限公司         与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
重庆唐美房地产开发有限公司      与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
北京金地兴晟科技有限公司       与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
                   与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
厦门兆厦弘汇投资有限公司                 及子公司的其他股东
台州滨交房地产开发有限公司                 合营公司的子公司
台州滨帆房地产开发有限公司                 合营公司的子公司
重庆铭勤房地产开发有限公司                 合营公司的子公司
重庆铭秉房地产开发有限公司                 合营公司的子公司
厦门保润房地产开发有限公司                 联营公司的子公司
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司            联营公司的子公司
武汉嘉秀房地产开发有限公司                 联营公司的子公司
城投交汇（青岛）投资有限公司                   前联营公司
叶瑞佳                    本公司关键管理人员及其家庭成员
重庆渝富资本运营集团有限公司               本公司的第二大股东
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
注1： 中交七鲤古镇（赣州）文化旅游有限公司于2024年11月将公司名称变更为中交
    七鲤古镇（赣州）文化发展有限公司。
注2： 中交生态环保投资有限公司于2025年3月将公司名称变更为中交生态环境建设有
    限公司。
注3： 北京诚智思源物业管理经营有限公司于2024年8月将公司名称变更为北京思源兴
    业商业运营管理有限公司。
注4： 北京思源置地城市发展顾问有限公司于2025年3月将公司名称变更为北京思源兴
    业咨询顾问有限公司。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
本公司向关联方销售商品和提供服务及关联方向本公司提供服务的价格以一般商业条
款作为定价基础。关联方股权转让以销售商品和转让标的公允价值作为对价依据。拆
入资金和拆出资金参考银行同期存贷款利率，经双方协商后确定。
（1） 向关联方销售商品或提供劳务
关联方              关联交易内容            2024年度          2023年度           2022年度
济南市中控股集团有限公司      房产销售    3,921,498,319.40 1,351,547,263.86                 -
中交一航局西南工程有限公司     房产销售       50,201,124.77                -                 -
中交一公局集团有限公司      违约金收入          468,566.12                -                 -
中交物业有限公司         物业服务等       27,470,164.88     5,460,848.81                 -
厦门保润房地产开发有限公司    咨询服务等       18,668,131.32     8,056,192.48      6,109,536.00
中交滨江（上海）建设管理有限
 公司               物业服务                     -      699,227.66                -
中交建筑集团有限公司        咨询服务                     -               -     6,362,612.34
中交房地产集团           代建等           4,582,459.42    6,363,679.24     4,150,943.39
三亚中交瀚星投资有限公司     物业服务等            382,378.70               -                -
                 销售商品/
其它小额              提供劳务      12,672,915.41      23,082,243.65   120,683,088.94
中交地产股份有限公司
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八、    关联方关系及其交易（续）
（2） 自关联方购买商品或接受服务
关联方               关联交易内容         2024年度           2023年度           2022年度
中交一公局集团有限公司       接受建造劳务    601,807,930.91 710,076,087.43 229,241,081.96
中交建筑集团有限公司        接受建造劳务    565,990,052.63 1,278,478,565.29 1,447,766,448.62
民航机场建设工程有限公司      接受建造劳务    502,489,850.17 485,763,723.08 586,788,861.48
中交第一航务工程局有限公司     接受建造劳务    315,667,676.59 219,221,955.02 393,177,221.11
中交瑞通建筑工程有限公司      接受建造劳务    225,276,606.11 285,186,676.66 215,332,244.43
中交第二公路工程局有限公司     接受建造劳务    193,585,899.79 247,866,985.10 178,027,382.61
中交第三公路工程局有限公司     接受建造劳务    192,070,005.95 339,694,758.40 229,149,869.08
中交第二航务工程局有限公司     接受建造劳务    142,165,727.05 463,598,831.97 652,281,069.62
中交第四航务工程局有限公司     接受建造劳务     87,820,041.79 298,609,810.26 328,437,079.79
厦门益悦置业有限公司         咨询服务      32,516,469.54     8,773,803.32                -
天津思源兴业房地产经纪有限公司    销售代理      20,889,951.72 10,840,505.70           47,169.81
中交一公局第七工程有限公司     接受建造劳务                 - 73,014,689.87       29,682,185.96
中交二航局建筑工程有限公司     接受建造劳务                 - 41,546,572.15       23,357,464.48
                  购买商品/接受
其他小额                劳务       31,396,418.50   93,052,255.73   599,923,716.66
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八、   关联方关系及其交易（续）
（3） 租赁
本公司作为出租人
承租方名称               关联交易内容             2024年度         2023年度         2022年度
长沙瑞季酒店管理有限公司        办公室租赁收入         2,641,237.82   2,598,642.20   1,651,376.16
中天房地产有限公司           办公室租赁收入           606,697.04              -              -
中交一公局集团有限公司         办公室租赁收入           210,244.65              -              -
中交集团                办公室租赁收入           161,042.20              -              -
中交第四航务工程勘察设计院有限公司   办公室租赁收入           102,758.93              -              -
中交二公局西南建设发展有限公司     办公室租赁收入            95,946.15              -              -
中交广航局第五工程有限公司       办公室租赁收入            33,867.87              -              -
中交第三航务工程局有限公司       办公室租赁收入            33,867.87              -              -
中交路桥华南工程有限公司        办公室租赁收入            33,867.87              -              -
中交健康养老产业集团有限公司      办公室租赁收入                    -     431,446.74     305,006.16
青岛城投新城开发建设有限公司      办公室租赁收入                    -              -     790,000.00
本公司作为承租人
出租方名称               关联交易内容             2024年度         2023年度         2022年度
上海远通置业有限公司           办公室租赁          4,275,118.06   4,272,556.36   4,272,556.36
中交第四航务工程局有限公司        办公室租赁            830,540.97   1,023,013.45     938,117.54
中交资产管理有限公司           办公室租赁            430,286.48     773,747.65     919,357.15
中交地产舟山有限公司           办公室租赁            274,076.52     284,912.61     383,487.56
中交一公局（郑州）投资建设有限公司    展厅租赁                      -       6,357.80              -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（4） 向关联方提供担保
提供担保方    被担保方                    担保金额 担保起始日                 担保到期日 担保是否
                                                                  履行完毕
         佛山中交房地产开发有限
          公司（注1）           560,660,000.00 2018/9/212028/5/28至2029/4/28      否
         佛山香颂置业有限公司
          （注1）             436,590,000.00 2018/9/212028/4/20至2029/1/20      否
         武汉嘉秀房地产开发
          有限公司（注2）  147,000,000.00 2022/12/22                2029/5/10      否
中交地产股份                4,617,360.00 2024/1/25                 2040/4/26      否
 有限公司                 8,080,380.00 2024/7/2                  2040/4/26      否
       成都金牛区幸福汇轨道城市   3,232,152.00 2024/7/25                 2040/4/26      否
        发展有限公司        2,770,416.00 2024/8/26                 2040/4/26      否
       厦门保润房地产开发    122,880,000.00 2022/12/19                2029/7/11      否
        有限公司（注3）     59,520,000.00 2024/9/23                  2029/7/3      否
合计                        1,405,722,290.00
注1： 佛山中交房地产开发有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山
    中交房地产开发有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保
    条件，本公司在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%
    的担保责任。上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公
    司承担担保责任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分进行现
    金补偿。
     佛山香颂置业有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山香颂置
     业有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保条件，本公司
     在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%的担保责任。
     上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公司承担担保责
     任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分对本公司进行现金补
     偿。
注2： 武汉嘉秀房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
注3： 厦门保润房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（4） 向关联方提供担保（续）
提供担保方    被担保方                     担保金额 担保起始日                  担保到期日 担保是否
                                                                    履行完毕
         佛山中交房地产开发有限
          公司（注1）             560,660,000.00 2018/9/212026/5/28至2028/4/28      否
         佛山香颂置业有限公司
          （注1）               436,590,000.00 2018/9/212026/4/20至2028/1/20      否
         厦门中泓房地产有限            80,172,000.00 2021/3/25          2029/3/10
          公司（注2）             158,610,000.00 2021/3/25          2029/3/15      否
中交地产股份
 有限公司 武汉嘉秀房地产开发
       有限公司（注3）
         成都金牛区幸福汇轨道城市
          发展有限公司       45,827,298.00 2022/12/16                2040/4/26      否
         厦门保润房地产开发
          有限公司（注4）    533,529,600.00 2022/12/19                2029/7/11      否
合计                         2,065,035,568.00
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
（4） 向关联方提供担保（续）
注1： 佛山中交房地产开发有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山
    中交房地产开发有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保
    条件，本公司在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%
    的担保责任。上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公
    司承担担保责任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分进行现
    金补偿。
     佛山香颂置业有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山香颂置
     业有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保条件，本公司
     在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%的担保责任。
     上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公司承担担保责
     任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分对本公司进行现金补
     偿。
注2： 厦门中泓房地产有限公司向本公司提供反担保。2021年12月，深圳中交将其持
    有的厦门中泓房地产有限公司2%股权转让给嘉信（广州）城市更新投资合伙企
    业（有限合伙）。本公司持股比例变更为48.99%后，仍承担51%的担保责任。
注3： 武汉嘉秀房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
注4： 厦门保润房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
（4） 向关联方提供担保（续）
提供担保方    被担保方                      担保金额 担保起始日                 担保到期日 担保是否
                                                                    履行完毕
         佛山中交房地产开发有限
          公司(注1)             587,900,000.00 2018/9/212025/4/28至2026/9/19      否
         佛山香颂置业有限公司(注1)
       中交立达(天津)房地产开发
        有限公司(注2)             131,298,862.95 2020/12/30        2025/12/20      否
       厦门中泓房地产有限             356,286,000.00 2021/3/25          2029/3/10
        公司(注3)               678,810,000.00 2021/3/25          2029/3/15      否
中交地产股份 郑州滨悦房地产开发
 有限公司   有限公司(注4)                                                              否
         武汉嘉秀房地产开发           144,628,400.00 2022/12/22        2027/11/10      否
          有限公司（注5）            48,207,670.00 2022/12/22        2028/11/24      否
         成都金牛区幸福汇轨道城市
          发展有限公司(注6)    9,234,720.00 2022/12/16                2040/4/26      否
         厦门保润房地产开发
          有限公司(注7)    136,160,739.84 2022/12/19                2029/7/11      否
合计                         2,704,898,792.79
注1： 佛山中交房地产开发有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山
    中交房地产开发有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保
    条件，本公司在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%
    的担保责任。上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公
    司承担担保责任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分进行现
    金补偿。
     佛山香颂置业有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山香颂置
     业有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保条件，本公司
     在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%的担保责任。
     上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公司承担担保责
     任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分对本公司进行现金补
     偿。本年本公司代佛山中交房地产开发有限公司及佛山香颂置业有限公司分别
     归还借款人民币209,630,000.00元及人民币261,500,000.00元。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
（4） 向关联方提供担保（续）
注2： 中交立达(天津)房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
注3： 厦门中泓房地产有限公司向本公司提供反担保。2021年12月，深圳中交将其持
