宁波华翔2023年年度董事会经营评述

宁波华翔（002048）2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、报告期内公司所处行业情况

　　公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求

　　2023年是中国汽车工业诞生70周年——1953年中国第一汽车制造厂奠基。2023年，中国在汽车领域的两大突破也具有历史性的意义。首先，汽车出口达到491万辆，同比大增57.9%，首次替代日本成为全球第一大汽车出口国，有效拉动行业整体快速增长；其次自主品牌乘用车的国内市场占有率首次超过合资品牌达到56%。中国汽车品牌乘着电动化浪潮崛起，新能源汽车的市场渗透率超过三成，成为引领全球汽车产业转型的重要力量。

　　当前，新能源汽车、汽车整车出口维持强势增长态势，但在国际政治、贸易壁垒、地缘冲突等冲击下，中国汽车产业仍面临不小的挑战，如何从汽车大国向汽车强国转变，坚持技术创新、提高国际竞争力，将有助于加快融入全球汽车新发展格局，实现下半场“智能化时代”对决的胜出。

　　

　　二、报告期内公司从事的主要业务

　　公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求

　　（一）主要业务

　　公司主要从事汽车零部件的设计、开发、生产和销售，属汽车制造行业。公司是大众、T车厂、戴姆勒、宝马、丰田、通用、沃尔沃、福特、比亚迪（002594）、吉利、奇瑞、红旗、上汽、东风、蔚来、理想、小鹏、赛力斯（601127）、江铃、长城、零跑、埃安等国内外传统汽车和新能源汽车制造商的主要零部件供应商之一。

　　公司主要产品：真木、真铝、IMD/INS、氛围灯透光等装饰条；主副仪表板、门板、立柱、顶棚、头枕、风管、格栅、加油/充电口盖、电动踏板等内外饰件；电池包壳体、冷冲压、热成型、天窗转向柱等车身金属件；后视镜系统、CMS电子后视镜、线路线束保护系统、高压防护塑料组件等电子和新能源产品等。

　　（二）经营模式

　　1、采购模式

　　公司采购采用总部和子公司两级分权分级管理的模式。其中总部负责制定采购战略和总体目标，检查、指导、服务、监督各子公司的采购行为；子公司根据总部制定的《采购管理手册》在授权审批后实施具体采购任务，完成总部下达的采购目标。总部采购统一管理集团的采购活动，子公司采购矩阵式汇报，控股子公司采购由集团强管控，合资公司采购由总部采购指导监管，大宗物资由总部采购公司集中管理，全部分子公司通过总部 SRM系统和采购竞价系统对采购活动进行管理。行为主要分为市场采购和客户约定采购。市场采购即公司根据对机器设备、基建工程、生产性物料等的产品需求和实际情况，在综合比较资质、信誉、产品品质、产品价格等因素后，进行供应商选择、招标、价格谈判。符合要求的一家或几家供应商将被公司纳入《合格供应商名录》，与其签订《采购合同》《框架协议》等。客户约定采购即由主机厂指定原材料供货商并负责供货合同条款的谈判，公司只负责执行采购即可。

　　2、销售模式

　　公司为OEM工厂，即根据主机厂的需求研发、生产和销售产品。首先，主机厂根据新车型开发计划向潜在供应商提出开发竞标邀请和发布询价信息。公司在参与竞标前，对报价进行合理性分析，并对本身的研发能力以及产能情况进行评估，组织开发并完成初步设计方案和多轮报价。主机厂经过价格评定并考虑供应商的综合能力后，依次通过签订约定意向书、模具开发合同、销售订单合同等确定供应商为其提供产品。

　　3、生产模式

　　物流部门根据客户的生产量纲，对接计划或生产部门制定排产计划，同时分析测算现有产能能否按时完成交付，是否需要新增投资（租赁厂房、购买设备、增加人工等）。生产部门按照周和日排产计划安排生产，并根据客户要求及时调整。质量部门按照产品作业指导书对员工行为和产品质量进行抽检，针对异常问题成立专人小组进行讨论，保证生产产品质量，并在产品完工后根据质量部门和客户要求再进行产品抽检或全检。合格产品将入库并最终由物流部门交付客户。

　　零部件销售模式

　　

　　三、核心竞争力分析

　　公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求

　　公司业务包括乘用车内外饰件、金属件、电子电器件和其他业务，经营区域涵盖亚洲、欧洲及北美区域，竞争对手不仅来自国内，也直接对标国际主流零部件企业。作为国内一家民营零部件企业，自成立以来公司始终立足主业，秉持踏实经营，客户至上，技术创新和可持续发展的理念，一直保持高速发展的态势。公司紧跟市场变化，通过不断开拓业务范围和产品结构多元化，寻求利润增长点；持续迭代客户结构，优化客户资源，扩大市场占有率；同时，坚持运营方面的持续改善，提高效率，不断优化成本结构。综合来看，公司在客户资源、产品研发、运营效率、生产基地布局等方面的优势相互促进，形成了行业的优势地位。

