永泰生物-B(06978.HK)：审核委员会职权范围内容摘要

永泰生物製藥有限公司（股份代號：6978）根據董事會於2020年6月6日通過的決議案成立審核委員會，並於2026年3月20日更新其職權範圍。委員會由至少三名非執行董事組成，其中多數須為獨立非執行董事，並至少一名具備會計或財務管理專長。委員會主席須由獨立非執行董事擔任。委員會每年至少召開兩次會議，可由董事會、委員會成員或核數師要求召開。會議須有至少兩名成員出席方可構成法定人數。委員會主要職責包括：建議外聘核數師的委任、薪酬及罷免；監察財務報表、年報、半年報及季度報告的完整性；審閱會計政策變更、重大判斷及審核調整；評估外聘核數師的獨立性；制定非審核服務政策；檢討財務監控、風險管理及內部控制系統；與核數師及管理層溝通；確保對核數師函件作出回應；審閱持續關連交易；並向董事會匯報。主席須出席股東週年大會，回應相關提問。