    有的厦门中泓房地产有限公司2%股权转让给嘉信(广州)城市更新投资合伙企业
    (有限合伙)。本公司持股比例变更为48.99%后，仍承担51%的担保责任。2022
    年5月31日，嘉信(广州)城市更新投资合伙企业(有限合伙)将持有的2%股权质押
    给本公司，并向本公司提供2%比例反担保。
注4： 郑州滨悦房地产开发有限公司向本公司提供反担保。
注5： 武汉嘉秀房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
注6： 成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司为本公司提供反担保。
注7： 厦门保润房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（5） 接受关联方提供担保
提供担保方        被担保方              担保金额        担保起始日        担保到期日 担保是否
                                                              履行完毕
             中交地产股份有限
中交房地产集团                   302,000,000.00     2024/8/2    2025/7/25   否
              公司
重庆市金科宸居置业 重庆美宸房地产开
 有限公司       发有限公司         93,774,180.60      2020/7/2    2027/6/20   否
保利发展控股集团股份 南京中悦房地产开
 有限公司       发有限公司        315,847,710.72    2022/12/27   2030/12/11   否
常州路劲房地产开发有 南京中劲房地产开
 限公司        发有限公司
合计                      3,099,329,891.32
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（5） 接受关联方提供担保（续）
提供担保方        被担保方              担保金额        担保起始日        担保到期日 担保是否
                                                              履行完毕
             中交地产股份有限   1,100,000,000.00    2021/8/25    2027/2/25   否
中交房地产集团
              公司          257,000,000.00    2023/4/13    2024/4/12   否
重庆市金科宸居置业    重庆美宸房地产开
 有限公司         发有限公司       97,803,020.26      2020/7/2    2025/6/20   否
广州市城市建设开发有 武汉锦秀嘉合置业      171,100,018.00     2021/6/18    2027/6/15   否
 限公司        有限公司          35,866,079.01     2021/9/18    2027/9/17   否
江苏保利宁晟房地产开 南京中悦房地产开
 发有限公司      发有限公司        350,293,281.26    2022/12/27   2030/12/11   否
常州路劲房地产开发有 南京中劲房地产开
 限公司        发有限公司
建发房地产集团有限公 厦门宏佑房地产开
 司          发有限公司
合计                      4,572,198,951.79
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（5） 接受关联方提供担保（续）
提供担保方        被担保方               担保金额        担保起始日       担保到期日 担保是否
                                                              履行完毕
             中交地产股份        700,000,000.00    2020/8/5     2023/8/5   否
中交房地产集团
              有限公司       1,100,000,000.00   2021/8/25    2027/2/25   否
重庆市金科宸居置业 重庆美宸房地产开
 有限公司       发有限公司          99,151,300.00     2020/7/2    2025/6/20   否
保利发展控股集团股份 南京中悦房地产开
   有限公司     发有限公司         119,213,896.88    2021/5/10     2027/5/9   否
广州市城市建设开发有 武汉锦秀嘉合置业       244,493,340.00    2021/6/18    2027/6/15   否
 限公司        有限公司           48,756,960.00    2021/9/18    2027/9/17   否
常州路劲房地产开发有 南京中劲房地产开
 限公司        发有限公司
建发房地产集团有限公 中交(长沙)置业有
 司          限公司           147,000,000.00    2020/3/11    2026/3/11   否
             厦门润昀房地产开
华润置地控股有限公司                 78,400,000.00    2021/4/20    2029/4/19   否
              发有限公司
合计                      10,389,547,536.88
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
深圳市卓越商业管理有限公司
常熟中南香缇苑房地产有限公司
成都中交花源美庐置业有限公司           16,000,000.00    2021/4/20   2025/12/21
福州中梁耀房地产开发有限公司
江苏保利宁晟房地产开发有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
济南市中控股集团有限公司             46,100,000.00   2020/10/22     2024/2/9
金广文旅产业发展（山东）有限公司         30,000,000.00    2024/4/30    2024/5/28
北京毓秀置业有限公司
厦门润悦雅颂房地产有限公司            34,000,000.00    2024/10/1   2024/11/24
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
厦门润悦雅颂房地产有限公司（续）
温州中交梁辉置业有限公司
长沙金地金泰置业有限公司
武汉德禄房地产开发有限公司             2,386,849.32    2021/8/29    2022/2/28
郑州展腾置业有限公司               19,800,000.00     2024/3/7    2026/7/10
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
云南碧桂园房地产开发有限公司           49,000,000.00    2022/8/11    2023/8/10
中建七局地产集团有限公司
厦门中泓房地产有限公司
常熟市城市经营投资有限公司             6,000,000.00     2023/3/2    2024/4/14
合肥和宸房地产开发有限公司
中交财务有限公司
南京隽耀房地产开发有限公司            14,000,000.00    2024/6/20    2027/3/28
中房集团
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额             起始日          到期日
中交房地产集团                 92,200,000.00   2020/10/22     2024/3/4
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额             起始日          到期日
中交房地产集团（续）             200,000,000.00    2023/3/21   2026/10/17
厦门益悦置业有限公司
合肥和冉房地产开发有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
北京铭海置业有限公司                5,000,000.00    2023/8/17   2024/12/24
厦门保润房地产开发有限公司            38,400,000.00     2023/6/8     2026/6/7
合肥金中京湖房地产开发有限公司
广州市城市建设开发有限公司           151,797,623.56    2024/6/17    2025/6/16
青岛城投新城开发建设有限公司           10,000,000.00    2024/12/4   2025/11/24
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
深圳市卓越商业管理有限公司           320,000,000.00    2022/5/31    2024/6/17
常熟中南香缇苑房地产有限公司
成都中交花源美庐置业有限公司           20,000,000.00    2021/3/12   2023/11/24
福州中梁耀房地产开发有限公司
江苏保利宁晟房地产开发有限公司          29,400,000.00    2022/1/20    2025/1/20
济南市中控股集团有限公司             46,100,000.00   2020/10/22   2024/10/21
金广文旅产业发展（山东）有限公司         46,100,000.00   2020/12/31   2024/12/30
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
北京毓秀置业有限公司
厦门润悦雅颂房地产有限公司           102,000,000.00   2021/12/15   2024/12/14
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
温州中交梁辉置业有限公司
长沙金地金泰置业有限公司
武汉德禄房地产开发有限公司             2,386,849.32    2021/8/29    2022/2/28
郑州展腾置业有限公司
云南碧桂园房地产开发有限公司           49,000,000.00    2022/8/11    2023/8/10
中建七局地产集团有限公司
中交鼎信
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
厦门中泓房地产有限公司
常熟市城市经营投资有限公司
合肥和宸房地产开发有限公司
中交财务有限公司
南京隽耀房地产开发有限公司            14,000,000.00    2023/6/20    2024/6/19
中房集团
厦门益悦置业有限公司              147,000,000.00     2023/3/9     2024/3/8
合肥和冉房地产开发有限公司            59,400,000.00    2023/8/22    2026/8/21
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额             起始日          到期日
中交房地产集团                 68,000,000.00    2021/6/18   2023/11/23
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额             起始日          到期日
中交房地产集团（续）             600,000,000.00   2022/10/19    2023/3/20
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额             起始日          到期日
中交房地产集团（续）             250,000,000.00    2023/3/21    2025/9/26
北京铭海置业有限公司               5,000,000.00    2023/6/30    2025/6/29
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额            起始日           到期日
厦门兆厦弘汇投资有限公司             48,804,000.00    2023/5/4     2023/6/1
建发房地产集团有限公司               6,860,000.00   2023/5/19    2023/6/30
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
厦门保润房地产开发有限公司            38,400,000.00    2023/5/24    2026/5/23
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
深圳市卓越商业管理有限公司        1,029,688,887.60     2022/5/31    2024/6/17
华润置地控股有限公司             155,962,436.88      2021/5/1     2022/1/5
常熟中南香缇苑房地产有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
成都中交花源美庐置业有限公司           20,000,000.00    2021/3/12   2025/12/21
城投交汇（青岛）投资有限公司          784,000,000.00   2020/12/25   2022/12/24
堆龙德庆区碧享企业管理有限公司           1,801,152.00    2021/4/29    2022/7/28
福州中梁耀房地产开发有限公司           10,200,000.00    2021/3/31     2024/3/7
北京路劲隽御房地产开发有限公司
江苏保利宁晟房地产开发有限公司
北京毓秀置业有限公司
济南市中控股集团有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
金广文旅产业发展（山东）有限公司         49,760,861.20   2020/12/31    2022/9/29
南京隽耀房地产开发有限公司            20,000,000.00    2021/7/29   2022/12/20
苏州隽御地产有限公司               29,400,000.00    2017/7/10    2022/5/10
厦门润悦雅颂房地产有限公司           102,000,000.00   2021/12/15   2023/12/14
温州中交梁辉置业有限公司
长沙金地金泰置业有限公司              9,800,000.00    2021/6/24    2022/6/23
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
武汉德禄房地产开发有限公司             2,386,849.32    2021/8/29    2022/2/28
云南碧桂园房地产开发有限公司          263,375,000.00    2022/9/22    2023/9/21
中交怒江产业扶贫开发有限公司            7,560,000.00    2021/4/29    2022/2/20
中建七局地产集团有限公司
中交鼎信
厦门中泓房地产有限公司
常熟市城市经营投资有限公司
中交花创（绍兴）置业有限公司
合肥和宸房地产开发有限公司
中交财务有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额             起始日          到期日
中交房地产集团                 60,000,000.00     2019/9/9     2024/7/8
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（6） 关联方资金拆入（续）
关联方                      资金拆入金额              起始日          到期日
中交房地产集团（续）              250,000,000.00    2022/9/26    2024/9/26
北京领华房地产开发有限公司           120,000,000.00    2021/6/18    2022/3/14
年度：0%-10.00%；2022 年度：0%-8.00%）。本公司支付的资金使用费的详情见附
注八、5（8）。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
四川雅恒房地产开发有限公司
中交富力（北京）置业有限公司
苏州金阖诚置业有限公司                  305,218,565.78    2024/6/25    2025/6/24
武汉嘉秀房地产开发有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
佛山中交房地产开发有限公司                  1,813,510.27    2023/4/20    2024/4/19
济南市中控股集团有限公司                 200,000,000.00    2024/11/4    2025/11/4
金广文旅产业发展（山东）有限公司             200,000,000.00    2024/11/4    2025/11/4
北京金地致远企业管理咨询有限公司
重庆市金科宸居置业有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
佛山香颂置业有限公司
郑州滨悦房地产开发有限公司
北京茂康企业管理有限公司
中交云南建设投资发展有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
安宁金域华辉房地产开发有限公司               67,200,000.00   2023/10/15   2024/10/14
华润置地控股有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
重庆金科房地产开发有限公司
厦门大唐房地产集团有限公司
重庆葆和房地产开发有限公司
重庆铭秉房地产开发有限公司                  7,590,000.00   2023/12/28   2024/12/27
重庆铭勤房地产开发有限公司                  5,148,000.00   2023/12/28   2024/12/27
金地（集团）股份有限公司
厦门益悦置业有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司           385,454,842.77     2024/1/7     2025/1/6
苏州隽泽房地产开发有限公司
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司
厦门悦盈企业咨询有限公司                     160,000.00    2023/5/19    2026/5/18
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额             起始日         到期日
越秀（武汉）实业投资有限公司                19,600,000.00   2023/11/29 2024/6/14
广州市城市建设开发有限公司
台州滨帆房地产开发有限公司
台州滨交房地产开发有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、      关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
四川雅恒房地产开发有限公司
中交富力（北京）置业有限公司
中交立达（天津）房地产开发有限公司             14,000,000.00    2023/6/29    2023/9/11
苏州金阖诚置业有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
武汉嘉秀房地产开发有限公司
佛山中交房地产开发有限公司                  1,886,500.00   2022/10/25   2023/10/24
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
佛山香颂置业有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
郑州滨悦房地产开发有限公司                 18,000,000.00    2023/4/11   2023/10/10
北京茂康企业管理有限公司
中交云南建设投资发展有限公司
安宁金域华辉房地产开发有限公司
北京金地致远企业管理咨询有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
华润置地控股有限公司                    98,000,000.00   2021/10/27    2023/5/13
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                          资金拆出金额              起始日          到期日
重庆市金科宸居置业有限公司                38,423,000.00   2023/12/24    2024/6/23
重庆金科房地产开发有限公司
厦门大唐房地产集团有限公司
重庆葆和房地产开发有限公司
重庆铭秉房地产开发有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                          资金拆出金额              起始日          到期日
郑州展腾置业有限公司                   33,000,000.00     2021/7/9     2023/1/9
重庆铭勤房地产开发有限公司