　　（1）稳定核心客户及快速迭代的客户结构

　　1994年公司即成为上汽大众一级供应商，随后通过合资建厂、收购兼并等方式进行快速扩张，以卓越的品质和优质的服务获得了一汽集团、丰田、宝马、奔驰、福特、通用、沃尔沃、捷豹路虎等高端传统汽车的订单，成为企业稳定运营和持续盈利的重要基石；随着新能源时代的到来，公司在稳定合资车企市场地位的同时，根据市场变化，快速迭代客户结构，凭借自主开发能力、高质量低成本以及快速响应能力，迅速切入并不断拓展在自主品牌和新能源汽车的市场份额，成为了包括T车厂、比亚迪、奇瑞、吉利、理想、蔚来、小鹏、赛力斯等主机厂的重要供应商。

　　（2）成本优势及逐步兑现的规模效应

　　公司坚持推行精益化生产，发挥成本竞争优势，所以在经营的各个环节一直在推进精益化管理思路，从采购、生产、物流等方面建立了严格的成本管控体系和措施，目前公司已经形成一套有效的成本管理体系，尤其是公司在新产品和模具的开发设计中，就开始关注产品批量后的后期生产、制造成本，并且不断优化工艺流程、提高自动化程度，降低生产成本。同时，通过加强集团总部管理，实现各子公司之间全方位的协同，在供应链，生产制造，三项费用等方面逐步兑现规模效应，进一步降低成本。

　　（3）技术优势

　　公司汽车技术中心主要任务为研发新材料、新工艺、新设计和新模块在生产的实际运用，全面提升公司产品价值。公司现已具备各种汽车内饰件，冷热成型金属件，电池存储系统，电子电器附件的研究和开发能力，并集中体现整个公司的生产工艺和特点。新材料、新技术的研发主要集中于产品轻量化、智能化，安全化和新模块化体系的建设，主要为实现子零件集成到模块化、系统总成等，将自动化生产、精益化生产应用于产品加工，实现生产模式标准化。上海翼锐汽车科技有限公司的X事业部专为公司开展在智能驾驶舱等方面的研发项目，聚焦汽车“声、光、电”前瞻性的产品开发和设计。

　　（4）生产基地布局优势

　　公司基本完成生产基地全球布局。国内方面，公司已拥有宁波、上海临港（600848）、长春、沈阳、成都、天津、佛山、青岛、重庆、长沙、武汉、南京、合肥等多家生产基地。国外方面，公司也已建立欧洲（德国、罗马尼亚）、北美（墨西哥、美国、加拿大）、东南亚（印尼、越南、菲律宾）多个生产基地。公司将继续完善布局，通过布局建厂形成规模效应，与主机厂保持在较短的运输半径内，节约管理成本，提升供货效率，形成高效的配套网络，稳定公司长期发展。

　　（5）品牌优势

　　公司始终坚持走高品质路线，产品主要为国内外主流车厂提供汽车零部件配套服务，通过长期友好的合作，公司与这些品牌客户之间建立良好的合作信任关系，不仅为公司长期共同发展奠定了良好的基础，同时为宁波华翔树立了良好的企业品牌形象。

　　

　　四、主营业务分析

　　1、概述

　　2023年公司实现营业务收入232.36亿元，与上年同期相比增加17.85%；实现归属于股东的净利润10.28亿元，比上年同期相比增加4.37%；每股收益为1.26元，净资产收益率8.87%，公司总资产272.15亿元，归母净资产121.94亿元。

　　2023年主要盈利指标与上年相比，变化的主要原因如下：

　　1、2023年，随着中国自主品牌与新能源产业链的崛起，公司快速迭代客户结构，带动公司整体业务收入的增加，为企业长期稳定增长打下扎实的基础。

　　2、海外减亏持续推进，北美经过结构化调整，成本费用进一步降低，减亏效果明显；但2023年欧洲新项目量产增加，爬坡期各项成本费用较高导致亏损加剧。

　　3、2016年收购宁波劳伦斯带来的商誉，因公司海外扭亏不及预期，境外资产组存在减值迹象，计提相应减值损失8,642.29万元。

　　

　　五、公司未来发展的展望

　　1、宏观经济环境的现状和发展趋势分析

　　2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年防控转段后经济恢复发展的首年。在内部需求不足、预期偏弱、部分行业产能过剩，以及外部环境复杂、严峻、不确定性上升的背景下，中国经济整体呈现波浪式发展、曲折式前进的态势，随着各地扎实推进高质量发展——继续深化改革、扩大开放，预计未来将有助于提升经济活力、恢复市场信心。

