长江材料: 内部控制制度（2026年4月修订）内容摘要

重庆长江造型材料（集团）股份有限公司制定了内部控制制度，旨在加强公司内部控制，促进规范运作，提升风险管理水平，保护投资者权益。制度依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规及公司章程制定，明确了内部控制的目标，包括确保法律法规和内部制度的执行、提高经营效益、保障资产安全、保证信息披露的真实准确完整。公司董事会负责内部控制的建立与执行，审计委员会负责监督，经理层负责日常运行。制度涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素，并对控股子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等关键环节提出具体控制要求。公司内部审计部门负责检查监督，定期形成审计报告并向董事会报告。董事会应审议形成内部控制评价报告，并与年度报告同时披露。