金地（集团）股份有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司
苏州隽泽房地产开发有限公司
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司            23,760,000.00    2022/6/10     2023/6/9
厦门悦盈企业咨询有限公司
厦门保润房地产开发有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
越秀（武汉）实业投资有限公司                49,000,000.00   2023/10/13   2024/10/12
广州市城市建设开发有限公司                 78,400,000.00    2023/9/18    2024/9/17
台州滨帆房地产开发有限公司
台州滨交房地产开发有限公司                 68,600,000.00    2023/9/29    2024/3/28
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
四川雅恒房地产开发有限公司                 32,278,648.06     2022/8/1    2023/7/31
中交富力（北京）置业有限公司
中交立达（天津）房地产开发有限公司
苏州金阖诚置业有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
武汉嘉秀房地产开发有限公司                254,800,000.00    2021/6/29    2022/6/28
中交花创（绍兴）置业有限公司
佛山中交房地产开发有限公司                  3,079,100.00    2022/6/28    2023/6/27
佛山香颂置业有限公司                     3,315,900.00    2022/7/15    2023/7/14
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
金华雅郡置业有限公司
郑州滨悦房地产开发有限公司
北京茂康企业管理有限公司
厦门中泓房地产有限公司                   95,530,500.00    2021/2/20    2022/3/13
云南碧桂园房地产开发有限公司                53,334,154.15     2021/2/9     2022/1/4
安宁金域华辉房地产开发有限公司               67,200,000.00   2022/10/15   2023/10/14
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
北京金地致远企业管理咨询有限公司               1,584,800.00    2022/6/29    2022/8/25
中交云南建设投资发展有限公司                90,000,000.00     2022/6/6     2023/6/5
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
华润置地控股有限公司
重庆市金科宸居置业有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                          资金拆出金额              起始日          到期日
重庆金科房地产开发有限公司                 3,500,000.00    2022/9/24   2022/12/23
厦门大唐房地产集团有限公司                 3,000,000.00    2022/9/24   2022/12/23
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                          资金拆出金额              起始日          到期日
郑州展腾置业有限公司                    9,900,000.00     2021/7/9    2022/9/14
重庆葆和房地产开发有限公司                97,940,000.00    2022/6/11    2022/6/30
重庆铭秉房地产开发有限公司                47,652,000.00   2022/12/11    2023/6/10
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
重庆铭勤房地产开发有限公司
金地（集团）股份有限公司                  59,160,000.00    2021/1/29   2022/12/26
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
北京铭海置业有限公司
苏州隽泽房地产开发有限公司                 29,400,000.00   2022/10/14   2025/10/13
合肥和冉房地产开发有限公司                 52,800,000.00   2022/10/21   2022/10/27
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司            23,760,000.00    2022/6/10     2023/6/9
厦门悦盈企业咨询有限公司                     160,000.00    2022/5/19    2023/5/18
厦门保润房地产开发有限公司                 38,400,000.00     2022/6/7    2022/12/4
苏州华虞地产有限公司
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（7） 关联方资金拆出（续）
关联方                           资金拆出金额              起始日          到期日
越秀（武汉）实业投资有限公司                19,600,000.00    2022/5/29    2023/5/27
台州滨帆房地产开发有限公司
杭州缤祝企业管理有限公司
台州滨交房地产开发有限公司                 68,600,000.00    2022/10/1    2023/3/28
合肥金中京湖房地产开发有限公司
合肥和宸房地产开发有限公司                    433,587.33    2022/7/29    2022/8/24
度：0%-10.00%；2022 年度：0%-10.00%）。本公司收取的资金使用费的详情见附注
八、5（8）。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（8） 支付资金使用费（利息支出）
关联方                         2024年              2023年          2022年
中交房地产集团              484,597,783.60   1,197,533,339.55 700,677,777.89
云南碧桂园房地产开发有限公司        25,058,465.75      27,191,643.83 10,514,796.33
广州市城市建设开发有限公司          8,234,501.22                  -              -
武汉德禄房地产开发有限公司          8,117,761.28       7,798,210.51              -
中房集团                   6,824,892.57         323,340.00              -
厦门润悦雅颂房地产有限公司          6,321,205.47      14,076,000.00 12,791,638.36
中交房地产管理集团有限公司          5,906,043.50       6,077,280.42   6,190,561.81
常熟市城市经营投资有限公司          4,933,455.57       7,951,488.89   2,272,108.69
中交地产产业发展有限公司           3,496,458.28                  - 11,804,637.29
中交财务有限公司               1,973,626.75       7,937,900.87   9,219,743.30
温州中交梁辉置业有限公司           1,778,683.80       1,773,824.01   1,743,754.04
金广文旅产业发展（山东）有限公司       1,208,613.70       3,687,999.99 13,427,950.01
南京隽耀房地产开发有限公司          1,146,977.16         598,356.16   5,580,000.00
成都中交花源美庐置业有限公司           950,583.34       1,232,216.67   1,423,986.11
中建七局地产集团有限公司             935,135.01       4,025,266.56   9,453,778.17
济南市中控股集团有限公司             394,060.27       3,687,999.99 13,209,863.01
北京毓秀置业有限公司               280,833.33                  -              -
青岛城投新城开发建设有限公司            38,888.89                  -              -
建发房地产集团有限公司                       -      34,051,317.82              -
厦门兆厦弘汇投资有限公司                      -      29,287,300.27              -
福州中梁耀房地产开发有限公司                    -      19,098,240.00 19,398,952.33
江苏保利宁晟房地产开发有限公司                   -       4,710,955.66   2,196,146.10
中交鼎信                              -       2,016,438.35   8,000,000.00
其他                       661,990.19         187,342.46 70,268,101.14
合计                   562,859,959.68   1,373,246,462.01 898,173,794.58
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（9） 收取资金使用费（利息收入）
关联方                          2024年          2023年           2022年
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司    38,526,496.33   54,024,382.76   61,091,573.93
华润置地控股有限公司            25,554,540.08   23,573,015.92   14,984,456.17
武汉嘉秀房地产开发有限公司         12,344,605.84   22,663,861.46   23,469,847.51
台州滨交房地产开发有限公司         10,940,697.85   10,196,226.41   13,479,948.31
重庆铭秉房地产开发有限公司         10,837,017.90   10,807,408.59   10,429,222.65
台州滨帆房地产开发有限公司          9,972,530.37    7,097,518.73   11,818,547.43
厦门益悦置业有限公司             9,682,787.04               -               -
重庆铭勤房地产开发有限公司          7,828,985.54    7,807,594.86    7,575,601.60
安宁金域华辉房地产开发有限公司        7,565,046.89    7,544,377.35    7,584,313.26
金地（集团）股份有限公司           7,176,857.93   11,963,737.55   22,018,113.20
广州市城市建设开发有限公司          6,487,212.44   13,873,623.68    9,744,984.23
中交云南建设投资发展有限公司         6,172,525.21    6,155,660.38    6,223,119.67
重庆葆和房地产开发有限公司          3,648,332.36    3,978,497.85   12,998,012.28
中交财务有限公司               3,123,562.22    2,322,948.77      151,602.54
郑州滨悦房地产开发有限公司          3,042,528.76    9,211,959.67   10,223,330.14
重庆市金科宸居置业有限公司          2,793,087.06    2,810,946.07    2,871,603.77
济南市中控股集团有限公司           2,720,031.02               -               -
金广文旅产业发展（山东）有限公司       2,720,031.02               -               -
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司     1,798,120.43    1,793,207.55    1,007,143.96
厦门悦盈企业咨询有限公司               9,667.92        9,641.51        5,996.23
苏州金阖诚置业有限公司                       -   34,414,069.15   48,955,886.16
郑州展腾置业有限公司                        -      529,338.70   10,669,928.32
厦门保润房地产开发有限公司                     -      156,024.56   34,445,778.31
中交立达（天津）房地产开发有限公司                 -      120,241.81      720,074.23
其他                        27,914.19               -   73,420,375.96
合计                   172,972,578.40 231,054,283.33 383,889,459.86
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
（10）关联方债务重组
关联方                  内容              2024年     2023年   2022年
中建七局地产集团有限公司 工抵房产生的其他收益         4,249,804.76       -       -
（11） 其他主要关联交易
元，收取的利息收入为零。2023 年，本公司累计归集至中交物业有限公司资金池的资
金金额为 35,930,175.58 元，从中交物业资金池账户划拨回本公司账户的资金金额为
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、    关联方关系及其交易（续）
                           账面余额      坏账准备                 账面余额      坏账准备                账面余额     坏账准备
应收账款
济南市中控股集团有限公司    118,548,277.82          592,741.39    42,030,927.84     210,154.64                -            -
重庆中交物业管理有限公司重庆分
 公司                   1,434.17                    -               -               -            -          -
常熟中南香缇苑房地产有限公司               -                    -               -               - 1,100,000.00 550,000.00
长沙瑞季酒店管理有限公司                 -                    -               -               -   600,000.00          -
合计                   118,549,711.99     592,741.39    42,030,927.84     210,154.64 1,700,000.00 550,000.00
                       账面余额      坏账准备                 账面余额      坏账准备                  账面余额      坏账准备
预付款项
中交第三公路工程局有限公司                 -               -               -               -   66,494,260.90                -
其他                   685,000.00               -    1,147,502.20               -      422,782.91                -
合计                   685,000.00               -    1,147,502.20               -   66,917,043.81                -
应收利息
重庆铭秉房地产开发有限公司      40,726,596.77 3,054,494.76                 -            -                  -                -
重庆铭勤房地产开发有限公司      29,303,006.26 10,050,931.15                -            -                  -                -
武汉嘉秀房地产开发有限公司      29,142,246.57 17,233,702.85    34,502,443.83   138,441.05      10,478,750.68        38,981.18
郑州滨悦房地产开发有限公司                                                                                     8,015,053.92
华润置地控股有限公司                                                                                             17,982.97
重庆葆和房地产开发有限公司                                                                                     1,628,489.42
安宁金域华辉房地产开发有限
 公司                22,290,172.28              -   14,271,222.58               -    6,274,182.58                -
中交云南建设投资发展有限公
 司                 18,323,630.11             -    11,780,753.41               -    5,255,753.42                -
重庆金科房地产开发有限公司      13,513,816.42 10,492,127.07     7,222,389.04       28,979.84               -                -
中交立达（天津）房地产开发
 有限公司              11,786,172.59   485,911.24     18,142,020.59   747,945.24      18,014,564.27       742,690.57
厦门大唐房地产集团有限公司      11,583,271.27    47,346.62      6,190,619.18    24,839.86                  -                -
金地（集团）股份有限公司        9,049,918.24     7,001.71     14,038,701.37    23,960.83       9,775,701.37        16,684.87
台州滨交房地产开发有限公司       5,565,479.45    22,748.90      5,565,479.45    20,870.55       5,565,479.45        20,870.55
重庆市金科宸居置业有限公司       4,625,820.02 3,591,486.66                 -            -                  -                -
东莞市万科中交中天创合房地
 产有限公司              1,660,410.78   281,299.16      4,628,783.38   784,187.20       1,660,410.78     8,302.05
其他                             -            -                 -            -      74,574,930.67 2,062,133.91
合计                274,477,300.03 74,271,428.52 187,923,675.97 30,762,348.83 181,792,489.57 12,551,189.44
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
                         账面余额        坏账准备                账面余额        坏账准备                  账面余额        坏账准备
