股市必读：柳药集团年报 - 第四季度单季净利润同比下降54.12%

截至2026年4月30日收盘，柳药集团(603368)报收于16.74元，下跌1.41%，换手率1.29%，成交量5.11万手，成交额8529.44万元。

当日关注点

• 来自【交易信息汇总】：4月30日主力资金净流出976.51万元，占总成交额11.45%。
• 来自【股本股东变化】：截至2026年3月31日，公司股东户数为3.15万户，较上年末增长4.49%。
• 来自【业绩披露要点】：2025年公司归母净利润7.09亿元，同比下降17.01%。
• 来自【公司公告汇总】：公司拟将董事会战略委员会调整为战略与可持续发展（ESG）委员会，强化ESG治理。

交易信息汇总

资金流向

4月30日主力资金净流出976.51万元，占总成交额11.45%；游资资金净流入359.59万元，占总成交额4.22%；散户资金净流入616.92万元，占总成交额7.23%。

股本股东变化

股东户数变动

截至2026年3月31日，公司股东户数为3.15万户，较2025年12月31日增加1354.0户，增幅4.49%；户均持股数量由1.32万股下降至1.26万股，户均持股市值为21.43万元。

业绩披露要点

财务报告

柳药集团2025年实现营业收入209.26亿元，同比下降1.21%；归母净利润7.09亿元，同比下降17.01%；扣非净利润6.99亿元，同比下降16.49%。第四季度单季营收51.68亿元，同比下降0.41%；单季归母净利润6375.07万元，同比下降54.12%。全年经营活动现金流净额10.78亿元，同比增长28.52%。负债率61.84%，毛利率11.05%，财务费用2.18亿元。加权平均净资产收益率9.07%，基本每股收益1.79元/股。主营业务中，医药批发占比76.84%，医药零售占比17.49%，医药工业占比5.67%。

公司公告汇总

广西柳药集团股份有限公司2025年度独立董事述职报告（陶剑虹）

独立董事陶剑虹在2025年度出席全部8次董事会和3次股东大会，参与审计、战略、薪酬与考核等专门委员会会议，对关联交易、定期报告、会计师事务所续聘、董事薪酬、股权激励计划等事项发表独立意见。公司未发生重大关联交易，未变更承诺事项，内部控制有效，续聘中勤万信会计师事务所。2023年限制性股票激励计划终止，2025年股票期权激励计划和员工持股计划获通过。

广西柳药集团股份有限公司对外投资管理制度（2026年4月修订）

公司制定《对外投资管理制度》，规范公司及子公司在股权投资、经营性投资、证券投资、委托理财等方面的对外投资行为。根据投资规模设定审批权限，重大投资需经董事会或股东会审议。设立证券投资部、财务管理中心、法务部和审计部协同管理投资全流程，涵盖决策、实施、投后管理、处置及责任追究。

广西柳药集团股份有限公司防范控股股东及其他关联方资金占用制度

公司制定制度禁止控股股东及其他关联方通过关联交易、垫付费用、拆借资金、代偿债务等方式占用公司资金。董事长为第一责任人，财务总监负责监管，财务管理中心和审计部负责日常监督。发现资金占用时，董事会应采取追讨、担保、诉讼等措施，原则上要求以现金清偿，严格控制非现金资产抵债，对违规人员予以处分或罢免。

广西柳药集团股份有限公司舆情管理制度

公司制定舆情管理制度，建立由董事长牵头的舆情管理工作领导小组，证券投资部为主要监测部门。制度明确舆情分类为重大舆情与一般舆情，规定信息报告流程及处置措施，包括媒体沟通、信息披露、澄清公告发布、法律追责等，并落实内部责任追究机制。

广西柳药集团股份有限公司章程（2026年4月修订）

公司章程于2026年4月修订，公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为397,211,355元。章程明确经营范围、股东权利与义务、股东会及董事会职权、董事与高管任职资格与职责、利润分配政策、股份回购条件、对外担保与财务资助的审议权限，并完善独立董事、审计委员会等治理机制。

广西柳药集团股份有限公司2025年度独立董事述职报告（马念谊）

独立董事马念谊2025年度出席8次董事会、列席3次股东大会，均投赞成票。作为审计委员会主任委员，参与审计委员会会议4次、薪酬与考核委员会会议4次，监督财务信息披露，与内外部审计机构保持沟通。公司未发生重大关联交易，未变更承诺事项，定期报告真实准确完整，内部控制有效。同意续聘中勤万信会计师事务所，对终止2023年限制性股票激励计划、实施2025年股票期权激励计划和员工持股计划发表合规性独立意见。