　　2、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　汽车产业是制造业和国民经济中重要的组成部分，其产业链长且范围广，对拉动社会消费、提升经济发展水平起着举足轻重的作用。公司所属汽车零部件行业，跟随汽车整车市场加速变革，未来发展将呈现以下趋势： A、新能源车市场占有率持续上升。近年来世界各国对新能源汽车支持力度不断加强，使得新能源汽车在各国取得了快速发展，在中国尤为迅猛，这将有利于中国零部件企业打破原有的固化配套格局，重塑中国乃至全球汽车零部件供应体系。B.自主品牌借助电动化和智能化的发展趋势，快速崛起，市场份额不断提升，使得低成本和快速响应成为汽车零部件生存及发展的立身之本。C、零部件轻量化水平提高。由于国家对环保问题的持续关注，零部件行业将会从降低汽车自重的方面进行车身新材料的模块化应用，轻量化、清洁环保技术将成为未来的产业发展方向之一。D、智能化水平提高。由于汽车市场对高科技应用体验的要求，汽车将越来越倾向于智能化应用，如车联网、前端娱乐模块、智能驾驶等，这些智能化体验都将对零部件制造商提出更高的技术要求。E、跟随主机厂“出海”势头增长。近年来，中国新能源主要车企加速海外扩张，并推动关键零部件的本地化生产。随着国内汽车零部件市场竞争加剧，综合实力强且具有海外量产经验的零部件企业将脱颖而出，为中国品牌汽车“走出去”贡献重要力量。

　　3、公司面临的风险和应对措施

　　A.主要风险与困难

　　（1）面临的经营环境风险。

　　宏观经济增长承压、居民支出预期偏弱以及国际地缘政治风险导致的贸易壁垒加剧，均可能会给汽车消费带来挑战，同时环境污染、能源安全、交通拥堵问题、城市道路建设、规划布局不合理等长期问题都会影响汽车行业的发展。未来汽车发展将持续面临电动化、网联化、智能化的技术变革，随着新能源汽车市场规模进一步扩大，自主品牌占比不断提升，预计市场竞争将继续加剧。

　　（2）产品降价与成本上升的双重压力。

　　一方面，自主品牌的崛起引发了国内汽车市场的激烈竞争，“卷”字当头，整车的降价传导到供应链体系使汽车零部件企业在成本和响应速度上压力倍增，原有经营方式承受了较大冲击；另一方面，公司主要原材料ABS、聚丙烯、尼龙等石化产品和钢材等大宗商品仍处于价格中高位，再加上人力成本始终处于上升通道，公司将长期面临着上游、下游价格的双重挤压。

　　（3）海外经营的风险。

　　随着汽车市场全球化、一体化的发展趋势日益明显，“一地发包，全球供货”日益成为大多数国际主流整车厂的通行做法，与此同时，中国自主品牌整车大步走向全球，对与之配套的零部件厂商的海外布局需求进一步迫切。为顺应这种趋势，宁波华翔自2011年起，通过在海外收购及设立新公司，开始实施国际化的战略布局，作为最早“走出去”的零部件企业之一，海外布局已初步完成，但在实际经营中面临着“人才、技术、文化、法律” 等诸多方面的挑战。

　　（4）技术和品牌的风险。

　　汽车市场不断向上发展，“智能化”、“个性化”、“轻量化”以及对“舒适性”的追求不断提升，零部件企业必须紧跟市场和主机厂的步伐，在以上方面加大投入，不断推陈出新，才可以满足消费者日益增长的美好生活的需求。

　　宁波华翔作为最早以德系合资品牌客户为主的零部件供应商，在产品开发和质量控制上得到客户的一致认可，但随着市场的发展变化，尤其是自主品牌的全面崛起，公司只有改变原有的经营和服务模式，才可能在新一轮的市场变革中将华翔品牌塑造成最具竞争力的供应商之一。

　　公司目前已经在轻量化产品、新能源电池包存储系统等方面有了突破性的进展，获取了一线主机厂的订单，但基于“智能座舱”的产品研发能力将成为企业重要的挑战。配套客户方面，虽然随着客户结构的迭代，自主品牌占比持续快速提升，但合资车企仍然占据公司较大的份额。

　　（5）引入高新技术人才的风险。

　　近几年，宁波华翔企业规模不断跃上新台阶，同时公司正努力进行产业转型升级，公司需要大量、专业的管理和技术人才的加入。因此，高精尖人才储备将成为公司突破技术发展瓶颈的关键因素，为了吸引大量的高新技术人才，公司需要创造更大的发展平台，如何完善人才发展计划、实施有效的激励将成为公司所面临的另一大挑战。