其他应收款
国投泰康信托有限公司         456,740,247.62   1,712,776.00    245,000,000.00     918,750.00    245,000,000.00     918,750.00
中交富力（北京）置业有限公司     450,000,000.00 168,300,000.00    450,000,000.00 195,409,140.74    450,000,000.00 137,500,000.00
佛山香颂置业有限公司         366,137,602.36 157,933,570.93    371,857,602.36 157,933,570.93    359,193,491.95 152,490,600.00
苏州金阖诚置业有限公司        305,218,565.78   2,301,549.80    368,918,565.78   2,624,999.29    702,119,662.26   4,301,065.14
济南市中控股集团有限公司       276,883,232.88   1,119,975.00                 -              -                 -              -
金广文旅产业发展（山东）
 有限公司              276,883,232.88   1,119,975.00                 -              -                 -               -
北京茂康企业管理有限公司       257,720,817.49 143,957,443.11    257,720,817.49 60,185,212.33     257,720,817.49   35,778,587.51
佛山中交房地产开发有限公司      246,148,659.36 130,870,346.89    246,223,669.16 100,465,528.59    236,471,070.14   18,309,736.15
武汉嘉秀房地产开发有限公司      236,300,332.26 139,837,637.74    359,418,542.32   1,441,715.78    279,300,000.00    1,047,375.00
台州滨交房地产开发有限公司      184,078,405.50     752,420.49    154,723,502.96     549,076.00    143,930,268.24      539,872.25
安宁金域华辉房地产开发有限公司    183,912,405.00     980,839.68    183,912,405.00     980,839.68                 -               -
台州滨帆房地产开发有限公司      154,807,915.04     713,801.41    144,693,906.63     733,552.20     77,870,181.56      419,373.59
中交云南建设投资发展有限公司     150,000,000.00     801,462.68    150,000,000.00     801,462.68    150,000,000.00      750,782.20
重庆铭秉房地产开发有限公司      126,825,256.80   9,484,359.98    156,001,471.55 21,557,661.31     145,070,761.45      725,353.80
重庆铭勤房地产开发有限公司       91,956,117.00 31,540,948.13     112,960,398.60   9,382,470.61    104,684,348.06      523,421.75
重庆葆和房地产开发有限公司       81,905,157.65   1,880,542.42     79,457,925.35   1,791,750.77    100,825,713.83    2,315,278.18
四川雅恒房地产开发有限公司       61,840,422.93 28,755,796.66      89,890,422.93              -    119,590,422.93      448,464.09
重庆市金科宸居置业有限公司       48,403,000.00 37,580,089.20      50,068,147.74     250,340.74     50,667,229.59      253,336.15
东莞市万科中交中天创合房地产
 有限公司               28,953,098.93    4,660,390.84    24,078,718.68   4,026,903.54     25,146,291.28      125,731.46
重庆金科房地产开发有限公司       26,950,000.00   20,923,980.00    65,791,427.38     263,988.10                 -               -
厦门大唐房地产集团有限公司       23,100,000.00       94,421.25    56,392,652.09     226,275.52    104,583,271.27      392,691.76
郑州滨悦房地产开发有限公司        9,815,263.88      152,093.95   122,064,636.97     457,719.25    122,064,636.97      234,766.44
厦门保润房地产开发有限公司        5,972,330.67       24,411.90                -              -     75,060,009.17      289,570.17
金地（集团）股份有限公司           314,930.00       31,492.99    98,314,930.00     198,756.45     98,314,930.00      198,756.45
越秀（武汉）实业投资有限公司                  -               -   230,300,000.00     260,740.48    411,600,000.00      466,004.26
广州市城市建设开发有限公司                   -               -    99,484,095.91     112,633.66     15,842,438.36       17,936.45
其他                   8,471,761.69               -    11,692,335.52              -    341,618,299.32    1,331,752.06
合计                4,059,338,755.72 885,530,326.05 4,128,966,174.42 560,573,088.65   4,616,673,843.87 359,379,204.86
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
                        账面余额       坏账准备                  账面余额        坏账准备                   账面余额        坏账准备
长期应收款（含一年内到期）
华润置地控股有限公司       1,577,800,000.00   4,658,124.02 1,592,500,000.00     1,179,957.21 1,781,150,000.00      2,844,037.17
厦门益悦置业有限公司         623,743,754.26   2,502,771.84                -                -                -                 -
成都金牛区幸福汇轨道城市发展
 有限公司             532,217,593.44   2,661,087.97    538,468,736.51     2,692,343.68    776,402,351.13     3,882,011.75
北京茂康企业管理有限公司      416,500,000.00 232,648,164.15    416,500,000.00    97,264,711.39    416,500,000.00    57,821,412.49
苏州隽泽房地产开发有限公司     392,000,000.00   1,470,000.00    392,000,000.00     1,470,000.00    245,000,000.00       918,750.00
金地（集团）股份有限公司      192,599,252.00     290,812.88    197,092,977.54       295,639.47    202,414,899.18       229,169.60
北京金地致远企业管理咨询有限
 公司                26,483,963.71     132,419.82     82,137,798.71      410,688.99      98,953,453.99      494,767.27
重庆铭秉房地产开发有限公司         462,000.00      62,184.28        525,143.02       70,478.25                  -               -
厦门悦盈企业咨询有限公司          186,824.00         934.12        176,576.00          882.88                  -               -
其他                             -              -                 -               -     107,308,635.30      402,407.38
合计               3,761,993,387.41 244,426,499.08 3,219,401,231.78   103,384,701.87   3,627,729,339.60   66,592,555.66
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
应付款项
中交一公局集团有限公司         491,174,152.41   458,220,925.83   255,938,490.43
中交建筑集团有限公司          520,806,816.14   840,312,328.62   823,536,645.75
中交第二航务工程局有限公司       432,610,503.85   524,185,733.69   717,762,686.37
民航机场建设工程有限公司        415,042,658.86   354,242,571.18   417,895,831.55
中交建筑集团第三工程有限公司      260,738,914.30       311,548.44                -
中交第一航务工程局有限公司       232,291,790.85   137,321,283.66   203,510,483.27
中交瑞通建筑工程有限公司        196,647,783.08   120,904,476.21   160,138,353.96
中交第二公路工程局有限公司       135,832,504.24    97,470,539.89    83,358,825.69
中交第三航务工程局有限公司       127,404,737.29   230,690,789.20   261,998,755.76
中交第四航务工程局有限公司       111,872,727.93   162,408,764.03   138,398,165.58
中交二航局建筑工程有限公司       109,992,599.28   180,543,823.48   149,171,655.65
中交第三公路工程局有限公司       106,094,397.04    82,975,120.39                -
中交一公局第七工程有限公司        20,728,683.61    40,939,453.93    40,764,228.64
中交第四航务工程勘察设计院有限
 公司                   7,650,433.24     2,469,749.94     6,524,476.23
厦门益悦置业有限公司            5,952,906.49     8,773,803.32                -
南京隽耀房地产开发有限公司         3,526,835.87     5,178,939.67     4,566,730.94
深圳碧盛发展有限公司            3,388,431.38     6,819,588.57     6,819,588.57
其他                   17,243,179.30    21,403,764.57    87,659,392.80
合计                3,199,000,055.16 3,275,173,204.62 3,358,044,311.19
应付票据
民航机场建设工程有限公司         11,753,068.48   161,935,377.49   175,833,396.43
中交建筑集团有限公司            3,542,992.15    24,453,886.34   312,755,744.94
其他                               -                -    45,648,310.39
合计                   15,296,060.63   186,389,263.83   534,237,451.76
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
合同负债
中交第二航务工程局有限公司         2,840,366.97                -               -
中交房地产管理集团有限公司           685,000.00       985,000.00               -
中交一航局西南工程有限公司                    -    54,719,226.00               -
北京一二零一印刷有限公司                     -     1,132,075.47               -
其他                      434,643.00       446,270.04      430,959.19
合计                    3,960,009.97    57,282,571.51      430,959.19
预收款项
中交一公局集团有限公司            320,833.33                 -                -
合计                     320,833.33                 -                -
应付利息
云南碧桂园房地产开发有限公司       57,414,575.33    32,356,109.58                -
福州中梁耀房地产开发有限公司       38,497,192.33    38,497,192.33    19,398,952.33
武汉德禄房地产开发有限公司        24,720,885.53    19,518,317.25     4,506,762.02
广州市城市建设开发有限公司         8,234,501.22                -                -
中建七局地产集团有限公司          6,679,751.33     7,919,379.26                -
江苏保利宁晟房地产开发有限公司       1,096,794.53     1,138,243.16                -
厦门润悦雅颂房地产有限公司           808,178.80                -                -
北京毓秀置业有限公司              280,833.33                -                -
南京隽耀房地产开发有限公司                    -     9,860,578.38     9,262,222.22
北京路劲隽御房地产开发有限公司                  -             0.01             0.01
长沙瑞季酒店管理有限公司            201,442.19                -                -
合计                  137,934,154.59   109,289,819.97    33,167,936.58
应付股利
中国路桥工程有限责任公司        231,000,000.00   240,000,000.00   240,000,000.00
中房集团                 29,000,000.00    14,000,000.00    14,000,000.00
中交房地产管理集团有限公司        73,000,000.00    65,000,000.00    65,000,000.00
中交第三航务工程局有限公司                    -                -    49,000,000.00
中交置业有限公司                         -                -    19,000,000.00
昆明众垚建设项目管理合伙企业(有
 限合伙)                            -                -     8,000,000.00
合计                  333,000,000.00   319,000,000.00   395,000,000.00
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
其他应付款
中交房地产集团          504,656,783.24      2,403,722.58 1,500,996,525.22
云南碧桂园房地产开发有限公
 司               315,688,562.37 315,368,358.57      375,615,237.98
广州市城市建设开发有限公司    151,797,623.56              -                   -
厦门益悦置业有限公司       139,717,677.00 147,000,000.00                   -
常熟市城市经营投资有限公司    128,744,311.12 143,607,044.45      179,135,555.56
成都睿迩城市建设开发有限公
 司                  82,594,776.00   82,594,776.00    82,594,776.00
长沙金地金泰置业有限公司        78,400,000.00   53,900,000.00    53,900,000.00
南京隽耀房地产开发有限公司       76,000,000.00   14,000,000.00                -
江苏保利宁晟房地产开发有限
 公司                 73,500,000.00   24,500,000.00                -
中交第二航务工程局有限公司       60,413,281.20   60,413,281.20                -
长沙瑞季酒店管理有限公司        54,945,000.00      579,000.00     7,143,932.50
中交房地产管理集团有限公司       18,500,000.00   16,790,971.48    30,421,896.10
武汉德禄房地产开发有限公司       48,674,733.01   48,674,733.01                -
中交第三航务工程局有限公司       45,000,000.00   45,000,000.00    45,000,000.00
中交昆明建设发展有限公司        16,000,000.00   16,000,000.00    20,000,000.00
青岛城投新城开发建设有限公
 司                  10,038,888.89               -                -
首铸二号（东莞）房地产有限
 公司                  9,250,000.00    9,250,000.00                -
其他                  23,431,923.19               -   148,092,459.01
合计              1,837,353,559.58 980,081,887.29 2,442,900,382.37
长期借款（含一年内到期）
中交财务有限公司            39,050,104.17   70,593,105.55   264,455,486.43
租赁负债（含一年内到期）
中交地产舟山有限公司             285,714.28      282,332.70       166,666.68
中交第四航务工程局有限公司                   -      466,013.54     1,517,348.39
上海远通置业有限公司          10,425,075.12   11,888,800.41     3,802,182.58
合计                  10,710,789.40   12,637,146.65     5,486,197.65
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
长期应付款（含一年内到期）
中交房地产集团       16,776,302,276.63 17,245,854,509.45 16,372,218,021.60
厦门保润房地产开发有限公司    681,600,000.00    624,000,000.00                 -
北京毓秀置业有限公司       420,000,000.00    400,000,000.00    350,000,000.00
深圳市卓越商业管理有限公司    387,500,000.00    541,000,000.00 1,563,697,779.66