广西柳药集团股份有限公司关联交易管理制度（2026年4月修订）

公司修订《关联交易管理制度》，明确关联法人、关联自然人定义及关联交易的决策程序与披露要求。规定关联交易应定价公允、程序合规、信息披露规范，重大关联交易需经董事会或股东大会审议并及时披露，关联董事与关联股东应回避表决。

广西柳药集团股份有限公司投资者关系管理制度

公司制定《投资者关系管理制度》，规范与投资者的信息沟通，保护投资者权益。明确工作目的、原则、对象、内容与方式，要求通过信息披露、互动交流等渠道开展工作，坚持合规、平等、诚信原则。设立专门联系方式，董事会秘书负责组织实施，董事长为第一责任人，制度涵盖保密要求、禁止行为及档案管理。

广西柳药集团股份有限公司总裁工作细则（2026年4月修订）

公司修订《总裁工作细则》，明确总裁及其他高级管理人员的任职资格、任免程序、职责分工、办公会议机制及报告制度。总裁由董事长提名、董事会聘任，任期三年，可连任。负责组织实施董事会决议、年度经营计划与投资方案，主持生产经营管理，在授权范围内审批交易及关联交易事项。副总裁、财务总监等协助工作，总裁办公会为重要决策形式，会议纪要存档不少于10年。总裁定期向董事会报告，重大事项及时报告。

关于广西柳药集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

中勤万信会计师事务所出具专项审计报告，依据中国证监会及上交所规定，对柳药集团与控股股东、实际控制人及其附属企业及其他关联方的资金往来情况进行核查。审计结果显示，汇总表所载资料与财务报表相关内容在所有重大方面未发现不一致。该报告仅用于2025年度年报披露。

关于广西柳药集团股份有限公司2023年度向特定对象发行股票持续督导保荐总结报告书

广发证券作为2023年度向特定对象发行A股股票的保荐机构，持续督导期至2025年12月31日届满，出具保荐总结报告书。督导期内，公司募集资金存放与使用合规，信息披露真实、准确、完整，未发生重大事项。尚未使用完毕的募集资金，保荐机构将继续履行督导责任。

广西柳药集团股份有限公司内部控制审计报告（勤信审字【2026】第1262号）

中勤万信会计师事务所对公司截至2025年12月31日的财务报告内部控制有效性进行审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

广发证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

公司拟使用不超过30,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。该事项已由第六届董事会第二次会议审议通过，保荐机构广发证券认为符合监管要求，未改变募集资金用途，不影响募投项目实施，公司承诺及时足额归还至专户。

广西柳药集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告（勤信专字【2026】第0562号）

公司2019年可转债募集资金净额7.82亿元，截至2025年末累计投入6.36亿元，期末余额1.12亿元；2023年定增募集资金净额6.89亿元，截至2025年末累计投入3.11亿元，期末余额6.96亿元。部分募投项目结项，节余资金5,733.60万元用于永久补充流动资金，募集资金专户存储规范，履行监管协议，无违规使用情形。

广发证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见

公司因医院招投标、基建建设及设备采购周期影响，决定将医院器械耗材SPD项目、柳州物流运营中心项目延期至2027年12月，信息化建设项目延期至2027年6月。延期不涉及实施主体、用途、投资规模变更，不影响募投方向，符合监管规定，无损股东利益。公司已完成董事会审议程序，保荐机构无异议。

关于广西柳药集团股份有限公司2025年持续督导年度报告书

广发证券作为保荐机构，对柳药集团2025年持续督导年度情况进行报告。公司2023年定增发行36,842,105股，募集资金净额6.89亿元。持续督导期内，公司依法合规运作，未发生违法违规或违背承诺事项。公司治理、内控及信息披露制度健全并有效执行，募集资金使用规范。保荐人对公司信息披露文件进行了事前或事后审阅，内容真实、准确、完整。未出现需专项检查或其他应报告事项。

广西柳药集团股份有限公司2025年年度报告摘要

公司2025年实现营业收入20,926,270,790.40元，同比下降1.21%；归母净利润709,463,803.15元，同比下降17.01%；扣非净利润699,112,627.45元，同比下降16.49%。经营活动现金流净额1,077,658,929.36元，同比增长28.52%。总资产21,338,065,827.79元，归母净资产7,828,896,148.07元。加权平均净资产收益率9.07%，基本每股收益1.79元/股。主营业务中，医药批发占比76.84%，医药零售占比17.49%，医药工业占比5.67%。

