花旗集团（C）发行中期高级票据，挂钩罗素2000指数及相关ETF

金吾财讯|花旗集团（C）旗下Citigroup Global Markets Holdings Inc.宣布将于2026年4月8日发行中期高级票据，系列N，该票据到期日为2028年7月7日。此次发行的票据面值为每股1000美元，发行价格同样为每股1000美元，承销商为Citigroup Global Markets Inc.，承销费为每股7.50美元，发行人实际所得款项为每股992.50美元。 该票据的收益与罗素2000指数、State Street科技精选行业SPDR ETF和State Street公用事业精选行业SPDR ETF的表现挂钩。附息支付为每个估值日期后的第三个工作日支付，附息率为1.3583%（年化约16.30%），但前提是最差表现的挂钩资产在估值日的收盘价不低于其附息门槛值。 票据的关键条款包括发行方有权在任何潜在赎回日期强制赎回证券。潜在收益率通常高于同等期限的传统债务证券，但实际收益率可能低于传统债务证券，到期时的价值可能显著低于面值，甚至为零。 到期时，如果未提前赎回，将支付面值1000美元，加上相关的附息支付（如有）。但如果最差表现的挂钩资产在最终估值日的收盘价低于其最终门槛值，支付的金额将显著减少。 投资此票据的风险高于传统债务证券，可能损失部分或全部投资，无法获得附息支付，且到期时的支付取决于最差表现的挂钩资产的最终价值。此外，该票据未在任何证券交易所上市，可能在二级市场上难以交易。 税务方面，美国联邦税务后果尚不明确，非美国投资者可能面临30%的预扣税。发行日的估计价值低于发行价格，基于承销商的内部资金成本模型。