厦门中泓房地产有限公司      377,300,000.00    377,300,000.00    377,300,000.00
郑州展腾置业有限公司       283,800,000.00    194,700,000.00                 -
厦门润悦雅颂房地产有限公司    257,408,873.26    483,276,000.00    481,991,638.35
合肥和宸房地产开发有限公司    247,500,000.00    247,500,000.00    247,500,000.00
福州中梁耀房地产开发有限公
 司               214,228,000.00    238,728,000.00    238,728,000.00
中房集团             195,719,604.29     19,020,000.00                 -
合肥和冉房地产开发有限公司     82,500,000.00     59,400,000.00                 -
江苏保利宁晟房地产开发有限
 公司               80,632,699.43     80,759,946.73     77,187,234.23
成都中交花源美庐置业有限公
 司                55,000,000.00     55,000,000.00     82,042,594.44
合肥金中京湖房地产开发有限
 公司               49,000,000.00                 -                 -
温州中交梁辉置业有限公司      38,576,261.85     36,797,578.05     35,023,754.04
常熟中南香缇苑房地产有限公
 司                34,132,500.00     34,132,500.00     60,772,500.00
南京隽耀房地产开发有限公司     25,007,555.54                 -                 -
北京铭海置业有限公司           301,672.20     60,301,672.20                 -
北京路劲隽御房地产开发有限
 公司                        0.01                 -                 -
济南市中控股集团有限公司                  -     73,399,199.99     69,711,200.00
金广文旅产业发展（山东）有
 限公司                          -     73,648,434.39     69,960,434.40
中建七局地产集团有限公司                  -     41,263,777.18     73,157,889.88
上海远通置业有限公司         6,450,000.00      6,450,000.00      6,450,000.00
其他                            -                 -    100,000,000.00
合计                     20,212,959,443.21 20,892,531,617.99 20,205,741,046.60
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
八、   关联方关系及其交易（续）
中交财务有限公司            90,328,717.60       15,629.16          -
九、   承诺及或有事项
本公司已签约但未支付的房地产项目合同金额，将在合同他方履行合同规定的责任与义
务后于若干年内支付。
本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注八、5.（4），本公司已根据该些财
务担保合同的公允价值确认预计负债，剩余最大风险敞口列为或有负债。
本公司所属房地产项目子公司按房地产经营惯例、住房公积金管理中心及银行要求，为
商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保，担保期限自商品房转让合同
生效之日起至商品房承购人所购住房《房屋他项权证》及抵押登记手续办妥并交住房公
积金管理中心或银行执管之日止。
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释
应收股利             860,000,000.00       896,000,000.00    896,000,000.00
应收利息             197,721,103.32       212,545,513.90    138,273,327.50
其他应收款         24,372,205,329.69    24,772,866,608.20 23,140,402,567.75
合计            25,429,926,433.01    25,881,412,122.10 24,174,675,895.25
应收股利
（1） 应收股利分类
中交地产（苏州）有限公司    504,000,000.00          560,000,000.00 560,000,000.00
中交地产投资（上海）有限公司  158,560,000.00          158,560,000.00 158,560,000.00
华通置业有限公司         90,000,000.00           90,000,000.00 90,000,000.00
合肥中交房地产开发有限公司    60,000,000.00           60,000,000.00 60,000,000.00
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司 27,440,000.00            27,440,000.00 27,440,000.00
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 20,000,000.00                        -              -
合计                     860,000,000.00   896,000,000.00 896,000,000.00
应收利息
（1） 应收利息分类
关联方借款利息                260,982,813.63   236,090,106.25 147,555,856.97
减：坏账准备                  63,261,710.31    23,544,592.35   9,282,529.47
合计                     197,721,103.32   212,545,513.90 138,273,327.50
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、      公司财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况
                       账面余额                   坏账准备                账面价值
                         金额      比例            金额 计提比例
                                （%）                （%）
正常风险组合（注1） 141,140,352.66 54.08     22,748.90           0.02 141,117,603.76
单项计提坏账准备
 （注2）      119,842,460.97 45.92 63,238,961.41          52.77 56,603,499.56
合计               260,982,813.63 100.00 63,261,710.31   24.24 197,721,103.32
                    账面余额                     坏账准备                 账面价值
                      金额       比例             金额 计提比例
                              （%）                 （%）
正常风险组合
 （注1）    212,182,095.63 89.87    159,311.60             0.08 212,022,784.03
单项计提坏账准备
 （注2）     23,908,010.62 10.13 23,385,280.75            97.81    522,729.87
合计             236,090,106.25 100.00 23,544,592.35      9.97 212,545,513.90
                    账面余额                     坏账准备                 账面价值
                      金额       比例             金额 计提比例
                              （%）                 （%）
正常风险组合
 （注1）    107,181,802.25 72.64            186,055.59     0.17 106,995,746.66
单项计提坏账准备
 （注2）     40,374,054.72 27.36           9,096,473.88   22.53 31,277,580.84
合计             147,555,856.97 100.00    9,282,529.47    6.29 138,273,327.50
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
注1： 正常风险组合，除单项计提信用损失准备的应收利息以外的客户，结合历史经
    验、债务人到期还款能力以及未来现金流量情况等，按账龄分析法对本组合的应
    收利息计提信用损失准备。
注2： 单项计提信用损失准备的应收利息是指信用风险已显著变化且单独进行减值测试
    的应收利息，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用损失准
    备。
于2024年12月31日，按组合计提坏账准备的应收利息情况如下：
                       账面余额         减值准备        计提比例（%）
正常风险组合            141,140,352.66    22,748.90        0.02
于2023年12月31日，按组合计提坏账准备的应收利息情况如下：
                       账面余额         减值准备        计提比例（%）
正常风险组合            212,182,095.63   159,311.60        0.08
于2022年12月31日，按组合计提坏账准备的应收利息情况如下：
                       账面余额         减值准备        计提比例（%）
正常风险组合            107,181,802.25   186,055.59        0.17
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、    公司财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的应收利息情况如下：
                             账面余额              坏账准备     计提比例              计提理由
                                                         （%）
客户1                      27,133,091.12     23,385,280.75    86.19   债务人经营成果低于预期
客户2                      58,586,301.36     17,639,155.89    30.11   债务人经营成果低于预期
客户3                      29,142,246.57     17,233,702.85    59.14   债务人经营成果低于预期
客户4                       4,980,821.92      4,980,821.92   100.00   债务人经营成果低于预期
合计                      119,842,460.97     63,238,961.41    52.77
中交地产股份有限公司
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十、    公司财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的应收利息情况如下（续）：
                            账面余额              坏账准备     计提比例             计提理由
                                                        （%）
客户1                     23,908,010.62     23,385,280.75   97.81   债务人经营成果低于预期
                            账面余额              坏账准备     计提比例             计提理由
                                                        （%）
客户1                     14,143,333.36      8,015,053.92   56.67   债务人经营成果低于预期
客户2                     26,230,721.36      1,081,419.96    4.12   债务人经营成果低于预期
合计                      40,374,054.72      9,096,473.88   22.53
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
应收利息按照未来 12 个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的
变动如下：
                  第一阶段        第三阶段                               合计
          未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                         （已发生信用减值）
年初余额               159,311.60            23,385,280.75 23,544,592.35
年初余额在本年
 阶段转换             (138,441.05)              138,441.05             -
本年计提                 1,878.35            39,715,239.61 39,717,117.96
年末余额                 22,748.90           63,238,961.41 63,261,710.31
                 第一阶段        第三阶段                                合计
         未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                        （已发生信用减值）
年初余额             186,055.59            9,096,473.88      9,282,529.47
本年计提              99,459.87           15,370,226.83    15,469,686.70
本年收回            (126,203.86)         ( 1,081,419.96)   ( 1,207,623.82)
年末余额             159,311.60          23,385,280.75     23,544,592.35
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（2） 坏账准备计提情况（续）
应收利息按照未来 12 个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的
变动如下：
                  第一阶段        第三阶段                       合计
          未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                         （已发生信用减值）
年初余额                     -                  -               -
本年计提            185,791.53      30,769,318.01   30,955,109.54
其他变动                264.06     (21,672,844.13) (21,672,580.07)
年末余额            186,055.59      9,096,473.88     9,282,529.47
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拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、      公司财务报表主要项目注释（续）
应收利息（续）
（3） 坏账准备的情况
应收利息坏账准备的变动如下：
                   年初余额              本年计提            其他           年末余额
正常风险组合           159,311.60        1,878.35   (138,441.05)       22,748.90
单项计提坏账准备      23,385,280.75   39,715,239.61    138,441.05    63,238,961.41
合计            23,544,592.35   39,717,117.96             -    63,261,710.31
                   年初余额              本年计提        本年收回            年末余额
正常风险组合           186,055.59       99,459.87 ( 126,203.86)       159,311.60
单项计提坏账准备       9,096,473.88   15,370,226.83 (1,081,419.96)   23,385,280.75
合计             9,282,529.47   15,469,686.70 (1,207,623.82)   23,544,592.35
                   年初余额              本年计提            其他           年末余额
正常风险组合                    -      185,791.53        264.06       186,055.59
单项计提坏账准备                  -   30,769,318.01(21,672,844.13)    9,096,473.88
合计                        -   30,955,109.54(21,672,580.07)    9,282,529.47
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十、   公司财务报表主要项目注释（续）
其他应收款
（1） 按账龄披露
小计              28,114,777,122.0825,240,622,229.22 23,464,099,432.99
减：其他应收款坏账准备      3,742,571,792.39 467,755,621.02 323,696,865.24
合计              24,372,205,329.6924,772,866,608.20 23,140,402,567.75
（2） 按款项性质分类情况
应收关联方款项         28,096,262,338.4625,207,842,539.09 23,431,770,477.99
押金及保证金               6,183,188.45    19,149,346.07      3,424,807.62
代垫款                  1,778,910.70       836,904.55     19,103,400.00
其他                  10,552,684.47    12,793,439.51      9,800,747.38
合计              28,114,777,122.0825,240,622,229.22 23,464,099,432.99
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况
                    账面余额                         坏账准备                       账面价值
                       金额          比例              金额 计提比例
                                  （%）                  （%）
低风险组合（注1）    18,708,991,793.40    66.55      3,349,105.98     0.02 18,705,642,687.42
正常风险组合（注2）       11,492,358.17     0.04      8,490,480.82    73.88      3,001,877.35
单项计提坏账准备
 （注3）         9,394,292,970.51    33.41 3,730,732,205.59     39.71 5,663,560,764.92
合计           28,114,777,122.08 100.00 3,742,571,792.39       13.31 24,372,205,329.69
