科新机电: 2024年一季度报告

                               四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
 证券代码：300092       证券简称：科新机电            公告编号：2024-025
                 四川科新机电股份有限公司
 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
的真实、准确、完整。
□是 否
                                           四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
                                                              本报告期比上年同期增减
                   本报告期                   上年同期
                                                                  （%）
营业收入（元）              275,441,350.65         387,525,367.75            -28.92%
归属于上市公司股东的净利
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润           45,009,091.98           44,458,169.53               1.24%
（元）
经营活动产生的现金流量净
                     -26,904,773.41         -71,501,166.48               62.37%
额（元）
基本每股收益（元/股）                  0.1738                  0.1845            -5.80%
稀释每股收益（元/股）                  0.1738                  0.1845            -5.80%
加权平均净资产收益率                    3.08%                   4.28%            -1.20%
                                                              本报告期末比上年度末增减
                   本报告期末                  上年度末
                                                                   （%）
总资产（元）             2,372,105,197.63       2,385,504,474.91             -0.56%
归属于上市公司股东的所有
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
                                                                       单位：元
           项目                 本报告期金额                             说明
非流动性资产处置损益（包括已计提
                                       -14,612.09
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动                      2,698,934.35
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                       -15,496.81
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额                               461,580.36
合计                                    2,600,844.80                --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
适用 □不适用
                                                   四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
注：其他符合非经常性损益定义的损益项目系代扣个人所得税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
（一）资产负债表项目
                                                                            单位：元
  项目       期末余额            年初余额            变动额              变动率          重大变动说明
                                                                      增加主要原因系报告期收到的
                                                                      银行承兑汇票的增长大于以银
应收款项融资     79,019,802.47   47,021,836.36   31,997,966.11    68.05%    行承兑汇票支付的采购款的增
                                                                      长，期末在手持有的尚未到期
                                                                      的银行承兑汇票增加所致。
                                                                      增加主要原因系报告期公司募
在建工程       27,975,632.86   21,197,151.54    6,778,481.32    31.98%
                                                                      投项目建设所致。
                                                                      减少主要原因系年初余额中包
应付职工薪酬     14,136,427.75   26,545,292.74   -12,408,864.99   -46.75%   含的上年年终工资在报告期内
                                                                      支付所致。
                                                                      减少主要原因系报告期末按合
其他应付款       2,209,190.50    4,011,803.82    -1,802,613.32   -44.93%   同履约条款尚未支付的工程
                                                                      款、设备款减少所致。
                                                                      减少主要原因系报告期根据销
                                                                      售合同约定的收款进度预收部
其他流动负债      6,138,305.30   12,866,638.92    -6,728,333.62   -52.29%   分货款时开具了增值税专用发
                                                                      票，待转销项税额随之减少所
                                                                      致。
                                                                      增加主要原因系报告期计提专
专项储备        2,710,560.51    1,854,369.62      856,190.89    46.17%    项储备金额大于支付金额，余
                                                                      额增加所致。
                                                   四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
（二）利润表项目
                                                                               单位：元
  项目       本期金额             上期金额               变动额             变动率          重大变动说明
                                                                          减少主要原因系报告期内
                                                                          具有竞争优势的部分产品
营业成本       189,159,282.59   302,721,770.06   -113,562,487.47    -37.51%
                                                                          的毛利率偏高，相应营业
                                                                          成本减少所致。
                                                                          增加主要原因系报告期公
                                                                          司持续加大了与主营产品
研发费用         8,911,365.40     6,521,397.85      2,389,967.55    36.65%
                                                                          相关的技术的研发投入所
                                                                          致。
                                                                          增加主要原因系上年同期
                                                                          因收到募集资金导致银行
                                                                          存款增加产生利息收入较
财务费用          -355,713.65      -758,694.68       402,981.03     53.12%    多，本期因募集资金使用
