高盛集团（GS.US）拟发行挂钩纳斯达克100和标普500指数的可赎回票据

金吾财讯|高盛集团（GS.US）全资子公司GS Finance Corp.计划于2026年8月12日发行可赎回指数挂钩票据（Callable Index-Linked Notes），由母公司提供无条件担保。该票据不支付利息，预计2031年8月12日到期，但发行人有权在2027年8月12日以每1000.00美元面值支付1120.00美元的价格提前全额赎回。若未行权，到期偿付金额将挂钩纳斯达克100指数（NDX）与标普500指数（SPX）中表现较弱者：若两指数最终水平均高于其初始水平，持有者可按较弱指数回报率获得收益（参与率为100.00%）；若任一指数最终水平等于或低于初始水平，则仅返还面值。该票据的初始发售价为面值的100.00%，但据高盛定价模型估算，条款确定时其理论价值约为885.00至935.00美元。高盛（Goldman Sachs & Co. LLC）担任本次发行承销商，并因此存在关联方利益冲突。