哈尔滨银行929.57亿元出售资产构成非常重大出售事项

观点网讯：10月30日，哈尔滨银行公告称，公司于交易时段后与城银资产签订资产转让合同，有条件同意向城银资产出售所出售资产，代价为人民币929.57亿元。由于有关资产出售事项的最高适用百分比率超过75%，该事项构成上市规则下的非常重大出售事项，须遵守申报、公告及股东批准的规定。

根据合同，代价由两部分支付：现金人民币339.86亿元，占代价总额约36.56%，应于资产转让合同生效后45日内支付；其余以城银资产向哈尔滨银行定向发行人民币589.71亿元专项票据支付，占约63.44%。

专项票据期限为10年，年利率1.62%，按年还息，到期日一次性偿还本金；年利率可由双方视市场情况经协商后调整确定。

所出售资产为哈尔滨银行持有的资产包，账面净值约人民币929.91亿元，已计提资产减值准备约人民币157.80亿元。其中信贷资产占约58.8%，金融投资资产占约41.2%；法人业务及自然人业务分别占约86.3%及13.7%。

按行业拆分，批发和零售业占约36.25%，房地产业占约17.32%，租赁和商务服务业占约11.14%，制造业占约8.66%，个人贷款占约13.67%，其他行业占约12.96%。就逾期情况而言，未逾期余额占约37.92%，逾期不超过90天占约13.91%，逾期90天以上占约48.17%。

所出售资产2024年度未经审计税前利润约人民币11.45亿元、税后净利润约人民币8.59亿元；2025年度分别约人民币38.17亿元及人民币28.63亿元；2026年上半年分别约人民币8.27亿元及人民币6.20亿元。

财务影响方面，基于代价减去账面净值并考虑递延所得税资产相关影响后，预计资产出售事项的损失约人民币0.26亿元，利润表中确认信用减值损失计提约人民币0.34亿元，公司资产总额及资产净值预计减少约人民币0.26亿元。

交易完成后，公司不良贷款率将由2.80%降至2.52%；核心一级资本充足率由8.36%升至9.72%；一级资本充足率由10.74%升至12.49%；资本充足率由11.98%升至13.59%；总权益占总资产比例维持5.59%不变。

交易须待多项先决条件达成后方可完成。截至公告日期，双方签字盖章及城银资产股东批准已达成；哈尔滨银行股东于临时股东会批准、专项票据协议生效及现金代价支付尚未达成。公司将于临时股东会上提请股东批准交易，通函预期于2026年11月20日或之前寄发予股东。

资产出售所得资金将用于一般营运资金，主要用于信贷资产投放、债券投资配置及偿还到期负债。

城银资产为哈尔滨产权交易所有限责任公司全资附属公司，哈尔滨市财政局持有哈尔滨产权交易所所有股权。城银资产及其最终实益拥有人独立于哈尔滨银行及其关连人士。

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