北玻股份: 内部控制制度内容摘要

洛阳北方玻璃技术股份有限公司为规范公司运作，建立健全内部控制制度，依据相关法律法规及《公司章程》制定了《内部控制制度》（2026年8月修订）。该制度明确了内部控制的目标、原则和基本要素，涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，并对销货收款、采购付款、生产存货、固定资产管理、货币资金、关联交易、担保融资、投资、研发、人力资源、信息系统及信息披露等环节提出具体控制要求。公司还建立了对控股子公司、分公司的管理控制机制，规定了内部审计机构的职责与检查监督程序，并要求定期披露内部控制评价报告和审计报告。