浙版传媒: 财通证券股份有限公司关于浙江出版传媒股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见

              财通证券股份有限公司
          关于浙江出版传媒股份有限公司
上海证券交易所：
  财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”、“保荐机构”）作为浙江出版
传媒股份有限公司（以下简称“浙版传媒”、“上市公司”、“公司”）持续督导工作
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上
   《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
市规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规
和规范性文件的要求，对浙版传媒 2023 年度募集资金存储与使用情况进行了核
查，并发表如下核查意见：
   一、募集资金基本情况
  （一）募集资金的到位情况
  经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江出版传媒股份有限公司首次公开
发行股票的批复》
       （证监许可〔2021〕1779 号）核准，公司首次向社会公开发行
人民币普通股（A 股）22,222.2223 万股，每股发行价格为人民币 10.28 元，募集
资金总额为人民币 228,444.45 万元，坐扣承销和保荐费用人民币 5,750.40 万元
（不含增值税）后的募集资金为人民币 222,694.05 万元，已由保荐机构财通证券
于 2021 年 7 月 16 日汇入公司募集资金监管账户。另减除其他发行费用（不含增
值税）人民币 2,043.56 万元后，公司本次募集资金净额为人民币 220,650.49 万
元，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并于
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关规定，对募集
资金进行了专户存储，公司及相关子公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银
行签订了募集资金专户存储三方监管协议或四方监管协议。
  （二）公司 2023 年度募集资金余额情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司本年度使用募集资金人民币 11,290.72 万元，
累计使用募集资金人民币 81,960.82 万元，募集资金（含理财收益和利息收入扣
除银行手续费的净额）余额为 99,130.44 万元。
  公司募集资金专户的使用和余额情况如下：
                                       单位：人民币万元
                    项目                   金额
募集资金净额                                    220,650.49
加：2021 年度现金管理和银行存款产生的利息扣除手续费等的净
额
加：2022 年度现金管理和银行存款产生的利息扣除手续费等的净
额
加：2023 年度现金管理和银行存款产生的利息扣除手续费等的净
额
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额（不含置换预先投
入的发行费用）
减：2021 年度直接投入募集资金项目                        12,650.80
减：2022 年度直接投入募集资金项目                         9,683.15
减：2023 年度直接投入募集资金项目                        11,290.72
减：2023 年度以闲置募集资金购买的理财产品                    50,000.00
   二、募集资金管理情况
  （一）募集资金的管理情况
  为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保证募集资金
投资计划的正常进行，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引 2 号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法》等相关规定，公司与保荐机构财通证券股份有限公司及相关商业银行签订多
方募集资金监管协议，并严格履行相关审批手续，对募集资金的管理和使用进行
监督，保证专款专用。
  依据公司募集资金使用及管理办法，公司与财通证券以及募集资金开户银行
分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》
                    ；公司及其项目子公司与财通证
券及募集资金开户银行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
  上述协议与《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》中规定的《募集
资金专户存储监管协议（范本）》不存在重大差异，且公司严格履行了上述协议。
  （二）募集资金的存放情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户开立及余额情况如下：
                                                单位：人民币元
                                          账户
 公司名称     开户银行             银行账号                   存储余额
                                          性质
         中国工商银行股
浙江出版传媒                                    募集资
         份有限公司杭州   1202020129900373536          136,636,664.71
股份有限公司                                    金专户
         羊坝头支行
浙江出版传媒   华夏银行股份有                          募集资
股份有限公司   限公司杭州分行                          金专户
         中国建设银行股
浙江出版传媒                                    募集资
         份有限公司杭州   33050161353509111668          14,952,351.46
股份有限公司                                    金专户
         分行
         中国民生银行股
浙江出版传媒                                    募集资
         份有限公司杭州   633138318                    117,720,774.29
股份有限公司                                    金专户
         分行
         中国农业银行股
浙江出版传媒                                    募集资
         份有限公司杭州   19005101040041791            301,543,816.12
股份有限公司                                    金专户
         中山支行
浙江教育出版   中国农业银行股
                                          募集资
社集团有限公   份有限公司杭州   19005101040041858              1,591,632.34
                                          金专户
司        中山支行
浙江教育出版   中国工商银行股
                                          募集资
社集团有限公   份有限公司杭州   1202020119900388818             408,553.89
                                          金专户
司        羊坝头支行
         中国农业银行股
浙江人民出版                                    募集资
         份有限公司杭州   19005101040041809              1,941,117.08
社有限公司                                     金专户
         中山支行
         中国农业银行股
浙江文艺出版                                    募集资
         份有限公司杭州   19005101040041841              3,817,666.84
社有限公司                                     金专户
         中山支行
浙江省新华书   中国建设银行股
                                          募集资
店集团有限公   份有限公司杭州   33050161353509111660          68,308,379.91
                                          金专户
司        分行
浙江省新华书
         华夏银行股份有                          募集资
店集团有限公             10450000002355304              6,172,548.48
