山大地纬: 山大地纬内部审计管理办法（2025年10月）内容摘要

山大地纬软件股份有限公司为加强内部监督和风险控制，规范内部审计工作，制定《内部审计管理办法》。公司设立审计部，在董事会审计委员会领导下开展工作，负责对公司及控股子公司的内部控制、财务收支、风险管理等进行独立、客观的监督与评价。审计部有权检查财务资料、开展调查、提出整改建议，并对重大违规行为提出处理意见。内部审计包括直接审计和委托审计两种方式，遵循计划、通知、实施、报告、整改、复审等程序。审计档案须按规定分类归档，保存期限分为永久、长期和短期。被审计单位应积极配合审计工作，拒不配合或提供虚假资料的将被追责。本办法自董事会审议通过后施行，由董事会负责解释。