*ST豆神: 2024-022 关于2023年度不进行利润分配的专项说明

证券代码：300010            证券简称：豆神教育       公告编号：2024-022
           豆神教育科技（北京）股份有限公司
         关于2023年度不进行利润分配的专项说明
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
   豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召
开第五届董事会第二十一次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于
公司2023年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交股东大会审议，具体情况
如下：
   一、利润分配预案的具体内容
   经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
   公司 2023 年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为 3,159.5 万元，
其中母公司净利润为-19,330.49 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，合并报表累计
未分配利润为-431,734.8 万元，母公司累计未分配利润为-381,260.25 万元。根据
《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司
规范运作》和《公司章程》的有关规定，公司按照母公司净利润的 10%提取法定
盈余公积 0.00 元，加上年初未分配利润-3,619,297,547.56 元，减去 2023 年度利
润分配发放现金股利 0.00 元，截至 2023 年 12 月 31 日，母公司可供普通股股东
分配利润-3,812,602,480.39 元。
   自上市以来，公司 2018 年度出现首次亏损，2023 年度税后净利润弥补亏损
后，期末母公司报表可供普通股股东分配利润为-3,812,602,480.39 元，同时受政
策影响，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司决定：2023 年度不派发现金
股利，不送红股，亦不进行资本公积金转增股本。
   二、公司拟不进行利润分配的原因
   根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监
管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，鉴于2023年
度税后净利润弥补亏损后母公司可供普通股股东分配利润仍为负数的实际情况，
同时考虑公司未来生产经营的资金需要，故2023年度不进行利润分配，以保障公
司的长远发展，为投资者提供更加稳定、长效的回报。
  三、董事会审议的情况
  经认真审议后，董事会认为：公司未分配利润主要用于为满足公司流动资金
的需求，为公司可持续发展提供可靠保障。2023年期末母公司可供普通股股东分
配利润为负数，同时受政策影响，公司决定：本年度不派发现金股利，不送红股，
亦不进行资本公积金转增股本，是基于公司目前经营环境和未来发展战略需要，
从公司和股东的长远利益出发，未损害公司及股东特别是中小股东利益。
  四、独立董事的意见
  经核查，我们认为：根据《公司法》的有关规定，公司2023年期末母公司可
供普通股股东分配利润为负数，公司决定2023年度利润分配预案为：不派发现金
股利，不送红股，亦不进行资本公积金转增股本。该预案符合公司目前的实际情
况，符合公司长远发展和股东长远利益，也符合公司章程的规定；审批程序合法、
合规，不存在损害全体股东特别是中小股东利益。因此，我们一致同意董事会制
定的《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，并同意提交公司2023年年度股
东大会审议。
  五、监事会的意见
  经核查，监事会认为：董事会制定的2023年度利润分配预案符合公司目前实
际情况，有利于保障公司生产经营的正常运行及未来发展的需要，不存在损害公
司股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司2023年度利润分配预案。
  六、备查文件
  特此公告。
                 豆神教育科技（北京）股份有限公司董事会