         限公司杭州分行                          金专户
司
         中国民生银行股
浙江新华数码                                    募集资
         份有限公司杭州   633152786                      4,390,701.74
印务有限公司                                    金专户
         分行
博库数字出版   中国工商银行股   1202020119900378885    募集资     5,460,332.76
传媒集团有限    份有限公司杭州                           金专户
公司        羊坝头支行
浙江青云在线    中国工商银行股
                                            募集资
教育科技有限    份有限公司杭州     1202020119900373728           1,526,807.23
                                            金专户
公司        羊坝头支行
浙江少年儿童    中国农业银行股
                                            募集资
出版社有限公    份有限公司杭州     19005101040041817              已销户[注]
                                            金专户
司         中山支行
                  合   计                           991,304,445.02
    注：2023 年 8 月 25 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于部分募投项目
结项并注销募集资金专户的议案》         ，同意对“浙江少年儿童出版社有限公司重点图书出版工程
项目”予以结项，并对其募集资金专户进行注销。公司已于 2023 年 8 月 31 日完成浙江少年
儿童出版社有限公司在中国农业银行股份有限公司杭州中山支行的募集资金专户（账号：
专项募集资金账户监管协议相应终止。
   三、本年度募集资金的实际使用情况
  （一）募集资金投资项目资金使用情况
月 31 日，累计使用募集资金人民币 81,960.82 万元，具体情况详见附件《募集资
金使用情况对照表》。
  （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 48,522.63 万元置换预先投入募投项
目自筹资金 48,336.15 万元以及已预先支付的发行费用 186.48 万元，以上方案已
实施完毕。
  根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于浙江出版传媒股份有
限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》
                     （天健审〔2021〕9294 号），会
计师事务所认为：公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》
符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引的规定，如
实反映了公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。公司独立董事、监事会
对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。
  （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的
情况。
  （四）暂时闲置募集资金进行现金管理和投资相关产品情况
议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使
用不超过人民币 80,000.00 万元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的
低风险浮动收益理财产品。在上述额度内资金可循环滚动使用，自公司董事会审
议通过之日起 12 个月内有效。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意
见，保荐机构财通证券股份有限公司对该事项出具了明确的核查意见。2023 年 8
月 25 日，公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议，分别审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额
不超过人民币 80,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内
资金可循环滚动使用，自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司独立
董事对该事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构财通证券股份有限公司对该
事项出具了明确的核查意见。
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品余额为
                         产品类    金额
   产品名称        银行名称                        期限      收益类型
                          型    （万元）
中国建设银行浙江分    中国建设银行股
                         银行理                       保本浮动
行单位人民币定制型    份有限公司杭州           50,000.00   273 天
                         财产品                       收益型
结构性存款        分行
  （五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还
银行贷款情况。
  （六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包
括收购资产等）的情况。
     （七）节余募集资金使用情况
     截至 2023 年 12 月 31 日，本年度公司不存在将募投项目节余资金用于其他
募投项目或非募投项目的情况。
     （八）募集资金使用的其他情况
     鉴于优质内容资源的稀缺性和出版物内容规划、洽谈、立项、评审等周期性
因素的影响，导致公司“浙江出版传媒股份有限公司优质内容资源储备项目”实施
存在一定延迟，但仍然具备投资的必要性和可行性，公司决定继续积极实施“浙
江出版传媒股份有限公司优质内容资源储备项目”，预计在 2025 年达到实施进
度。
  由于近年受原材料成本上升等因素影响，出版印刷行业处于低速增长阶段，
出于谨慎考虑，公司适当控制设备印力提升进度，根据生产经营的实际需要，以
添平补齐、适当更新为原则，保持设备印力与市场业务需求相匹配，因此，公司
“新增年产 100 万色令教材、图书印装生产线技术改造项目”整体实施进度偏慢，
但项目仍然具备投资的必要性和可行性，公司决定继续积极实施“新增年产 100
万色令教材、图书印装生产线技术改造项目”，预计在 2025 年达到实施进度。
  由于部分实施项目验收滞后影响，公司“浙江省新华书店集团有限公司仓储
物流体系升级优化项目”建设存在一定滞后，但该项目仍然具备投资的必要性和
可行性，公司决定继续积极实施“浙江省新华书店集团有限公司仓储物流体系升
级优化项目”。目前实施主体正在统筹业务生产与项目实施效率，加速推进募投
项目实施，预计在 2025 年达到实施进度。
  公司于 2023 年 4 月 19 日召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第
八次会议，审议通过了《关于继续实施部分募集资金投资项目的议案》，公司监
事会、独立董事和保荐机构对该事项出具了明确的同意意见。因本次继续实施部
分募投项目不影响募投项目的实施内容，不改变募集资金的用途，本事项无需提
交股东大会审议。
  根据国家《网络出版服务管理规定》，各应用市场图书和报刊杂志 App 须取
得《网络出版服务许可证》方可上架，杭州火把文化创意有限公司尚未取得相关
资质。为适应市场需求变化，加快项目实施进度，确保业务合法合规，公司拟将
项目实施主体变更为浙江出版集团数字传媒有限公司。浙江出版集团数字传媒有
限公司持有网络出版服务许可证、电子出版物出版许可证、信息网络传播视听节
目备案以及募投项目后续拟开展业务的全部许可资质。截至 2023 年 12 月 31 日，
“火把知识服务平台建设项目”已使用募集资金 3,901.75 万元，未使用的募集资金
金额为 23,624.30 万元，投入进度为 14.17%。该募投项目实施主体变更为浙江出
版集团数字传媒有限公司后，项目实施周期延期至 2026 年 12 月 31 日。
  公司于 2024 年 3 月 21 日召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事
会第十三次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体的议案》，
公司监事会、独立董事和保荐机构对该事项出具了明确的同意意见。因本次变更
募集资金投资项目实施主体并延长实施期限属于在公司范围内全资子公司之间
的实施主体变更，本事项无需提交股东大会审议。
  “浙江出版传媒股份有限公司信息化系统升级建设项目”、
                           “浙江教育出版社
                    “‘青云 e 学’在线教育服务平台建
集团有限公司‘青云端’移动学习助手项目”、
设项目”因公司数字化战略调整优化，正在进行内部决策和重新论证，待确定最
终方案并履行相应决策程序后另行公告。
     四、变更募投项目的资金使用情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情
