圣龙股份: 《内部审计管理制度》（2025年8月修订）内容摘要

宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订）旨在规范内部审计工作，强化内部控制，提升经营管理水平。制度适用于公司及下属分公司、全资子公司、控股子公司。审计部对董事会负责，向审计委员会报告，独立开展审计活动，检查内部控制有效性、财务收支合法性及经营活动合规性。审计部有权查阅资料、调查取证、提出整改建议并监督落实。制度明确审计程序包括计划制定、通知、实施、报告、整改及归档。对阻挠审计、提供虚假资料等行为将追责，对表现突出的审计人员予以奖励。本制度由董事会批准施行，由审计部负责解释。