                                                                          及暂时闲置的募集资金购
                                                                          买理财产品导致银行存款
                                                                          减少，利息收入减少。
                                                                          增加主要原因系报告期享
其他收益         1,624,328.26      263,508.16       1,360,820.10   516.42%    受先进制造业企业增值税
                                                                          进项税额加计抵减所致。
                                                                          收益增加主要原因系报告
投资收益（损失                                                                   期利用暂时闲置的募集资
以“－”号填       3,064,177.14       -98,784.28      3,162,961.42   3201.89%   金及部分自有资金购买银
列）                                                                        行理财产品取得的收益增
                                                                          加所致。
信用减值损失                                                                    信用减值损失增加主要原
（损失以“-”     -5,891,588.73    -3,397,766.79      2,493,821.94    73.40%    因系报告期应收账款账龄
号填列）                                                                      增长所致。
                                                                          资产减值本期为正的主要
 资产减值损失
                                                                          原因系报告期合同资产规
（损失以“-”       630,223.49     -3,400,468.14     -4,030,691.63   -118.53%
                                                                          模增加但总体账龄减少所
号填列）
                                                                          致。
资产处置收益                                                                    收益减少主要原因系报告
（损失以“-”        -14,612.09             0.00        -14,612.09              期内固定资产处置收益减
号填列）                                                                      少所致。
                                                                          增加主要原因系报告期采
营业外收入           24,283.19             0.00        24,283.19
                                                                          购商品取得折让所致。
                                                                          减少主要原因系上期金额
营业外支出           39,780.00        68,320.00        -28,540.00    -41.77%   含工伤赔款，本期无此类
                                                                          支出所致。
                                                               四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
（三）现金流量表项目
                                                                                      单位：元
  项目        本期金额             上期金额               变动额              变动率              重大变动说明
经营活动现金流入
小计
经营活动现金流出
小计
                                                                             增加主要原因系报告期内销售商
经营活动产生的现                                                                     品、提供劳务收到的现金增加，
           -26,904,773.41   -71,501,166.48    44,596,393.07        62.37%
金流量净额                                                                        受限货币资金减少收到的现金增
                                                                             加所致。
投资活动现金流入
小计
投资活动现金流出
小计
                                                                             增加主要原因系报告期内公司利
投资活动产生的现                                                                     用暂时闲置的募集资金及部分自
金流量净额                                                                        有资金购买银行保本理财产品到
                                                                             期收回本金大于支付资金所致。
筹资活动现金流入
小计
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的现                                                                     减少主要原因系上年同期收到募
金流量净额                                                                        集资金所致。
现金及现金等价物
净增加额
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
                                                                                       单位：股
报告期末普通股股东总数                     17,289   报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）                                0
                        前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                            持股比例                           持有有限售条              质押、标记或冻结情况
 股东名称      股东性质                              持股数量
                             （%）                           件的股份数量             股份状态     数量
林祯华      境内自然人                 15.60%    42,729,401.00     32,047,051.00     不适用          0.00
林祯荣      境内自然人                 15.17%    41,553,371.00     31,165,028.00     不适用          0.00
                                              四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
林祯富        境内自然人    10.29%   28,178,630.00           0.00    不适用                0.00
平安基金－中
国平安人寿保
险股份有限公
司－分红－个
险分红－平安     其他       2.22%     6,080,986.00           0.00    不适用                0.00
人寿－平安基
金权益委托投
资 2 号单一资
产管理计划
北京银行股份
有限公司－广
           其他       1.63%     4,464,800.00           0.00    不适用                0.00
发盛锦混合型
证券投资基金
财通基金－吉
祥人寿保险股
份有限公司－
万能产品－财     其他       1.06%     2,910,151.00           0.00    不适用                0.00
通基金玉泉
产管理计划
中国石油天然
气集团公司企
业年金计划－     其他       1.05%     2,878,400.00           0.00    不适用                0.00
中国工商银行
股份有限公司
四川蓝剑投资     境内非国有法
管理有限公司     人
中国建设银行
股份有限公司
－中欧成长优
选回报灵活配     其他       0.91%     2,490,900.00           0.00    不适用                0.00
置混合型发起
式证券投资基
金
中国银行－华
夏大盘精选证     其他       0.78%     2,126,500.00           0.00    不适用                0.00
券投资基金
                     前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                   股份种类
      股东名称              持有无限售条件股份数量
                                                              股份种类        数量