况。
     五、募集资金使用及披露中存在的问题
  公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了相关情况，不存在
募集资金使用和管理违规的情形。
  六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴
证报告的结论性意见
  会计师事务所认为：浙版传媒公司董事会编制的《关于 2023 年度募集资金
存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》及相关格式指引的规定，
公允反映了浙版传媒公司 2023 年度募集资金实际存放与使用情况。
  七、保荐机构核查意见
  经核查，保荐机构认为：浙版传媒 2023 年度募集资金存放与使用符合《上
市公司监管指引 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交
易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等法规和文件的相关规定，对
募集资金进行了专户存储和专项使用，使用募集资金均履行了必要的审核程序，
募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害
股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情况。
  （以下无正文）
 附件
                                            募集资金使用情况对照表
 编制单位：浙江出版传媒股份有限公司                                                                                        金额单位：人民币万元
募集资金总额                                              220,650.49   本年度投入募集资金总额                                          11,290.72
变更用途的募集资金总额                                                  -
                                                                 已累计投入募集资金总额                                          81,960.82
变更用途的募集资金总额比例                                                -
            已变更                                                       截至期末累计                     项   目   达              项目可
                                                                 截至期末
            项 目             截至期末承                                     投入金额与承 截至期末投               到   预   定 本 年 度 是否达    行性是
                募集资金承 调整后投资       本年度                            累计投入
承诺投资项目      （含部             诺投入金额                                     诺投入金额的 入进度(%)              可   使   用 实 现 的 到预计    否发生
                诺投资总额 总额          投入金额                           金额
            分 变             (1)                                       差额          (4)＝(2)/(1)    状   态   日 效益    效益     重大变
                                                                 (2)
            更）                                                        (3)＝(2)-(1)                期                      化
浙江出版传媒股份
                                                                                                                 不适
有限公司信息化系    否   27,596.10   27,596.10   27,596.10      178.96     1,366.16   -26,229.94   4.95   不适用       不适用          否
                                                                                                                 用
统升级建设项目
浙江出版传媒股份
                                                                                                                 不适
有限公司优质内容    否   25,000.00   25,000.00   25,000.00      889.44      889.44    -24,110.56   3.56   不适用       不适用          否
                                                                                                                 用
资源储备项目
浙江教育出版社集
团有限公司“青云                                                                                                         不适
            否   20,449.05   20,449.05   20,449.05       80.53      758.23    -19,690.82   3.71   不适用       不适用          否
端”移动学习助手项                                                                                                        用
目
浙江教育出版社集
                                                                                                               不适
团有限公司重点图      否    7,311.50    7,311.50    7,311.50    730.56     6,242.58    -1,068.92    85.38   不适用   不适用         否
                                                                                                               用
书出版工程项目
浙江少年儿童出版
                                                                                                               不适
社有限公司重点图      否    7,471.42    7,471.42    7,471.42          -    7,471.81        0.39    100.00   不适用   不适用         否
                                                                                                               用
书出版工程项目
浙江人民出版社有
                                                                                                               不适
限公司重点图书出      否    7,555.50    7,555.50    7,555.50   2,036.01    6,828.29     -727.21     90.38   不适用   不适用         否
                                                                                                               用
版工程项目
浙江文艺出版社有
                                                                                                               不 适
限公司重点图书出      否    8,658.05    8,658.05    8,658.05     46.65     6,164.64    -2,493.41    71.20   不适用   不适用         否
