神工股份: 锦州神工半导体股份有限公司2025年内部控制评价报告内容摘要

锦州神工半导体股份有限公司根据《企业内部控制基本规范》及相关监管要求，对公司2025年12月31日的内部控制有效性进行了评价。董事会认为，公司已按照相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。内部控制审计意见与公司评价结论一致。纳入评价范围的资产总额和营业收入占合并报表比例均为100%，涵盖公司主要业务和事项，重点关注销售与收款、存货与仓储等高风险领域。自评价基准日至报告发布日，无影响内部控制有效性的变化。