                     账面余额                        坏账准备                       账面价值
                        金额         比例              金额 计提比例
                                  （%）                  （%）
低风险组合（注1）     24,037,076,717.64   95.24      5,014,180.69    0.02 24,032,062,536.95
正常风险组合（注2）        13,632,594.06    0.05      8,475,480.82   62.17      5,157,113.24
单项计提坏账准备
 （注3）          1,189,912,917.52     4.71   454,265,959.51   38.18    735,646,958.01
合计            25,240,622,229.22 100.00     467,755,621.02    1.85 24,772,866,608.20
                     账面余额                        坏账准备                       账面价值
                        金额         比例              金额 计提比例
                                  （%）                  （%）
低风险组合（注1）     22,282,628,493.39   94.96      6,686,281.83    0.03 22,275,942,211.56
正常风险组合（注2）        13,802,997.37    0.06      8,475,480.82   61.40      5,327,516.55
单项计提坏账准备
 （注3）          1,167,667,942.23     4.98   308,535,102.59   26.42    859,132,839.64
合计            23,464,099,432.99 100.00     323,696,865.24    1.38 23,140,402,567.75
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
注1： 低风险组合，根据信用风险特征划分为低风险的组合，比如押金及保证金、本
    公司并表范围内的关联单位、联合营单位等。
注2： 正常风险组合，除低风险组合项目及单项计提信用损失准备的其他应收款以外
    的客户，结合历史经验、债务人到期还款能力以及未来现金流量情况等，按账
    龄分析法对本组合的其他应收款计提信用损失准备。
注3： 单项计提信用损失准备的其他应收款是指信用风险已显著变化且单独进行减值
    测试的其他应收款，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用
    损失准备。
于2024年12月31日，按组合计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                         账面余额            减值准备        计提比例（%）
低风险组合            18,708,991,793.40    3,349,105.98        0.02
正常风险组合               11,492,358.17    8,490,480.82       73.88
合计               18,720,484,151.57   11,839,586.80        0.06
于2023年12月31日，按组合计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                         账面余额            减值准备        计提比例（%）
低风险组合            24,037,076,717.64    5,014,180.69        0.02
正常风险组合               13,632,594.06    8,475,480.82       62.17
合计               24,050,709,311.70   13,489,661.51        0.06
于 2022 年 12 月 31 日，按组合计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                         账面余额            减值准备        计提比例（%）
低风险组合            22,282,628,493.39    6,686,281.83        0.03
正常风险组合               13,802,997.37    8,475,480.82       61.40
合计               22,296,431,490.76   15,161,762.65        0.07
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                               账面余额             坏账准备 计提比例                  计提理由
                                                        （%）
客户1                     1,912,694,027.32   923,683,835.50    48.29   债务人经营成果低于预期
客户2                       686,136,257.64   686,136,257.64   100.00   债务人经营成果低于预期
客户3                     1,068,148,489.84   533,716,975.11    49.97   债务人经营成果低于预期
客户4                     1,273,370,679.47   308,594,767.01    24.23   债务人经营成果低于预期
其他                      4,453,943,516.24 1,278,600,370.33    28.71   债务人经营成果低于预期
合计                      9,394,292,970.51 3,730,732,205.59    39.71
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                               账面余额                   坏账准备    计提比例              计提理由
                                                               （%）
客户1                      450,000,000.00          195,409,140.74   43.42   债务人经营成果低于预期
客户2                      371,857,602.36          157,933,570.93   42.47   债务人经营成果低于预期
客户3                      245,996,849.26          100,465,528.59   40.84   债务人经营成果低于预期
客户4                      122,058,465.90              457,719.25    0.38   债务人经营成果低于预期
合计                      1,189,912,917.52         454,265,959.51   38.18
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
单项计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                               账面余额               坏账准备      计提比例            计提理由
                                                             （%）
客户1                      450,000,000.00      137,500,000.00   30.56   债务人经营成果低于预期
客户2                      359,193,491.95      152,490,600.00   42.45   债务人经营成果低于预期
客户3                      236,415,984.38       18,309,736.15    7.74   债务人经营成果低于预期
客户4                      122,058,465.90          234,766.44    0.19   债务人经营成果低于预期
合计                      1,167,667,942.23     308,535,102.59   26.42
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其他应收款（续）
（3） 坏账准备计提情况（续）
其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备
的变动如下：
                第一阶段              第二阶段             第三阶段                         合计
            未来12个月预期           整个存续期预期          整个存续期预期
                信用损失              信用损失             信用损失
                              （未发生信用减值）        （已发生信用减值）
年初余额         5,056,430.65                -      462,699,190.37      467,755,621.02
年初余额在本
 年阶段转换       (1,444,215.78)       2,500.00         1,441,715.78                 -
本年计提            232,218.89       12,500.00     3,302,473,113.45  3,302,717,832.34
本年转回         ( 453,077.82)               -    ( 27,448,583.15 ) ( 27,901,660.97)
年末余额         3,391,355.94        15,000.00     3,739,165,436.45    3,742,571,792.39
                         第一阶段                    第三阶段                          合计
                        未来12个月                  整个存续期
                       预期信用损失                  预期信用损失
                                             (已发生信用减值)
年初余额                   6,728,531.79          316,968,333.45        323,696,865.24
本年计提                     757,386.43          145,730,856.92        146,488,243.35
本年转回                  (2,429,487.57)                      -       ( 2,429,487.57)
年末余额                   5,056,430.65          462,699,190.37       467,755,621.02
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（3） 坏账准备计提情况（续）
其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备
的变动如下：
                  第一阶段                   第三阶段                       合计
                 未来12个月                 整个存续期
                预期信用损失                 预期信用损失
                                     (已发生信用减值)
年初余额            6,172,462.95         215,938,466.97     222,110,929.92
年初余额在本年阶段
 转换         (2,844,052.52)              2,844,052.52                  -
本年计提         4,436,478.59             134,696,164.17     139,132,642.76
本年转回        (1,036,357.23)                         -    ( 1,036,357.23)
本年核销                    -            ( 33,962,264.16)   ( 33,962,264.16)
其他原因                    -            ( 2,548,086.05)    ( 2,548,086.05)
年末余额            6,728,531.79         316,968,333.45     323,696,865.24
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其他应收款（续）
（4） 坏账准备的情况
其他应收款坏账准备的变动如下：
                    年初余额            本年计提 本年收回或转回                         其他               年末余额
低风险组合     5,014,180.69       232,218.89 ( 453,077.82)           (1,444,215.78)         3,349,105.98
正常风险组合    8,475,480.82        12,500.00               -              2,500.00          8,490,480.82
单项计提坏账准
 备      454,265,959.51 3,302,473,113.45 (27,448,583.15)         1,441,715.78       3,730,732,205.59
合计            467,755,621.02 3,302,717,832.34 (27,901,660.97)                 -    3,742,571,792.39
                       年初余额                  本年计提        本年收回或转回                        年末余额
低风险组合    6,686,281.83                     757,386.43       (2,429,487.57)           5,014,180.69
正常风险组合   8,475,480.82                              -                   -            8,475,480.82
单项计提坏账
 准备    308,535,102.59                145,730,856.92                       -       454,265,959.51
合计              323,696,865.24       146,488,243.35        (2,429,487.57) 467,755,621.02
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（4） 坏账准备的情况
其他应收款坏账准备的变动如下：
                        年初余额           本年计提        本年收回或转回             本年核销                  其他           年末余额
低风险组合                6,130,212.99   4,436,478.59   (1,036,357.23)             -     (2,844,052.52)     6,686,281.83
正常风险组合               8,448,242.07      27,238.75               -              -                 -      8,475,480.82
单项计提坏账准备           207,532,474.86 134,668,925.42               - (33,962,264.16)       295,966.47    308,535,102.59
合计                 222,110,929.92 139,132,642.76   (1,036,357.23) (33,962,264.16)   (2,548,086.05)   323,696,865.24
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其他应收款（续）
（5） 按欠款方归集的年末余额其他应收款金额前五名
于 2024 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
                    年末余额        占其他应收款          性质        账龄        坏账准备
                                余额合计数的                              年末余额
                                 比例（%）
 客户1         3,975,684,360.42      14.14   应收关联方款项      1至2年              -
 客户2
 客户3
 客户4
 客户5           451,249,877.65       1.61   应收关联方款项      1至2年              -
 合计         14,919,519,822.98      53.07                       923,683,835.50
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十、     公司财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（5） 按欠款方归集的年末余额其他应收款金额前五名（续）
于 2023 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
                    年末余额 占其他应收款余                   性质       账龄    坏账准备
                         额合计数的比例                                  年末余额
                             （%）
 客户1         3,975,684,360.42         15.75   应收关联方款项      1至2年      -
 客户2         1,329,101,256.61          5.27   应收关联方款项      1至2年      -
 客户3         1,426,068,068.37          5.65   应收关联方款项      1至2年      -
 客户4           363,804,913.97          1.44   应收关联方款项      1至2年      -
 客户5
合计          14,359,310,097.37         56.89                          -
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、    公司财务报表主要项目注释（续）
其他应收款（续）
（5） 按欠款方归集的年末余额其他应收款金额前五名（续）
于 2022 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
                         账面余额 占其他应收款账                  性质或内容          账龄 坏账
                              面余额比例(%)                                   准备
客户1
客户2
客户3
客户4
客户5               1,158,622,920.76            4.94   应收关联方款项     12个月以内        -
合计               14,269,019,002.27           60.81                             -
子公司（1）                    9,440,343,018.71    9,517,373,018.71    9,477,873,018.71
合营企业（2）                     231,746,500.77      257,887,177.80      277,740,579.64
联营企业（3）                     619,417,858.18      808,987,788.97      796,542,385.75
小计                       10,291,507,377.66   10,584,247,985.48   10,552,155,984.10
减：长期股权投资减值准备（4）             914,543,903.39      214,231,340.22      214,231,340.22
