博睿数据: 内部审计制度内容摘要

北京博睿宏远数据科技股份有限公司制定了内部审计制度，明确内部审计工作的职责、程序和要求。该制度依据《企业内部控制基本规范》《中国内部审计准则》《上市公司治理准则》等法律法规及公司章程制定，适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司。公司设立内部审计部门，对董事会负责，向审计委员会报告工作，保持独立性并配备专职审计人员。内部审计部门需定期审查内部控制、财务信息、风险管理等内容，并重点关注对外投资、资产交易、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等方面的合规性。制度还规定了审计发现重大问题应及时报告，年度提交审计计划与报告，并对内部控制缺陷提出整改建议。