　　（1）持续优化客户结构，保持良好的财务表现

　　公司在稳定合资品牌客户的同时，不断开拓和深耕头部自主品牌客户，通过客户多元化的发展战略，有效控制市场波动带来的风险。

　　公司在坚持推进精益生产，降本增效（“VAVE”），自动化等改善成本结构措施的同时，加强集团总部管理，在供应链，生产制造和三项费用等方面，实现各子公司之间的协同，逐步兑现集团的规模效应，借以对冲下游市场传导的降价压力。

　　（2）产品组合持续向上，提供新的营收及利润增长点

　　公司紧跟市场发展趋势和主机厂的需求，不断优化产品组合，一方面，围绕座舱系统，以人为中心，将现有内饰产品（后视镜、车门、顶棚、主副仪表板、装饰条等）用控制部分连接起来，结合触控语音感应、氛围灯、香氛系统、悬浮式巨幕等功能，为乘员提供便捷的操控方式，营造更具科技感和个性化的驾乘空间。另一方面，基于长期沉淀的“热成型”和“冷成型总成”的技术储备，在汽车金属件领域，大力开拓新的产品品类，如热成型钢结构电池盒存储系统等，同时，公司也规划通过“自身研发+合资并购”的方式，在底盘系统相关产品等领域，寻找新的利润增长点。

　　（3）实行“拓北美，缩欧洲，稳中国”的长期战略，区域布局结构化调整

　　北美的汽车市场相对空间较大，客户产品定价合理，而且主机厂创新、变化能力强，相比欧洲市场更有前景，随着某新能源汽车巨头的墨西哥超级工厂的推进以及主机厂对中国零部件厂商在北美需求不断增加，墨西哥有望成为全球新能源车的“新蓝海”，公司将战略重心逐步从美国转移到墨西哥，将墨西哥作为北美的战略重心，加强其能力建设，在改善财务状况的同时，支撑公司未来发展。

　　自2014年起，德国华翔持续大额亏损，消耗了公司大量的宝贵资源，公司“痛下决心”对欧洲业务进行大力重组，逐步通过关闭工厂等一系列措施，将大部分产能和技术能力从德国和英国转移至罗马尼亚，将罗马尼亚作为欧洲业务发展的战略中心，以追求财务状况健康为首要目标，期望能够在一到两年的时间内彻底扭转被动局面。

　　(4)提升投资效率，寻求高质量标的的并购机会

　　公司近年来新建了临港、合肥和沈阳等具有深远战略意义的生产基地，通过不断获取新能源客户订单，以期充分消化和利用现有产能储备，同时，由于汽车市场已经进入存量博弈阶段，市场上可能释放出与公司战略高度契合且具有高性价比的合资或并购机会，公司将积极观察，谨慎运作，通过合资或并购方式进行优势互补。

　　（5）做好公司内控工作，防范经营风险

　　认真执行《内部控制体系有效性评价细则》和实施内控体系有效性评价，针对内控问题进行评估整改，填补企业内部运营管理漏洞，为公司的稳定发展提供优良的管理平台。

　　随着公司经营规模的不断变大，内控管理体系建设显得尤为重要，在公司持续发展的同时，公司将努力建立、建全企业全覆盖的内控体系，为公司长期稳定发展奠定良好的基础。

　　（6）继续加强组织能力建设及配套人才激励措施

　　为了吸引和留住核心人才，公司实施了2022年员工持股计划，以确保2025年五年规划目标和全体股东利益的实现。2024年将进一步理顺各产品线、事业部的发展脉胳，并深化核心人员持股制度等激励方法，探讨利用资本市场来增强激励效果的可能性。

　　（7）切实履行自己的社会责任

　　中国向全世界承诺，2030年达到“碳达峰”，2060年达到“碳中和”，各大汽车主机厂纷纷提出了相应的时间表，通过近两年的发展，新能源汽车逐渐占据汽车领域的半壁江山。作为零部件厂商，我们责无旁贷应通过改变企业生产经营方式、工作思维模式，摆脱高耗能和高排放的生产模式，逐步以环保、低能耗等方式来生产产品，从企业经营的方方面面逐步向“碳达峰”和“碳中和”的要求靠拢，切实履行自己的社会责任。

　　（8）努力提升资本市场形象，做大公司市值做强上市公司

　　2024年，公司拟通过增加现金分红比例以实际行动回报广大股东的支持，并制定《未来三年股东回报计划》每年分红比例不低于当年归母净利润的 40%。同时，进一步加强投资者的沟通工作，努力提升企业形象，做大公司市值做强上市公司。