中望软件: 内部审计管理制度内容摘要

为加强和规范广州中望龙腾软件股份有限公司内部审计工作，保护投资者合法权益，依据国家有关法律法规及《公司章程》等规定，结合公司实际情况，制定本制度。内部审计由公司审计部负责，对董事会及审计委员会负责，对公司内部控制、财务信息真实性、经营活动效率等进行审计评价。审计范围包括财务审计、内控审计、专项审计和管理审计，重点涵盖募集资金使用、对外投资、关联交易等事项。审计部有权检查财务资料、参与相关会议、提出整改建议并开展后续审计。制度同时明确了审计工作程序、档案管理及奖惩机制。