林祯富                                          28,178,630.00   人民币普通股   28,178,630.00
林祯华                                          10,682,350.00   人民币普通股   10,682,350.00
林祯荣                                          10,388,343.00   人民币普通股   10,388,343.00
平安基金－中国平安人寿保险股
份有限公司－分红－个险分红－
平安人寿－平安基金权益委托投
资 2 号单一资产管理计划
北京银行股份有限公司－广发盛
锦混合型证券投资基金
财通基金－吉祥人寿保险股份有
限公司－万能产品－财通基金玉                                2,910,151.00   人民币普通股      2,910,151.00
泉 978 号单一资产管理计划
中国石油天然气集团公司企业年
金计划－中国工商银行股份有限                                2,878,400.00   人民币普通股      2,878,400.00
公司
四川蓝剑投资管理有限公司                                  2,551,020.00   人民币普通股      2,551,020.00
                                                    四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
中国建设银行股份有限公司－中
欧成长优选回报灵活配置混合型                                      2,490,900.00   人民币普通股     2,490,900.00
发起式证券投资基金
中国银行－华夏大盘精选证券投
资基金
                                      （1）前十名股东中，持有发行人 5%以上股份的股东共有 3 人，为
                                      林祯华、林祯荣、林祯富;此三人系兄弟关系，为公司的实际控制
                                      人。为了稳定公司的控制权结构，林祯华、林祯荣和林祯富签署了
上述股东关联关系或一致行动的说明                      《一致行动协议》，约定上述三人在本公司股东大会中行使表决权时
                                      采取相同的意思表示。
                                      （2）除前述情况外，公司未知其他前 10 名股东、其他前 10 名无
                                      限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如
                                      不适用。
有）
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
（三） 限售股份变动情况
适用 □不适用
                                                                               单位：股
                           本期解除限     本期增加限售                                 拟解除限售日
 股东名称      期初限售股数                               期末限售股数             限售原因
                            售股数        股数                                     期
                                                                            任职期间，每
                                                                            年按照所持公
林祯华        32,047,051.00      0.00       0.00   32,047,051.00   高管锁定股       司股份总数的
                                                                            锁。
                                                                            任职期间，每
                                                                            年按照所持公
林祯荣        31,165,028.00      0.00       0.00   31,165,028.00   高管锁定股       司股份总数的
                                                                            锁。
                                                                            任职期间，每
                                                                            年按照所持公
强    凯        681,001.00      0.00       0.00      681,001.00   高管锁定股       司股份总数的
                                                                            锁。
                                                                            任职期间，每
                                                                            年按照所持公
李    勇        163,935.00      0.00       0.00      163,935.00   高管锁定股       司股份总数的
                                                                            锁。
合计         64,057,015.00      0.00       0.00   64,057,015.00
                                       四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
三、其他重要事项
□适用 不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：四川科新机电股份有限公司
                                                             单位：元
           项目            期末余额                      期初余额
流动资产：
 货币资金                          153,875,091.81           146,550,415.70
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                       439,000,000.00           495,000,000.00
 衍生金融资产
 应收票据                           10,712,317.36             8,908,376.82
 应收账款                          310,764,096.24           337,799,494.40
 应收款项融资                         79,019,802.47            47,021,836.36
 预付款项                           70,064,852.33            75,072,424.12
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                          15,955,169.66           14,040,408.85
  其中：应收利息
      应收股利
 买入返售金融资产
 存货                            626,004,651.11           614,337,784.03
  其中：数据资源
 合同资产                          269,000,919.89           234,331,051.21
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                          5,430,347.68             4,890,003.59
流动资产合计                       1,979,827,248.55         1,977,951,795.08
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                          3,724,234.19             3,358,991.40
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                          195,946,887.14           198,450,754.22
 在建工程                           27,975,632.86            21,197,151.54
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                           28,833,776.71           28,210,913.26
  其中：数据资源
                        四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产          21,957,724.15           21,384,828.58
 其他非流动资产         113,839,694.03          134,950,040.83
非流动资产合计          392,277,949.08          407,552,679.83
资产总计           2,372,105,197.63        2,385,504,474.91
流动负债：
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据            73,572,967.73            76,689,122.51
 应付账款           123,580,868.92           149,797,162.59
 预收款项
 合同负债           556,467,363.33           564,696,355.91
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬          14,136,427.75           26,545,292.74
 应交税费            21,812,496.61           25,144,005.63
 其他应付款            2,209,190.50            4,011,803.82
