澜起科技修订内部审计工作制度 强化内控与风险管理

中访网数据  澜起科技股份有限公司（以下简称“澜起科技”）于2025年6月发布最新修订的《内部审计工作制度》，进一步明确内部审计职责、权限及工作程序，以加强公司内部控制与风险管理能力。新制度强调内审部直接向董事会审计委员会汇报，确保审计独立性，并赋予其查阅公司全部文件、封存资料、提出处理建议等权限。

核心内容包括： 1. 职责与权限：内审部需每季度向审计委员会报告，覆盖内控有效性、财务合规性、反舞弊机制等；有权对阻挠审计、侵占资产等行为直接制止并追责。 2. 审计范围：涵盖财务审计、经营审计、合规性审计及重大事项审计等，特别关注与财务报告和信息披露相关的业务环节。 3. 程序规范：要求审计前制定方案，实施中采用多种取证方法，审计后需出具报告并跟踪整改，确保闭环管理。 4. 独立性保障：内审部不得与财务部门合署办公，审计人员需回避利害关系，且公司为其提供专项预算支持。

此次修订突出澜起科技对上市公司治理规范的严格遵循，旨在通过系统化审计流程提升经营效率与风险防范能力，维护投资者权益。制度明确对违规行为的处罚机制，并强调后续审计的持续性，以保障内控措施落地生效。