合计                        9,376,963,474.27   10,370,016,645.26   10,337,924,643.88
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、    公司财务报表主要项目注释（续）
（1） 子公司
                            年初余额            增加投资              减少投资             年末余额 本年宣告分派股利
中交地产投资（上海）有限公司    570,007,981.94                    -                -   570,007,981.94                -
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司   270,641,136.91                    -                -   270,641,136.91                -
湖南修合地产实业有限责任公司     58,546,232.32                    -                -    58,546,232.32                -
中交地产（苏州）有限公司      912,581,630.00                    -                -   912,581,630.00                -
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司   332,000,000.00                    -                -   332,000,000.00    20,000,000.00
重庆中房嘉润房地产开发有限公司    70,000,000.00                    -                -    70,000,000.00                -
中房（天津）置业有限公司       51,000,000.00                    -                -    51,000,000.00                -
重庆中交西南置业有限公司      147,500,000.00                    -                -   147,500,000.00                -
中交（宁波）置业有限公司       28,000,000.00                    -                -    28,000,000.00                -
苏州华投投资有限公司         46,500,000.00                    -                -    46,500,000.00                -
惠州中交地产开发有限公司       16,463,310.00                    -                -    16,463,310.00                -
中交温州置业有限公司          3,500,000.00                    -                -     3,500,000.00                -
昆明中交金汇置业有限公司       39,000,000.00                    -                -    39,000,000.00                -
华通置业有限公司          619,935,373.67                    -                -   619,935,373.67                -
深圳中交房地产有限公司        57,500,000.00        15,150,000.00                -    72,650,000.00                -
中交美庐（杭州）置业有限公司    200,000,000.00                    -                -   200,000,000.00                -
宁波中交美郡置业有限公司       49,625,000.00                    -                -    49,625,000.00                -
宁波中交美庐置业有限公司       69,800,000.00                    -                -    69,800,000.00                -
中交城市发展（山东）有限公司     19,105,789.34                    -                -    19,105,789.34                -
粤东中交地产（惠州）有限公司     99,500,000.00                    -                -    99,500,000.00                -
中交（长沙）置业有限公司      203,600,000.00                    -                -   203,600,000.00                -
昆明中交东盛房地产有限公司     100,063,810.00                    -                -   100,063,810.00                -
合肥中交房地产开发有限公司     120,000,000.00                    -                -   120,000,000.00                -
重庆肃品房地产开发有限公司      52,500,000.00                    -   (52,500,000.00)               -    32,550,000.00
中交华创地产（苏州）有限公司    480,000,000.00                    -                -   480,000,000.00                -
中交地产（郑州）有限公司       46,000,000.00                    -                -    46,000,000.00                -
重庆美宸房地产开发有限公司      39,680,000.00                    -   (39,680,000.00)               -                -
昆明中交熙盛房地产有限公司     359,600,000.00                    -                -   359,600,000.00                -
重庆中交云栖美庐置业有限公司     19,900,000.00                    -                -    19,900,000.00                -
广西中交城市投资发展有限公司    103,864,920.33                    -                -   103,864,920.33                -
中交贵州房地产有限公司       385,000,000.00                    -                -   385,000,000.00                -
重庆中交西园雅集置业有限公司    407,513,891.20                    -                -   407,513,891.20                -
武汉锦绣雅郡置业有限公司       10,000,000.00                    -                -    10,000,000.00                -
西安沣河映象置业有限公司      200,000,000.00                    -                -   200,000,000.00                -
郑州祥悦房地产开发有限公司      60,036,000.00                    -                -    60,036,000.00                -
中交鑫盛贵安新区置业有限公司    910,000,000.00                    -                -   910,000,000.00                -
重庆中交西北置业有限公司      100,000,000.00                    -                -   100,000,000.00                -
云南碧清房地产开发有限公司       2,313,411.00                    -                -     2,313,411.00                -
中交（云南）房地产开发有限公司   100,000,000.00                    -                -   100,000,000.00                -
怒江碧桂园房地产开发有限公司      6,002,532.00                    -                -     6,002,532.00                -
河北雄安启晨置业有限公司      770,000,000.00                    -                -   770,000,000.00                -
中交雄安产业发展有限公司    1,230,092,000.00                    -                - 1,230,092,000.00                -
长沙金拾通达房地产开发有限公司   150,000,000.00                    -                -   150,000,000.00                -
合计                   9,517,373,018.71   15,150,000.00   (92,180,000.00) 9,440,343,018.71   52,550,000.00
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（1） 子公司（续）
                         年初余额                  增加投资               年末余额        本年宣告分派股利
中交地产投资（上海）有限公司      570,007,981.94                     -     570,007,981.94                -
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司     270,641,136.91                     -     270,641,136.91                -
湖南修合地产实业有限责任公司       58,546,232.32                     -      58,546,232.32                -
中交地产（苏州）有限公司        912,581,630.00                     -     912,581,630.00                -
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司     332,000,000.00                     -     332,000,000.00                -
重庆中房嘉润房地产开发有限公司      70,000,000.00                     -      70,000,000.00                -
中房（天津）置业有限公司         51,000,000.00                     -      51,000,000.00                -
重庆中交西南置业有限公司        147,500,000.00                     -     147,500,000.00                -
中交（宁波）置业有限公司         28,000,000.00                     -      28,000,000.00    13,160,000.00
苏州华投投资有限公司           46,500,000.00                     -      46,500,000.00                -
惠州中交地产开发有限公司         16,463,310.00                     -      16,463,310.00                -
中交温州置业有限公司            3,500,000.00                     -       3,500,000.00    12,285,000.00
昆明中交金汇置业有限公司         39,000,000.00                     -      39,000,000.00                -
华通置业有限公司            619,935,373.67                     -     619,935,373.67                -
深圳中交房地产有限公司          48,000,000.00          9,500,000.00      57,500,000.00                -
中交美庐（杭州）置业有限公司      200,000,000.00                     -     200,000,000.00                -
宁波中交美郡置业有限公司         49,625,000.00                     -      49,625,000.00                -
宁波中交美庐置业有限公司         69,800,000.00                     -      69,800,000.00                -
中交城市发展（山东）有限公司       19,105,789.34                     -      19,105,789.34                -
粤东中交地产（惠州）有限公司       99,500,000.00                     -      99,500,000.00                -
中交（长沙）置业有限公司        203,600,000.00                     -     203,600,000.00                -
昆明中交东盛房地产有限公司       100,063,810.00                     -     100,063,810.00                -
合肥中交房地产开发有限公司       120,000,000.00                     -     120,000,000.00                -
重庆肃品房地产开发有限公司        52,500,000.00                     -      52,500,000.00    54,005,000.00
中交华创地产（苏州）有限公司      480,000,000.00                     -     480,000,000.00                -
中交地产（郑州）有限公司         16,000,000.00         30,000,000.00      46,000,000.00                -
重庆美宸房地产开发有限公司        39,680,000.00                     -      39,680,000.00                -
昆明中交熙盛房地产有限公司       359,600,000.00                     -     359,600,000.00                -
重庆中交云栖美庐置业有限公司       19,900,000.00                     -      19,900,000.00                -
广西中交城市投资发展有限公司      103,864,920.33                     -     103,864,920.33                -
中交贵州房地产有限公司         385,000,000.00                     -     385,000,000.00                -
重庆中交西园雅集置业有限公司      407,513,891.20                     -     407,513,891.20                -
武汉锦绣雅郡置业有限公司         10,000,000.00                     -      10,000,000.00                -
西安沣河映象置业有限公司        200,000,000.00                     -     200,000,000.00                -
郑州祥悦房地产开发有限公司        60,036,000.00                     -      60,036,000.00                -
中交鑫盛贵安新区置业有限公司      910,000,000.00                     -     910,000,000.00                -
重庆中交西北置业有限公司        100,000,000.00                     -     100,000,000.00                -
云南碧清房地产开发有限公司         2,313,411.00                     -       2,313,411.00                -
中交（云南）房地产开发有限公司     100,000,000.00                     -     100,000,000.00                -
怒江碧桂园房地产开发有限公司        6,002,532.00                     -       6,002,532.00                -
河北雄安启晨置业有限公司        770,000,000.00                     -     770,000,000.00                -
中交雄安产业发展有限公司      1,230,092,000.00                     -   1,230,092,000.00                -
长沙金拾通达房地产开发有限公司     150,000,000.00                     -     150,000,000.00                -
合计                9,477,873,018.71         39,500,000.00   9,517,373,018.71    79,450,000.00
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（1） 子公司（续）
                         年初余额              增加投资              年末余额        本年宣告分派股利
中交地产投资（上海）有限公司      570,007,981.94                -     570,007,981.94     28,560,000.00
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司     270,641,136.91                -     270,641,136.91     27,440,000.00
湖南修合地产实业有限责任公司       58,546,232.32                -      58,546,232.32                 -
中交地产（苏州）有限公司        912,581,630.00                -     912,581,630.00    245,000,000.00
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司     332,000,000.00                -     332,000,000.00                 -
重庆中房嘉润房地产开发有限公司      70,000,000.00                -      70,000,000.00                 -
中房（天津）置业有限公司         51,000,000.00                -      51,000,000.00                 -
重庆中交西南置业有限公司        147,500,000.00                -     147,500,000.00    295,000,000.00
中交（宁波）置业有限公司         28,000,000.00                -      28,000,000.00                 -
苏州华投投资有限公司           46,500,000.00                -      46,500,000.00                 -
惠州中交地产开发有限公司         16,463,310.00                -      16,463,310.00                 -