                                                                                                               用
版工程项目
浙江省新华书店集
团有限公司零售门
                                                                                                               不 适
店系统服务能力提      否   44,873.41   44,873.41   44,873.41   3,079.77   27,738.94   -17,134.47    61.82   不适用   不适用         否
                                                                                                               用
升及智慧书城服务
平台建设项目
浙江省新华书店集
团有限公司仓储物                                                                                                       不 适
              否    5,584.22    5,584.22    5,584.22    893.16     1,151.92    -4,432.30    20.63   不适用   不适用         否
流体系升级优化项                                                                                                       用
目
新增年产 100 万色
令教材、图书印装                                                                                                       不 适
              否   17,586.79   17,586.79   17,586.79   1,469.91    6,475.37   -11,111.42    36.82   不适用   不适用         否
生产线技术改造项                                                                                                       用
目
博库网络有限公司
                                                                                                               不 适
火把知识服务平台      否   27,526.05   27,526.05   27,526.05   1,412.47    3,901.75   -23,624.30    14.17   不适用   不适用         否
                                                                                                               用
建设项目
“青云 e 学”在线教
                                                                                                                   不 适
育服务平台建设项      否    11,038.40   11,038.40    11,038.40     473.26     2,971.69     -8,066.71    26.92   不适用   不适用         否
                                                                                                                   用
目
                                                                                                                   不 适
补充流动资金        否    10,000.00   10,000.00    10,000.00           -   10,000.00             -   100.00   不适用   不适用         否
                                                                                                                   用
合   计             220,650.49 220,650.49    220,650.49   11,290.72   81,960.82   -138,689.67
                                                        版物内容规划、洽谈、立项、评审等周期性因素的影响，导致项目存在一定延迟，但仍
                                                        然具备投资的必要性和可行性，公司决定继续积极实施“浙江出版传媒股份有限公司优
                                                        质内容资源储备项目”，预计在 2025 年达到实施进度。
                                                        升等因素影响，出版印刷行业处于低速增长阶段，出于谨慎考虑，公司适当控制设备印
                                                        力提升进度，根据生产经营的实际需要，以添平补齐、适当更新为原则，保持设备印力
                                                        与市场业务需求相匹配，因此整体实施进度偏慢，但项目仍然具备投资的必要性和可行
                                                        性，公司决定继续积极实施“新增年产 100 万色令教材、图书印装生产线技术改造项目”，
                                                        预计在 2025 年达到实施进度。
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
                                                        后影响，项目建设存在一定滞后，但该项目仍然具备投资的必要性和可行性，公司决定
                                                        继续积极实施“浙江省新华书店集团有限公司仓储物流体系升级优化项目”。目前实施主
                                                        体正在统筹业务生产与项目实施效率，加速推进募投项目实施，预计在 2025 年达到实
                                                        施进度。
                                                        家全资子公司浙江出版集团数字传媒有限公司，对于原实施主体前期投入的费用和形成
                                                        的资产，将全部转移至调整后的实施主体并进行内部结算，投资金额与项目内容均不发
                                                        生变化。项目建设周期原计划三年，截至 2023 年 12 月 31 日，投入进度为 14.17%，项
                                                        目实施周期拟延期至 2026 年 12 月 31 日。
                                  限公司‘青云端’移动学习助手项目”、“‘青云 e 学’在线教育服务平台建设项目”
                                  因公司数字化战略调整优化，正在进行内部决策和重新论证，待确定最终方案并履行相
                                  应决策程序后另行公告。
项目可行性发生重大变化的情况说明                  不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况                 详见前述三（二）之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况            详见前述三（四）之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况            不适用
项目资金结余的金额及形成原因                    不适用
募集资金其他使用情况                        详见前述三（八）之说明
  注：截至 2023 年 12 月 31 日，“浙江少年儿童出版社有限公司重点图书出版工程项目”累计投入金额比承诺投入金额多出 0.39 万元，系募集资
金账户利息收入再投入募投项目所致。