广西柳药集团股份有限公司关于召开2025年年度股东会的通知

公司将于2026年5月20日召开2025年年度股东会，采用现场与网络投票相结合方式，现场会议地点为广西柳州市官塘大道68号公司六楼会议室，网络投票通过上交所系统进行。股权登记日为2026年5月15日。会议审议包括2025年度董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案、年度报告、未来三年股东分红回报规划、申请授信额度、担保额度、续聘会计师事务所、董事薪酬方案、变更注册资本及修订公司章程等议案。其中议案8和议案11为特别决议议案，部分议案对中小投资者单独计票。

广西柳药集团股份有限公司关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的公告

公司于2026年4月29日召开第六届董事会第二次会议，审议通过使用不超过30,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。资金来源于2023年度定增募集资金，已专户存储。截至2026年3月31日，部分募投项目仍在实施，存在资金暂时闲置。公司承诺不影响募投项目进度，不改变用途，资金仅用于主营业务相关生产经营。保荐机构广发证券无异议。

广西柳药集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

董事会审计委员会对中勤万信会计师事务所2025年度履职情况进行监督。事务所具备专业资质，被续聘为公司2025年度财务及内控审计机构。审计过程中保持独立性，完成审计工作并出具标准无保留意见报告。审计委员会对其资质进行审查，并在各阶段加强沟通监督，确保审计按时保质完成，维护公司及股东权益。

广西柳药集团股份有限公司关于2025年度“提质增效重回报”行动方案评估报告暨2026年度“提质增效重回报”行动方案的公告

公司发布2025年度“提质增效重回报”行动方案评估及2026年度方案。2025年推进数字赋能，实施智慧供应链改造，降低仓间调拨成本，推出AI健康管理助手，拓展线上线下融合服务。工业板块推出多款新产品，完成中药配方颗粒备案，推进中成药研究。完成治理结构优化，取消监事会，完善内部控制。实施股份回购并拟定现金分红方案，2025年度现金分红与回购合计占归母净利润65.19%。2026年将持续推进AI+医疗应用、产品创新、公司治理和投资者回报。

广西柳药集团股份有限公司关于2026年度向银行等金融机构申请综合授信额度的公告

公司于2026年4月29日召开第六届董事会第二次会议，审议通过《关于2026年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》。公司及下属子公司拟在2026年度申请总额不超过120亿元的综合授信额度，授信品种包括流动资金贷款、项目贷款、银行承兑汇票、保函、保理、信用证等。具体额度、期限及品种以金融机构审批为准，授信额度可循环使用，各机构间可调剂。授权董事长及其授权主体在额度内办理融资事宜。该事项尚需提交股东会审议。

广西柳药集团股份有限公司关于董事会战略委员会调整为董事会战略与可持续发展（ESG）委员会并修订相关工作细则的公告

公司于2026年4月29日召开第六届董事会第二次会议，审议通过将董事会战略委员会调整为董事会战略与可持续发展（ESG）委员会，并修订相关工作细则。调整仅涉及名称和职责变更，新增ESG管理职责，成员组成和任期不变。公司相关制度中“董事会战略委员会”表述同步调整。旨在将ESG理念融入战略规划，推动绿色低碳可持续发展。

广西柳药集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告

公司拟续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为2026年度财务审计机构和内部控制审计机构。该事项已由第六届董事会第二次会议审议通过，尚需提交股东会审议。中勤万信具备证券服务资格，具有投资者保护能力，近三年未因执业行为承担民事责任。项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人近三年未受监管措施，符合独立性要求。2025年度审计费用为81万元，2026年预计费用无重大变化。

广西柳药集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

公司披露2025年度募集资金存放与使用情况。2019年可转债募集资金净额7.82亿元，截至2025年末累计投入6.36亿元，期末余额1.12亿元；2023年定增募集资金净额6.89亿元，截至2025年末累计投入3.11亿元，期末余额6.96亿元。部分募投项目结项，节余资金5,733.60万元用于永久补充流动资金。募集资金专户存储，签订监管协议，无违规使用情形。会计师事务所及保荐机构均出具无异议意见。