中交温州置业有限公司            3,500,000.00                -       3,500,000.00                 -
昆明中交金汇置业有限公司         39,000,000.00                -      39,000,000.00                 -
华通置业有限公司            619,935,373.67                -     619,935,373.67                 -
深圳中交房地产有限公司          40,000,000.00     8,000,000.00      48,000,000.00                 -
中交美庐（杭州）置业有限公司      200,000,000.00                -     200,000,000.00                 -
宁波中交美郡置业有限公司         49,625,000.00                -      49,625,000.00                 -
宁波中交美庐置业有限公司         69,800,000.00                -      69,800,000.00                 -
中交城市发展（山东）有限公司       19,105,789.34                -      19,105,789.34                 -
粤东中交地产（惠州）有限公司       99,500,000.00                -      99,500,000.00                 -
中交（长沙）置业有限公司        203,600,000.00                -     203,600,000.00                 -
昆明中交东盛房地产有限公司       100,063,810.00                -     100,063,810.00                 -
合肥中交房地产开发有限公司       120,000,000.00                -     120,000,000.00     60,000,000.00
重庆肃品房地产开发有限公司        52,500,000.00                -      52,500,000.00                 -
中交华创地产（苏州）有限公司      480,000,000.00                -     480,000,000.00                 -
中交地产（郑州）有限公司         16,000,000.00                -      16,000,000.00                 -
重庆美宸房地产开发有限公司        39,680,000.00                -      39,680,000.00                 -
昆明中交熙盛房地产有限公司       359,600,000.00                -     359,600,000.00                 -
重庆中交云栖美庐置业有限公司       19,900,000.00                -      19,900,000.00                 -
广西中交城市投资发展有限公司      103,864,920.33                -     103,864,920.33                 -
中交贵州房地产有限公司         385,000,000.00                -     385,000,000.00                 -
重庆中交西园雅集置业有限公司      407,513,891.20                -     407,513,891.20                 -
武汉锦绣雅郡置业有限公司         10,000,000.00                -      10,000,000.00                 -
西安沣河映象置业有限公司        200,000,000.00                -     200,000,000.00                 -
郑州祥悦房地产开发有限公司        60,036,000.00                -      60,036,000.00                 -
中交鑫盛贵安新区置业有限公司      910,000,000.00                -     910,000,000.00                 -
重庆中交西北置业有限公司        100,000,000.00                -     100,000,000.00                 -
云南碧清房地产开发有限公司         2,313,411.00                -       2,313,411.00                 -
中交（云南）房地产开发有限公司     100,000,000.00                -     100,000,000.00                 -
怒江碧桂园房地产开发有限公司        3,278,790.00     2,723,742.00       6,002,532.00                 -
河北雄安启晨置业有限公司        770,000,000.00                -     770,000,000.00                 -
中交雄安产业发展有限公司      1,230,092,000.00                -   1,230,092,000.00                 -
长沙金拾通达房地产开发有限公司                  -   150,000,000.00     150,000,000.00                 -
合计                9,317,149,276.71   160,723,742.00   9,477,873,018.71    656,000,000.00
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（2） 合营企业
被投资单位                  投资成本            年初余额              本年变动                   年末余额         年末减值准备
                                                     权益法下投资损益
杭州康欣置业有限公司       100,000,000.00    61,911,407.05         (24,383,976.09)    37,527,430.96               -
长沙金地金泰置业有限公司      97,020,000.00   126,303,079.14         ( 195,496.37)     126,107,582.77               -
佛山中交房地产开发有限公司     90,000,000.00     6,819,378.77                      -      6,819,378.77   (6,819,378.77)
佛山香颂置业有限公司        90,000,000.00                -                      -                 -               -
中交富力（北京）置业有限公司    50,000,000.00                -                      -                 -               -
成都中交花源美庐置业有限公司    50,000,000.00    62,853,312.84         ( 1,561,204.57)    61,292,108.27               -
合计               477,020,000.00   257,887,177.80         (26,140,677.03)   231,746,500.77   (6,819,378.77)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（2） 合营企业（续）
被投资单位                  投资成本            年初余额              本年变动                                 年末余额 年末减值准备
                                                   权益法下投资损益   宣告现金股利
杭州康欣置业有限公司       100,000,000.00    62,111,436.19     ( 200,029.14 )                -     61,911,407.05             -
长沙金地金泰置业有限公司      97,020,000.00   126,183,579.97       119,499.17                  -    126,303,079.14             -
佛山中交房地产开发有限公司     90,000,000.00     6,819,378.77                 -                 -      6,819,378.77 (6,819,378.77)
佛山香颂置业有限公司        90,000,000.00                -                 -                 -                 -             -
中交富力（北京）置业有限公司    50,000,000.00                -                 -                 -                 -             -
成都中交花源美庐置业有限公司    50,000,000.00    82,626,184.71       227,128.13     (20,000,000.00)    62,853,312.84             -
合计               477,020,000.00   277,740,579.64      146,598.16      (20,000,000.00)   257,887,177.80 (6,819,378.77)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（2） 合营企业（续）
被投资单位                  投资成本            年初余额              本年变动                                年末余额 年末减值准备
                                                   权益法下投资收益                   其他
杭州康欣置业有限公司       100,000,000.00    14,606,595.94    21,702,298.57    25,802,541.68      62,111,436.19             -
长沙金地金泰置业有限公司      97,020,000.00   126,013,452.30       170,127.67                -     126,183,579.97             -
佛山中交房地产开发有限公司     90,000,000.00     6,819,378.77                 -               -       6,819,378.77 (6,819,378.77)
佛山香颂置业有限公司        90,000,000.00                -                 -               -                  -             -
中交富力（北京）置业有限公司    50,000,000.00                -                 -               -                  -             -
成都中交花源美庐置业有限公司    50,000,000.00    72,467,515.31    10,158,669.40                  -    82,626,184.71             -
合计               477,020,000.00   219,906,942.32    32,031,095.64    25,802,541.68     277,740,579.64 (6,819,378.77)
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（3） 联营企业
被投资单位                       投资成本             年初余额             本年变动                                  年末余额
                                                         权益法下投资损益              宣告现金股利
四川雅恒房地产开发有限公司          100,000,000.00     6,046,346.82    ( 6,046,346.82)                 -                 -
厦门润悦雅颂房地产有限公司          213,759,000.00   463,837,662.81     10,737,375.02    (223,938,000.00)   250,637,037.83
郑州滨悦房地产开发有限公司            8,000,000.00                -                 -                  -                 -
合肥金中京湖房地产开发有限公司        349,241,439.68   339,103,779.34     29,677,041.01                  -    368,780,820.35
合计                     671,000,439.68   808,987,788.97    34,368,069.21     (223,938,000.00)   619,417,858.18
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（3） 联营企业（续）
被投资单位                   投资成本               年初余额          本年变动               年末余额
                                                     权益法下投资损益
四川雅恒房地产开发有限公司      100,000,000.00    10,482,904.25   ( 4,436,557.43)     6,046,346.82
厦门润悦雅颂房地产有限公司      213,759,000.00   441,017,587.08    22,820,075.73    463,837,662.81
郑州滨悦房地产开发有限公司        8,000,000.00                -                -                 -
合肥金中京湖房地产开发有限公司    349,241,439.68   345,041,894.42   ( 5,938,115.08)   339,103,779.34
合计                 671,000,439.68   796,542,385.75    12,445,403.22    808,987,788.97
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（3） 联营企业（续）
被投资单位                    投资成本               年初余额                 本年变动                            年末余额
                                                         增加/(收回)投资 权益法下投资收益/(损失)
四川雅恒房地产开发有限公司      100,000,000.00      27,472,509.89                  -    ( 16,989,605.64) 10,482,904.25
厦门润悦雅颂房地产有限公司      213,759,000.00     198,307,180.88                  -      242,710,406.20 441,017,587.08
城投交汇(青岛)投资有限公司     784,000,000.00     783,900,444.25    (783,896,165.05)   (       4,279.20)             -
郑州滨悦房地产开发有限公司        8,000,000.00                  -                  -                   -              -
合肥金中京湖房地产开发有限公司    349,241,439.68                  -     349,241,439.68    ( 4,199,545.26) 345,041,894.42
合计                1,455,000,439.68   1,009,680,135.02   (434,654,725.37)   221,516,976.10 796,542,385.75
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、   公司财务报表主要项目注释（续）
（4） 长期股权投资减值准备的情况
子公司
西安沣河映象置业有限公司      200,000,000.00                -                -
中交鑫盛贵安新区置业有限公司    145,602,107.84                -                -
中交贵州房地产有限公司       134,168,844.48                -                -
中交地产投资（上海）有限公司    107,975,049.61   107,975,049.61   107,975,049.61
昆明中交东盛房地产有限公司     100,063,810.00                -                -
重庆中房嘉润房地产开发有限公司    70,000,000.00    70,000,000.00    70,000,000.00
湖南修合地产实业有限责任公司     58,546,232.32    29,436,911.84    29,436,911.84
重庆中交西园雅集置业有限公司     32,209,715.24                -                -
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司    25,032,856.93                -                -
重庆中交云栖美庐置业有限公司     11,341,983.85                -                -
武汉锦绣雅郡置业有限公司       10,000,000.00                -                -
中交（长沙）置业有限公司        6,781,392.35                -                -
怒江碧桂园房地产开发有限公司      6,002,532.00                -                -
小计                907,724,524.62   207,411,961.45   207,411,961.45
合营企业
佛山中交房地产开发有限公司       6,819,378.77     6,819,378.77     6,819,378.77
小计                  6,819,378.77     6,819,378.77     6,819,378.77
合计                914,543,903.39   214,231,340.22   214,231,340.22
中交地产股份有限公司
拟置出资产专项模拟财务报表附注（续）
十、        公司财务报表主要项目注释（续）
（1） 营业收入和营业成本情况
                                     收入                           成本
其他业务                      122,688,064.36                  1,928,514.67
                                     收入                           成本
其他业务                      222,048,365.66                             -
                                     收入                           成本
其他业务                      121,531,378.00                             -
（2） 营业收入分解信息
报告分部                       2024年              2023年            2022年
商品类型
 咨询服务收入             116,015,740.84     214,660,830.64   121,531,378.00
 担保收入                 6,672,323.52       7,387,535.02                -
     合计             122,688,064.36     222,048,365.66   121,531,378.00
商品转让的时间
 在某一时段内转让           122,688,064.36     222,048,365.66   121,531,378.00