亦辰集团(08365.HK)：须予披露交易根据一般授权发行代价股份以收购目标公司51%股权内容摘要

亦辰集团有限公司（股份代号：8365）于2026年7月16日与卖方邓云开博士及担保人邓伊婷女士订立协议，有条件同意收购目标公司恒瑞集团有限公司51%股权，代价为10,000,000港元，将以发行10,000,000股代價股份支付，发行价为每股1港元。完成后，目标公司将成为本公司的直接非全资附属公司，其财务业绩将综合入账至本集团账目。代價股份占公告日已发行股本约5.03%，经扩大后股本约4.79%。交易须满足多项先决条件，包括尽职审查结果获公司信纳、联交所批准代價股份上市等，若未于2026年10月16日前达成，协议将自动终止。卖方承诺目标公司在三个溢利保证期间的税后净溢利分别不低于500万、600万及700万港元，若未达标，须以现金补偿差额的51%。担保人已就卖方的溢利保证责任提供担保。本次交易构成GEM上市规则下的须予披露交易，获豁免通函及股东批准规定。