宝光股份: 宝光股份内部控制管理制度（2026年8月修订）内容摘要

陕西宝光真空电器股份有限公司于2026年8月18日经第八届董事会第十九次会议审议通过修订《内部控制管理制度》。该制度依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》及公司章程制定，适用于公司及各子公司。制度明确了内部控制的目标为促进公司依法合规经营，实现强内控、防风险、促合规的管控目标。内部控制要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。董事会为内部控制最高决策机构，经理办公会负责日常运行管理，内控管理部门牵头组织评价与监督。制度还规定了内控缺陷认定、风险评估、监督评价及责任追究等内容。