华数传媒: 内部控制评价规则内容摘要

华数传媒控股股份有限公司制定内部控制评价规则，明确内控评价由董事会负责，审计委员会、经理层及内部审计机构协同实施。评价范围覆盖公司本级及下属全资、控股子公司，重点聚焦重要业务单位、重大事项和高风险领域。内控评价工作每年开展一次，分为自评与复评两个阶段，程序包括评价准备、实施、报告编制与反馈跟踪。缺陷按影响程度分为重大、重要和一般三类，依据定性与定量标准进行认定，并逐级上报整改。年度内控评价报告经董事会审批后对外披露。