大豪科技: 北京大豪科技股份有限公司内部审计管理制度内容摘要

北京大豪科技股份有限公司制定《内部审计管理制度》，明确内部审计工作在公司党委和董事会领导下，由审计委员会指导，审计监察部组织实施。制度规定了内部审计的目标、原则、组织体系、职责权限、审计范围、工作流程、质量控制及责任追究机制。审计范围涵盖公司治理、风险管理、内部控制、财务收支、重大经济决策等方面，特别关注募集资金使用、关联交易、对外担保等事项。制度要求审计发现问题的整改落实，并建立审计档案管理和责任追究机制。