广西柳药集团股份有限公司未来三年（2026年-2028年）分红回报规划

公司制定未来三年（2026-2028年）股东分红回报规划。在符合利润分配条件的前提下，每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现可分配利润的20%。现金分红比例可根据公司发展阶段和重大资金支出安排进行差异化调整。可结合现金分红与股票股利分配，董事会应充分听取中小股东意见。利润分配方案经董事会审议通过后提交股东大会审议，并支持网络投票等方式表决。本规划自股东大会审议通过之日起实施。

广发证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

广发证券对公司2025年度募集资金存放与使用情况进行专项核查。公司有两项募集资金：2019年可转债募集资金净额7.82亿元，2023年定增募集资金净额6.89亿元。截至2025年12月31日，2019年募投项目部分结项，节余资金5,733.60万元用于永久补充流动资金；2023年募投项目使用闲置募集资金3.1亿元暂时补充流动资金。募集资金专户存储规范，使用符合监管要求，无违规情形。

广西柳药集团股份有限公司关于2026年度担保额度预计的公告

公司拟在2026年度为下属子公司提供总额不超过60亿元的担保额度，涵盖公司对子公司、子公司对公司及子公司之间相互担保。被担保人为公司合并报表范围内的全资及控股子公司，部分子公司资产负债率超过70%。截至公告日，公司及控股子公司对外担保总额176,484.44万元，占最近一期经审计净资产的22.54%，无逾期担保。该事项尚需提交股东会审议。

广西柳药集团股份有限公司2025年度环境、社会及治理(ESG)报告摘要

本摘要来源于公司《2025年度ESG报告》，覆盖合并报表范围，时间范围为2025年1月1日至12月31日。公司建立“决策－管理－执行”三级ESG管理架构，董事会战略委员会统筹决策，各业务单元落实执行。通过访谈、座谈、问卷等方式与股东、供应商、政府、客户、员工及社会公众开展利益相关方沟通。报告依据《中国企业社会责任报告指南》、GRI标准、上交所可持续发展报告指引编制。在双重重要性评估中识别出23项重要议题，涵盖公司治理、合规管理、质量管理、员工成长、环境保护等方面。未涉及科技伦理议题。

广西柳药集团股份有限公司2025年内部控制评价报告

公司根据《企业内部控制基本规范》及相关监管要求，对2025年12月31日内控有效性进行评价。截至评价基准日，公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷，内控体系在所有重大方面有效运行。纳入评价范围的资产总额和营业收入均占合并报表的100%。审计意见与公司评价结论一致。2025年内控运行良好，2026年将持续优化内控体系。

广西柳药集团股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告

公司决定将部分募投项目延期：“医院器械耗材SPD项目”和“柳州物流运营中心项目”达到预定可使用状态日期延期至2027年12月，“信息化建设项目”延期至2027年6月。延期系因项目实施进度、医院招投标流程、土地交付及设备采购周期等因素所致，不涉及实施主体、用途、投资规模变更，已获第六届董事会第二次会议审议通过，无需提交股东大会审议。

广西柳药集团股份有限公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告

公司董事会对2025年度在任独立董事陶剑虹、黄言茂、马念谊的独立性情况进行评估。经核查，上述独立董事未在公司担任除独立董事及专门委员会委员外的职务，亦未在公司主要股东单位任职，与公司及主要股东无利害关系或重大业务往来。董事会认为，现任独立董事符合相关法规关于独立性的要求。

广西柳药集团股份有限公司2025年度董事会审计委员会履职情况报告

董事会审计委员会2025年度共召开4次会议和2次年报工作督导会，审议2024年年度报告、2025年各季度报告、募集资金使用、续聘会计师事务所、内部控制评价报告等事项。委员会监督评估外部审计机构工作，审阅财务报告，指导内部审计，评估内控有效性，协调管理层与外部审计机构沟通。自2025年9月15日起，监事会职能由审计委员会行使。委员会认为公司财务报告真实、准确、完整，内部控制有效，切实履行监督职责。

广西柳药集团股份有限公司关于变更注册资本及修订《公司章程》并修订、制定公司部分治理制度的公告

公司因可转换公司债券转股完成，注册资本由397,168,905元变更为397,211,355元，股份总数相应增加。第六届董事会第二次会议审议通过变更注册资本、修订《公司章程》及部分治理制度的议案。《公司章程》修订内容包括更新注册资本、董事会专门委员会更名为“战略与可持续发展（ESG）委员会”、完善董事投票权征集机制、强化董事勤勉义务与离职管理等。同时修订《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》，制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》等多项制度。相关事项尚需提交股东会审议。

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