高盛集团（GS.US）拟发行杠杆缓冲指数挂钩票据

金吾财讯|高盛集团旗下GS Finance Corp.预计于2026年4月30日发行与标普500指数和罗素2000指数挂钩的杠杆缓冲指数挂钩票据。该票据由高盛集团担保，发行规模未明确具体金额。 标普500指数挂钩票据的到期日期为2028年11月1日，初始水平在交易日期设定，参与率为200%，缓冲水平为90%，缓冲金额为10%，最大结算金额至少为1250美元，预计价值范围为925至965美元。罗素2000指数挂钩票据的到期日期为2027年11月1日，初始水平同样在交易日期设定，参与率为110%，缓冲水平和缓冲金额与标普500指数挂钩票据相同，最大结算金额至少为1240美元，预计价值范围也是925至965美元。 收益结构方面，若最终水平大于初始水平，标普500指数挂钩票据的收益为参与率乘以指数回报，最高不超过最大结算金额；罗素2000指数挂钩票据的收益为参与率乘以指数回报，最高不超过最大结算金额。若最终水平在初始水平和缓冲水平之间，两种票据的收益均为面值。若最终水平低于缓冲水平，两种票据的收益均为负，等于指数回报加上缓冲金额。 投资者需注意，该票据存在市场风险、信用风险、流动性风险和利率风险。市场波动可能使票据价值低于面值；发行公司和担保公司的信用状况也会影响票据价值；票据可能在二级市场上缺乏流动性，导致出售价格低于面值；市场利率变化可能影响票据的市场价值。 计算代理为高盛证券有限责任公司，票据在美国联邦所得税方面被视为预付衍生合约。投资者应仔细阅读并理解相关信息后再做投资决策。