  其中：应付利息
      应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债           6,138,305.30            12,866,638.92
流动负债合计          797,917,620.14           859,750,382.12
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
  其中：优先股
      永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益             2,769,153.30             2,801,796.27
 递延所得税负债
 其他非流动负债
非流动负债合计           2,769,153.30             2,801,796.27
负债合计            800,686,773.44           862,552,178.39
所有者权益：
 股本             273,923,271.00           273,923,271.00
 其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
 资本公积           763,184,089.82           763,184,089.82
 减：库存股
 其他综合收益
                                        四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
  专项储备                             2,710,560.51            1,854,369.62
  盈余公积                            63,834,355.86           63,834,355.86
  一般风险准备
  未分配利润                          467,766,147.00          420,156,210.22
 归属于母公司所有者权益合计                 1,571,418,424.19        1,522,952,296.52
  少数股东权益
 所有者权益合计                      1,571,418,424.19         1,522,952,296.52
 负债和所有者权益总计                   2,372,105,197.63         2,385,504,474.91
法定代表人：林祯华   主管会计工作负责人：杨辉     会计机构负责人：杜兰
                                                              单位：元
        项目                 本期发生额                   上期发生额
一、营业总收入                        275,441,350.65          387,525,367.75
 其中：营业收入                       275,441,350.65          387,525,367.75
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本                          219,438,621.41          329,046,090.25
 其中：营业成本                         189,159,282.59          302,721,770.06
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                        2,267,427.42            2,323,009.22
      销售费用                         3,741,017.35            4,615,781.41
      管理费用                        15,715,242.30           13,622,826.39
      研发费用                         8,911,365.40            6,521,397.85
      财务费用                         -355,713.65             -758,694.68
       其中：利息费用
            利息收入                     451,089.52              865,100.32
 加：其他收益                            1,624,328.26              263,508.16
     投资收益（损失以“－”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
     汇兑收益（损失以“-”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”号               -5,891,588.73           -3,397,766.79
                                    四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
填列）
      资产处置收益（损失以“-”号
                                -14,612.09
 填列）
 三、营业利润（亏损以“－”号填
 列）
   加：营业外收入                       24,283.19
   减：营业外支出                       39,780.00        68,320.00
 四、利润总额（亏损总额以“－”号
 填列）
   减：所得税费用                    7,789,823.72     6,439,337.90
 五、净利润（净亏损以“－”号填
 列）
   （一）按经营持续性分类
 “－”号填列）
 “－”号填列）
   （二）按所有权归属分类
 六、其他综合收益的税后净额
   归属母公司所有者的其他综合收益
 的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他
 综合收益
 额
 综合收益
 变动
 变动
    （二）将重分类进损益的其他综
 合收益
 合收益
 合收益的金额
   归属于少数股东的其他综合收益的
 税后净额
 七、综合收益总额                    47,609,936.78    45,338,108.55
   归属于母公司所有者的综合收益总
 额
   归属于少数股东的综合收益总额
 八、每股收益：
   （一）基本每股收益                        0.1738           0.1845
   （二）稀释每股收益                        0.1738           0.1845
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
                                    四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
法定代表人：林祯华     主管会计工作负责人：杨辉   会计机构负责人：杜兰
                                                         单位：元
       项目                本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金              193,145,063.08         151,862,001.71
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                         109,161.20             411,790.41
 收到其他与经营活动有关的现金                4,069,161.31             917,827.69
经营活动现金流入小计                   197,323,385.59         153,191,619.81
 购买商品、接受劳务支付的现金              132,152,897.05         158,196,234.42
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金              46,439,381.78          44,309,449.48
 支付的各项税费                      27,011,178.01           6,266,165.95
 支付其他与经营活动有关的现金               18,624,702.16          15,920,936.44
经营活动现金流出小计                   224,228,159.00         224,692,786.29
经营活动产生的现金流量净额                -26,904,773.41         -71,501,166.48
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金              537,698,934.35         20,021,830.14
投资活动现金流入小计                   537,765,948.51         20,021,830.14
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金              479,000,000.00          20,000,000.00
投资活动现金流出小计                   500,204,113.53          32,685,386.76
投资活动产生的现金流量净额                 37,561,834.98         -12,663,556.62
                            四川科新机电股份有限公司 2024 年第一季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                                         567,530,247.31
  其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                         567,530,247.31
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
   其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额                                      567,530,247.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                         -3,724.70                         -288.66
影响
五、现金及现金等价物净增加额        10,653,336.87                483,365,235.55
 加：期初现金及现金等价物余额      105,437,100.20                140,402,365.12
六、期末现金及现金等价物余额       116,090,437.07                623,767,600.67
（二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 否
公司第一季度报告未经审计。
                                      四川科新机电股份有限公司董事会